Штатное расписание Ивьевского лесничества

Наименование должностей	Число штатных единиц	Должностной оклад, руб.	Премии и прочие надбавки	Всего, руб. месяц	Годовой фонд заработной платы, руб.
1	2	3	4	5	6
1. Лесничий	1	403700	201850	605550	7266600
2. Пом. лесничего	1	380420	190210	570630	6847560
3. Мастер леса	3	340570	170285	510855	18390780
4. Бухгалтер	1	330280	165140	495420	59450040
5. Лесники	12	256600	128300	384900	55425600
ИТОГО:	-	-	-	-	93875580

Отчисление на социальное страхование (35% от годового фонда заработной платы) составляет:

 

93875580 * 0,35 = 32856453 руб.

 

Таким образом, общая сумма услуг на содержание государственной лесной охраны составит:

 

93875580+32856453=126732033 руб.

Примечание: Штатное расписание составляется учащимися на основании отчета о технологической и преддипломной практики.

Годовой фонд заработной платы по каждой должности определяется по формуле:

 

ГФЗ = (Д_о + П_{р и нд.}) * Ч_шт * 12, где

 

Д_о – месячный должностной оклад

П_{р и нд.} – премии и надбавки

Ч_шт – число штатных единиц

ГФЗ=605550*1*12=7266600

Определение объема производства продукции лесного хозяйства

Таблица №14.

План производства и реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении.

Наименование продукции	Ед. изм.	Объем производств	Цена за единицу, тыс.руб.	Объем товарной продукции
1	2	3	4	5
1. Лесосеки, отведенные под РУ.	Га	380	32,4	12329,5
2. Молодняки, пройденные РУ.	га	80	596,7	47737,3
3. Насаждения, пройденные РУ.	га	350	405,4	141898,9
4. Создание лесных культур 1-го года.	га	60	5736,2	44173,8
5. Создание лесных культур 2-го года.	га	40	1596,0	63838,1
6. Создание лесных культур 3-го года.	га	60	287,5	17252,1
7. Заготовка семян сосны.	кг	80	424,3	33946,6
ВСЕГО товарной продукции:		-	-	361176,1

Примечание: объемы производства по каждому виду законченных объектов определяются исходя из задания на выполнение курсовой работы.

 

Нормативы финансирования (цены) на единицу объема производства определяются по формуле:

 

Ц = С + (С * У_рент.) (30%),

 

где  Ц – цена на единицу объема производства

С – себестоимость (данные таблицы №16)

У_рент. – уровень рентабельности, его условно принимаем – 30%

Пример расчета цены на молодняки, пройденные РУ:

 

Ц =459 +(459*0,3)=596,7

План по труду и заработной плате

Таблица №15

Наименование показателей	Ед. изм.	Всего
1. Объем товарной продукции лесного хозяйства	тыс. руб.	361176,1
2.  Среднесписочная численность работающих, всего ü в т.ч. рабочих ü лесной охраны (лесники) ü ИТР	чел. чел. чел. чел.	29 11 12 6
3.  Заработная плата, всего ü в т.ч. рабочих ü лесной охраны, ИТР, служащих	тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.	141332,4 47456,8 93875,6
4. Прочие выплаты, включаемые в оплату труда	тыс. руб.	-
5.  Выработка продукции на одного Ø работающего Ø рабочего	тыс. руб. на чел. тыс. руб. на чел.	12290 31716
6.  Средняя заработная плата на одного Ø работающего Ø рабочего Ø работника лесной охраны, ИТР, служащего	тыс. руб. на чел. тыс. руб. на чел. тыс. руб. на чел.	4809,2 12410,9 7851,8

Расчет затрат на производство продукции, законченных объектов и услуг лесного хозяйства и определение стоимости законченных производством лесохозяйственных объектов

Данный расчет производится в таблице №16.

1. Объем производства по каждому виду готовых объектов определяется по заданию курсовой работы.

2. Затраты на сырье и основные материалы, топливо определяются по каждому объекту на основании данных таблицы №11.

3. Затраты на топливо и энергию определяются по каждому объекту на основании данных таблицы №10.

4. Затраты на основную и дополнительную заработную плату рабочих определяются по каждому объекту на основании таблицы №11.

5. Отчисление по социальному страхованию определяются в размере 35% от основной и дополнительной заработной платы рабочих по данному объекту.

Пример определения начислений на социальное страхование при отводе лесосек под РУ: 2452,0*0,35 = 858,2 руб

Расходы на содержание оборудования определяются по каждому объекту на основании данных таблицы №12.

Прочие производственные расходы по созданию лесохозяйственных объектов определяем условно в размере 5% от затрат на заработную плату рабочих по созданию данного объекта.

Пример определения производственных расходов на РУ в молодняках:

 

6690,4*0,05=334,5 руб.

 

6. Накладные расходы (цеховые (24%) и общие хозяйственные (167%)) планируем на весь объем производства условно в размере 197%. По каждому объекту эти затраты распределяются пропорционально заработной плате рабочих, занятых на создании данных объектов. Пример определения размера накладных расходов по насаждениям, пройденным РУ:

 

16411,0*1,91=31345,0 руб.

 

8. Производственная себестоимость продукции каждого объекта определяется делением суммы затрат по каждому объекту на соответствующий объем производства.

Расчет поступления собственных средств на финансирование лесного хозяйства

Таблица №17.

Наименование продукции	Ед. изм.	Остаток на начало года	Поступило в текущий период	Остаток на конец года	Реализация продукции
					Объем продукции в натур.	Средняя оптовая цена, руб.	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
Ликвидная древесина от РУ в насаждениях и молодняках: ü Деловая ü Дрова ü Хворост ü Надбавка за трелевку	м3 м3 м3 м3	116,6 107,9 - -	3885,1 3596,9 184 3811,5	77,7 71,9 - -	3924,0 3632,9 184 3811,5	60,1 32,4 - -	235829,5 117705,0 - -
ВСЕГО за год:		-	-	-	-	-	353534,4

Таблица №18

План финансирования расходов на производство и реализацию.

Содержание статей		Всего, тыс. руб.
1		2
Расходы на лесное хозяйство
1. Финансирование законченных производством лесохозяйственных объектов	361176,1
2. Оплата услуг лесохозяйственных предприятий по охране и защите леса	126732,0
Итого источников:	487908,1
Источники покрытия
1. Выручка за древесину от рубок ухода, включая услуги на трелевку			353534,4
2. Ассигнования из госбюджета			841442,6
3. Прочие источники			-
Итого источников			1194977

 

Таблица 19