Методические указания.

Кредитный договор – это договор, по которому банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 771 ГК РБ и ч. 1 ст. 137 БК РБ).

Кредитный договор, заключаемый банком с потенциальными кредитополучателями, является публичным договором (на банк возложена обязанность заключить такой договор с каждым, кто к нему обратится) и (или) договором присоединения (кредитный договор заключается на условиях, выдвинутых банком), если иное не будет предусмотрено локальными актами в соответствующем банке.

Предметом кредитного договора могут быть только денежные средства как в национальной, так и в иностранной валюте.

Предоставление коммерческой организацией денежных средств другой организации на возмездной основе не является кредитным договором, поскольку кредиты исходя из определения кредитного договора, вправе выдавать только специализированные организации, такие как банки или небанковские кредитно-финансовые организации.

Форма кредитного договора -кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.

В случае, когда кредит предоставляется под залог недвижимости, то кредитный договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.

Существенными условиями кредитного договора являются условия:

-о сумме кредита с указанием валюты кредита;

-о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

- о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты;

- о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);

- об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Стороны кредитного договора - это кредитодатель и кредитополучатель.

Днем предоставления кредита считается день, в который сумма кредита зачислена на счет кредитополучателя, либо перечислена банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо использована в соответствии с указаниями кредитополучателя, либо выдана кредитополучателю наличными денежными средствами.

Кредит- привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором;

Кредитодатель вправе отказаться отзаключения кредитного договора при наличии сведений о том, что:

1) предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок;

2) при не предоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

3) при принятии судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя;

4) при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

Кредитодатель вправе отказаться от исполнения обязательств по кредитному договору при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по такому договору.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита.

Кредит может быть возвращен (погашен) досрочно на условиях, предусмотренных кредитным договором.

В случае, если кредитным договором не предусмотрена возможность досрочного возврата (погашения) кредита, такой кредит может быть возвращен (погашен) досрочно только с согласия кредитодателя.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

Кредитный договор может быть заключен с условием о целевом использовании кредита.

Кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа, должен содержать условие о его целевом использовании.

Если кредитный договор заключен с условием о целевом использовании кредита, кредитополучатель обязан обеспечить возможность осуществления кредитодателем контроля за целевым использованием кредита.

При неисполнении кредитополучателем условий кредитного договора о целевом использовании кредита и (или) обязанности, кредитодатель, вправе потребовать от кредитополучателя досрочного возврата (погашения) кредита, уплаты причитающихся процентов и (или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору.

Кредитодатель до заключения кредитного договора обязан ознакомить каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов за пользование кредитом.

Размер процентов за пользование кредитом может определяться с применением фиксированной годовой процентной ставки либо переменной годовой процентной ставки.

Размер фиксированной годовой процентной ставки предусматривается в кредитном договоре при его заключении и является постоянным в течение срока действия договора.

Размер переменной годовой процентной ставки меняется в порядке, согласованном сторонами и не может быть изменен в одностороннем порядке.

Кредитодатель при заключении кредитного договора с кредитополучателем определяет самостоятельно размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов за пользование кредитом.

Стороны вправе предусмотреть в кредитном договоре порядок, при котором проценты за пользование кредитом уплачиваются полностью в день возврата (погашения) кредита или равномерными долями в период его возврата (погашения).

Проценты за пользование кредитом начисляются со дня, следующего за днем предоставления кредита, по день возврата (погашения) кредита включительно.

Уплата процентов за пользование кредитом в день предоставления кредита не допускается.

Днем возврата (погашения) кредита, уплаты процентов за пользование кредитом считается день, в который денежные средства зачислены на счет кредитодателя либо уплачены наличными денежными средствами.

Кредитополучатель, не возвративший (не погасивший) кредит в срок, обязан в период со следующего дня после истечения срока возврата (погашения) кредита до его полного возврата (погашения) уплачивать проценты за пользование кредитом в повышенном размере, определенном в кредитном договоре.

Очередность платежей кредитополучателя при недостаточности средств для полного исполнения обязательств по кредитному договору:

- в первую очередь погашает издержки банка по исполнению обязательства;

- во вторую очередь - основную сумму долга по кредиту и причитающиеся проценты за пользование им;

- в третью очередь исполняет иные обязательства, вытекающие из кредитного договора.

В кредитном договоре может быть предусмотрена ответственность кредитополучателя за несвоевременную уплату процентов за пользование кредитом.

Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору:

1) обеспечиваться гарантийным депозитом денег - кредитополучатель или третье лицо могут передать кредитодателю денежные средства как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте (ст. 148 БК РБ);

2) переводом на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права;

3) залогом недвижимого и движимого имущества.

При залоге имущества залогодателем может быть как сам кредитополучатель, так и другое юридическое или физическое лицо, за исключением банка-кредитодателя. Наличие заложенного имущества и условия его хранения банк или небанковская кредитно-финансовая организация проверяет у залогодателя до заключения кредитного договора

Не допускается использование в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору залога акций банка-кредитодателя.

При этом проведение оценки стоимости объектов оценки является обязательным:

- при предоставлении в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору (за исключением межбанковского кредитного договора) залога имущества, кроме денежных средств.

Оценивается стоимость имущества, передаваемого в залог;

Обязательная оценка может быть внутренней и (или) независимой, если в акте законодательства прямо не предусмотрено, что такая оценка должна быть только независимой.

4) поручительством - платежеспособные физические или юридические лица, обязуются перед кредитором кредитополучателя отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части, что будет являться гарантом возврата выделенных денежных средств;

5) страхованием риска невозврата кредита - страховая организация обязуется возместить кредитодателю ущерб, причиненный непогашением и (или) просрочкой погашения кредита.

Страхователями могут выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация, выступающая кредитодателем (ст. 146 БК РБ);

6) иными способами, предусмотренными законодательством Республики.

Кредитование - предоставление (размещение) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе банком, или физическим лицом) кредитного договора;

Овердрафтное кредитование - предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете или корреспондентском счете кредитополучателя, в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств посредством использования платежных инструментов (чека, дебетовой банковской платежной карточки, других инструментов) или путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств;

Овердрафт - дебетовое сальдо по текущему (расчетному) счету или корреспондентскому счету кредитополучателя, возникающее в течение банковского дня в результате овердрафтного кредитования;

Счет кредитодателя - корреспондентский счет, счет по учету кредитной задолженности кредитополучателя, а также счет процентных доходов в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь.

Счет кредитополучателя - текущий (расчетный) счет, корреспондентский счет, счет банка по учету кредитов, полученных от других банков, в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь.

Кредитная линия, т.е. предоставление кредита кредитополучателю частями, в течение определенного срока, на определенные цели в согласованном сторонами размере, установленном кредитным договором (ст. 151 БК РБ).

При открытии кредитной линии кредитополучатель в соответствии с кредитным договором имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и (или) с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему.

Кредитная линия может быть: возобновляемой, и невозобновляемой, т.е. денежные средства предоставляются кредитополучателю равными долями в сроки, установленные кредитным договором;

Возобновляемая кредитная линия - кредитная линия, по которой возможно неоднократное предоставление кредита (его части) с учетом ранее возвращенной (погашенной) суммы кредита (ее части) в пределах установленного в кредитном договоре максимального размера (лимита) кредита и (или) предельного размера единовременной задолженности по нему в течение срока, определенного договором;

Срок предоставления кредита(срок возобновляемости кредитной линии) - период времени, в течение которого кредитополучатель имеет право на получение кредита в соответствии с кредитным договором;

Кредитодатель - банк, заключивший кредитный договор с кредитополучателем о предоставлении ему денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором;

Кредитополучатель- юридическое лицо, в том числе банк, или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, заключившие кредитный договор с кредитодателем о получении денежных средств (кредита) в размере и на условиях, определенных договором;

Кредитоспособность - способность юридического лица, в том числе банка, или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме и в срок исполнить свои обязательства по кредитному договору надлежащим образом в соответствии с условиями такого договора и требованиями законодательства;

Скоринг кредитоспособности - математическая или статистическая модель оценки кредитоспособности, результаты которой используются кредитодателем при принятии решения о предоставлении кредита.

Кредитование юридических лиц с привлечением внешних займов (кредитов) осуществляется с учетом особенностей, определенных международным договором (соглашением), межбанковским кредитным договором, индивидуальным кредитным соглашением, иным документом, содержащим условия кредитования, и законодательством Республики Беларусь.

Для целей финансовой и статистической отчетности, оценки кредитных рисков кредиты по срокам классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся кредиты:

- со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно

- кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям

- при овердрафтном кредитовании (за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года)

К долгосрочным кредитам относятся:

- все иные кредиты.

По целевому назначению вышеуказанные кредиты с физическими лицами (за исключения индивидуальных предпринимателей) классифицируются на:

- кредиты на финансирование недвижимости

- кредиты на потребительские нужды.

К кредитам на потребительские нужды относятся также и кредиты, использованные для получения дохода при осуществлении деятельности, не являющейся в соответствии с законодательством предпринимательской деятельностью (деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ремесленная деятельность и т.д).

По размеру предоставляемых денежных средств кредиты классифицируются на:

- кредиты;

- микрокредиты- к ним относятся кредиты, предоставляемые банком по упрощенной процедуре, при условии, что показатель задолженности кредитополучателя по этим кредитам (ПЗК) не превышает 15000 базовых величин, установленных законодательством на момент заключения последнего кредитного договора.

Заключение кредитного договора

Перед заключением кредитного договора банк обязан определить правоспособность и оценить кредитоспособность заявителя. После чего уполномоченным органом банка или работником банка принимается решение о предоставлении кредита, оформляемое в письменной форме (на бумажном носителе или в виде электронного документа) и подписываемое уполномоченным работником банка.

Перед заключением кредитного договора и в течение времени предоставления денежных средств с периодичностью, установленной локальным нормативным документом банка и (или) договором, банком осуществляется контроль за наличием у заявителя, кредитополучателя просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам в иных банках на основании документов, представленных заявителем, кредитополучателем либо полученных с его согласия в установленном порядке.

Запрещается выдача банком кредита заявителю, кредитополучателю, имеющему просроченную задолженность по ранее выданным ему кредитам.

Контроль за наличием просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам в иных банках может не осуществляться при кредитовании физических лиц (за исключением индивидуальных предпринимателей).

Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора в безналичном порядке:

- путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя;

- путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем;

- путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя.

Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора путем выдачи наличных денежных средств кредитополучателю - физическому лицу или индивидуальному предпринимателю (за исключением индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность с открытием текущих (расчетных) счетов).

Обязательство банка по предоставлению кредита возникает:

- с момента заключения кредитного договора;

- с момента наступления обстоятельства, определенного кредитным договором, если он заключен с отлагательным условием.

Погашение (возврат) кредита, уплата процентов за пользование им производятся как в безналичной форме на счет кредитодателя, так и наличными денежными средствами в кассу кредитодателя в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Беларусь.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, могут погашать кредит, уплачивать проценты за пользование им наличными денежными средствами путем внесения в кассу кредитодателя без ограничения размеров платежа.

Днем возврата (погашения) кредита, уплаты процентов за пользование им наличными денежными средствами считается день внесения наличных денежных средств в кассу кредитодателя.

При неисполнении кредитополучателем обязательств по возврату (погашению) кредита, уплате процентов за пользование им задолженность на следующий рабочий день после истечения срока ее возврата (погашения) отражается в бухгалтерском учете на соответствующих счетах по учету просроченной задолженности.

При кредитовании с использованием банковских платежных карточек в кредитном договоре может устанавливаться иной срок отражения задолженности на счетах по учету просроченной задолженности.

При согласии банка-кредитодателя кредитополучатель может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на третье лицо в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

При соблюдении требований, установленных законодательством Республики Беларусь, кредитополучатель может заключить с банком договор об уступке своих требований к лицу, по отношению к которому кредитополучатель является кредитором.

Банк-кредитодатель обязан проверить правоспособность и оценить кредитоспособность нового должника.

Исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложено кредитополучателем в соответствии с законодательством Республики Беларусь на третье лицо.

Если иное не установлено законодательством Республики Беларусь, по соглашению между банком и кредитополучателем обязательства кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления банку взамен их исполнения отступного, зачетом встречного однородного требования либо иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Вопросы для самопроверки:

1.Охарактеризуйте предмет кредитного договора

2.Назовите условия кредитного договора

3.Охарактеризуйте стороны кредитного договора.

Литература:

1.Конституция Республики Беларусь 1994 года (с изменениями и дополнениями, принятыми на республиканских референдумах 24 ноября 1996 г. и 17 октября 2004 г.). – Минск: Амалфея, 2005.

2.Гражданский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 28 октября 1998 г.; одобрен Советом Республики 19 ноября 1998 г. // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2001. – № 2/744.

3.Сидорчук, В.К. Хозяйственное право: курс лекций / В.К. Сидорчук // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] // ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2012.

4.Гражданское право: Учеб.: В 2 т. / Н.Д. Егоров [и др.]: под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.: Проспект, 1999. – Т. 2.

5.ЗаконРеспублики Беларусь от 08 января 2014 №128-3 «О государственном регулировании торговли и общественного питания» от 08 января 2014 №128-3