ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА «О КЛИРИНГЕ И КЛИРИНГОВОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» от 07 февраля 2011 г. № 7-ФЗ

Статья 2. «Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе»

В целях ФЗ-7 используются следующие основные понятия:

1) внутренний учёт клиринговой организации – учёт обязательств участников клиринга и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, а также учёт информации об имуществе, предназначенном для исполнения обязательств, имуществе, являющемся предметом обеспечения, в том числе индивидуального и коллективного клирингового обеспечения;

2) индивидуальное клиринговое обеспечение – предусмотренный ст.23 ФЗ-7 способ обеспечения исполнения допущенных к клирингу обязательств, а также иных обязательств, предусмотренных настоящим Федеральным законом или договором (соглашением);

3) клиринг – определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в результате осуществления неттинга обязательств, и подготовка документов (информации), являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств;

4) клиринговая услуга – услуга по осуществлению клиринга;

5) клиринговая деятельность – деятельность по оказанию клиринговых услуг в соответствии с утвержденными клиринговой организацией правилами клиринга, зарегистрированными в установленном порядке Центральным банком Российской Федерации (далее – Банк России);

6) клиринговая организация – юридическое лицо, имеющее право осуществлять клиринговую деятельность на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности;

7) клиринговый пул – совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих полностью прекращению зачетом и (или) иным способом в соответствии с правилами клиринга и (или) исполнением;

8) клиринговый брокер – участник клиринга, который является стороной по договорам, заключенным на основании заявок, поданных не в его интересах другим лицом – участником организованных торгов;

9) коллективное клиринговое обеспечение – способ обеспечения исполнения допущенных к клирингу обязательств, предусмотренный ст. 24 ФЗ-7 от 7 февраля 2011 г.;

10) контролирующее лицо – лицо, имеющее право прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться в силу участия в подконтрольной организации и (или) на основании договоров доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерного соглашения, и (или) иного соглашения, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) подконтрольной организации, более 50 процентами голосов в высшем органе управления подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации;

11) неттинг – полное или частичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) иным способом, установленным правилами клиринга;

12) организованные торги – торги, которые проводятся фондовыми биржами или иными организаторами торговли на рынке ценных бумаг, товарными биржами, валютными биржами (далее – организатор торгов);

13) оператор товарных поставок – организация, осуществляющая проведение, контроль и учет товарных поставок по обязательствам, допущенным к клирингу, получившая аккредитацию на осуществление указанных функций;

14) правила клиринга – документ (документы), утверждённый (утверждённые) клиринговой организацией и содержащий (содержащие) условия договора об оказании клиринговых услуг и требования к участникам клиринга;

15) подконтрольное лицо (подконтрольная организация) – юридическое лицо, находящееся под прямым или косвенным контролем контролирующего лица;

16) участник клиринга – лицо, которому клиринговая организация оказывает клиринговые услуги на основании заключенного с ним договора об оказании клиринговых услуг;

17) центральный контрагент – юридическое лицо, соответствующее требованиям настоящего Федерального закона, являющееся одной из сторон всех договоров, обязательства из которых подлежат включению в клиринговый пул.

УЧЁТ ВНУТРИБАНКОВСКИХ МЕЖФИЛИАЛЬНЫХ РАСЧЁТОВ

1. Проведены операции по переводу средств клиентов:

– в филиале – отправителе перевода: Дебет 405-408, 423...; Кредит 30301;

– в филиале получателя перевода: Дебет 30302; Кредит 405-408, 423...

2. Учтена сумма перевода при несовпадении даты списания средств со счёта клиента с датой перечисления платежа:

– в филиале – отправителе перевода в день списания средств со счёта клиента: Дебет 405-408, 423...; Кредит 30220;

– в филиале – отправителе перевода при получении подтверждения в день наступления даты перечисления платежа: Дебет 30220; Кредит 30301;

– в филиале – получателе перевода в день наступления даты перечисления платежа зачислены денежные средства на счета клиентов: Дебет 30302; Кредит 405-408, 423...

– в филиале – получателе перевода в день наступления даты перечисления платежа учтена сумма документа с неправильно указанными реквизитами: Дебет 30302 Кредит 47416.

Счёт 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения».