Совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщика в  условиях финансового кризиса 2008 года

Кризис на мировых финансовых рынках заставил банки пересмотреть принципы работы в кредитовании. Одним из ключевых изменений, помимо роста ставок, стало становлены даже на внутреннем рынке в связи с возросшими рисками. Банки понимают, что только высокое качество портфеля позволит рефинансировать займы в дальнейшем и привлекать под них новые средства.

В оценке кредитоспособности заемщиков из числа юридических лиц АКБ «Коммерческий» намерен изменить критерии устойчивости бизнеса клиентов, усилить обеспеченность кредитов залогами ликвидных активов, усилить контроль за поведением собственников и менеджмента компании, снизить лимиты по долговой нагрузке и расширить перечень событий, влекущих находится в категории повышенных рисков и сумма страховых банковских резервов значительно возрастает.

В своих советах бизнесменам о том, как же сейчас лучше поступить в условиях ограничения на пополнение оборотных средств, так как сейчас многие поставщики прекратили работать с отсрочкой платежа.

 

Таким образом, для российского бизнеса, прогнозы аналитиков сегодня как никогда стремиться минимизировать свои финансовые, в т.ч. и кредитные риски.

 

 

Заключение

В ходе исследования нами было сформулировано понятие кредитоспособности клиента банка, которую мы определили как уровень финансово-хозяйственного состояния клиента, на основании которого банковский работник делает вывод о финансовой устойчивости заемщика, возможной эффективности использования заемных средств, способности и готовности вернуть их в соответствии

Существующую в литературе классификацию финансовых коэффициентов мы дополнили положением о функциональном различии коэффициентов координации и распределения. Первые характеризуют внутреннюю структуру предприятия, соотнося между собой разнородные элементы финансовых отчетностей, а вторые - форму, соотнося однородные элементы. Это хозяйственной деятельности клиента, а именно: текущую, финансовую и инвестиционную, что позволяет анализировать финансово-хозяйственные процессы, происходящие на предприятии, в разрезе видов его деятельности. Среди

Контроль за выданной ссудой состоит из трех этапов: контроля за целевым использованием кредита, регулярных наблюдений за финансово-хозяйственным состоянием заемщика, особенно если кредит выдан на достаточно длительный срок, и, наконец, своевременных действий по сбору причитающихся банку платежей (процентов и основной суммы долга).

В процессе анализа кредитоспособности клиентов АКБ «Коммерческий» - ООО «Сток», ООО «Самат» и ОАО «Тройка» было показано, что, все эти предприятия принадлежат к III классу, предварительные выводы о кредитоспособности предприятий, согласно которым кредитоспособность предприятия ООО «Сток» улучшается, но кредитный риск для него остается достаточно высоким. Предприятие ОАО «Тройка» имеет устойчивое финансово-хозяйственное состояние и представляет собой наиболее перспективного заемщика. предприятия ООО

 

«Самат» имеет низкую кредитоспособность и ухудшающееся финансово-хозяйственное состояние.

Поэтому был сделан вывод об отказе кредитования ООО «Сток» и ООО «Самат» без наличия обеспечения. И обработка информации была продолжена только для ООО «Тройка».

Далее в процессе заключение кредитного работника по заемщику ООО «Тройка» о возможности выдачи ему кредита. Согласно данного заключения, ЗАО АКБ «Коммерческий» предложил выдать кредит разовым перечислением всей Способность заемщика погасить задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду. Однако показатели кредитоспособности, применяемые на практике ЗАО «АКБ «Коммерческий», рассчитываются по данным за истекший период или периоды, к тому же это обычно данные об остатках на отчетную дату, а не более точные данные об оборотах за определенный период. Поэтому они имеют в некотором роде ограниченное значение.

- Таким образом, единую, синтетическую оценку кредитоспособности заемщика с обобщением цифровых и нецифровых данных не оказывается возможным. Для оценки

- убрать множественность показателей и формализацию расчета.

- В ЗАО АКБ «Коммерческий» предлагается ввести следующие четыре равнозначных показателя для оценки кредитоспособности заемщика и расчета уровня кредитного риска: стабильность финансовых потоков, обеспеченность собственными средствами и устойчивыми пассивами, ликвидность обеспечения и достаточность обеспечения. Качественные границы ормирования, с целью повышения его качества;

принимая на себя высокий риск, связанный с кредитованием клиентов, обеспечивать высокую доходность кредитных операций, при сохранении риска, снизить лимиты по долговой нагрузке и расширить перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности.

 

 

Литература

1. Приказ Минэкономики РФ от 1 октября 1997 г. N 118 "Об утверждении Методических рекомендаций по реформе предприятий (организаций)"

2. Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (введена в действие Указанием ЦБР от 25 декабря 1997 г. № 101-у) (с изм. и доп. от 18 августа 2003 г.) (утратила силу)

3. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. № 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с изм. и доп. от 6 мая 2002 г.) (утратила силу)

4. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" (с изм. и доп. от 18 июня 2008 г.)

5. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (с изм. и доп. от 16 июня 2008 г.)

6. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования (утв. Госстроем России, Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Госкомпромом России 31 марта 1994 г. N 7-12/47) (редакция не действует)

7. Письмо Банка России от 20 декабря 1994 г. № 130-а «О порядке резервирования средств на возможные потери по ссудам» (утратило силу)

8. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.,2001.

9. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой. - М.,2004.

10. Банковское дело: современная система кредитования/ под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2007.

11. Банковское дело: учебник/ под ред. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., стер. - М.: КНОРУС,2007.

12. Банки и банковская деятельность для клиентов / Под ред. Н.Г. Александровой, Н.А. Александрова. - СПб.: Питер,2001.

13. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2003.

14. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И. Лаврушина. Ч. I. - M.: ИНФРА-М, 2006.

15. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006.

16. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007.

17. Гизатулин И.А. Базельские нормативы достаточности капитала: проблемы и перспективы //Международные банковские операции. 2006. № 1

18. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006.

19. Деньги, кредит, банки: учебник. / Под ред. О. И. Лаврушина, - М.: КНОРУС, 2005.

20. Кобахидзе Г.К. Современные расчеты по документарным аккредитивам и Базельские принципы оценки кредитных рисков //Международные банковские операции. 2006. № 6

21. Новое Базельское соглашение по капиталу / http://finrisk.rea.ru/e/eurodemo.nsf/0/7c35d560f23c5c98c3256f9a004308a1?OpenDocument&AutoFramed

22.  Подходит ли России новая система регулирования достаточности капитала Базельского комитета? / http://matov.narod.ru/regul.htm

23. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М., 2003.

24. Финансы, денежное обращение и кредит.2-е изд. / Под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. - М., 2004.

25. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. - М.: Финансы и статистика, 2002.

26. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005.

 

[1] Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования (утв. Госстроем России, Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Госкомпромом России 31 марта 1994 г. N 7-12/47) (редакция не действует)

[2] Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М., 2006. С. 53.

[3] Подходит ли России новая система регулирования достаточности капитала Базельского комитета? / http://matov.narod.ru/regul.htm

[4] Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (с изм. и доп. от 16 июня 2008 г.)

[5] Новое Базельское соглашение по капиталу / http://finrisk.rea.ru/e/eurodemo.nsf/0/7c35d560f23c5c98c3256f9a004308a1?OpenDocument&AutoFramed