Мегаобучалка Главная | О нас | Обратная связь  


Учет поступления материалов




Поможем в ✍️ написании учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

После получения от кладовщика приходного ордера бухгалтерия должна отразить операцию оприходования МПЗ в учете. Это выполняется с помощью документа «Поступление товаров и услуг».

Задание 2

Отразить в учете приход столярных материалов на склад материалов. Заполнение табличной части документа осуществить с помощью кнопки Подбор. В окне подбора установить флажки.

 

 

Затем открыть номенклатурную группу Материалы. Цена (учетная) указывается здесь же. Проведите документ и сравните полученный результат.

В случае, если эти флажки не установить заполнение табличной части документа будет осуществляться в соответствующей строке.

 

 

Созданный документ не проводите.

Проверьте результаты расчетов с НПО «Боровик» по отчетам. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за январь.

Детализируйте данные по счету 60.

Выполните настройку отчета.

 

Что отражается в отчете о расчетах с НПО «Боровик»? Пока только факт авансовых платежей этому контрагенту. Приход материалов в отчете почему-то не отражен. Отчет не закрывайте.

Проведите последний созданный документ. Обновите период отчета, чтобы он включал дату поставки материалов.



Что изменилось в отчете? Остались ли еще авансовые платежи, по которым не получены МПЗ? На какую сумму?

Просмотрите бухгалтерские и налоговые проводки нового документа.

Первой проводкой отражается зачет предоплаты (аванса), выданной по поставку материала.

 

 

Регистрация счета-фактуры поставщика материалов

Полученный от поставщика счет-фактуру необходимо зарегистрировать для учета НДС.

Откройте последний документ, если он закрыт, и введите сведения о документе «Счет-фактура полученный».

Обратите внимание, что счет-фактура полученный при проведении не формирует проводок, т.е. проводки по отражению входного НДС в учете формируются при проведении документа «Поступление товаров и услуг». Однако, если документ «Счет-фактура полученный» не ввести, сумму налога нельзя будет включить в книгу покупок и применить по ней налоговый вычет.

Закройте все открытые окна за одну команду.

Для анализа результатов можно сформировать ОСВ по счету 60.01 за один день (01 февраля) с условием отбора Контрагенты = Боровик НПО.

 

 

Запись в книгу покупок. Зачет НДС.

Сформируйте в книге покупок запись со сведениями о налоговом вычете по счету-фактуре 720 от 01 февраля. Отразить вычет в налоговом учете.

При проведении документ порождает одну проводку.

 




Читайте также:
Почему двоичная система счисления так распространена?: Каждая цифра должна быть как-то представлена на физическом носителе...
Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация...



©2015-2020 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (347)

Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...

Система поиска информации

Мобильная версия сайта

Удобная навигация

Нет шокирующей рекламы



(0.02 сек.)
Поможем в написании
> Курсовые, контрольные, дипломные и другие работы со скидкой до 25%
3 569 лучших специалисов, готовы оказать помощь 24/7