Тема 9. Преступления в сфере экономической деятельности

Понятие и классификация преступлений в сфере экономической деятельности. Экономическая деятельность как объект уголовно-правовой охраны. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, квалифицированные виды этого преступления. Понятие и признаки предпринимательской деятельности. Субъект данного преступления. Регистрация незаконных сделок с землей. Незаконное предпринимательство, квалифицированные виды этого преступления. Определение признаков крупного ущерба, и также дохода в крупном либо особо крупном размере. Отграничение от незаконного предпринимательства действий, связанных с реализацией права на совершение сделок гражданско-правового характера. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Предмет данного преступления. Понятие акцизного сбора.

Незаконная банковская деятельность. Особенности осуществления законной банковской деятельности. Отграничение от незаконной банковской деятельности действий, связанных с реализацией права на совершение сделок гражданско-правового характера.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Понятие, признаки и виды легализации (отмывания). Значение размера стоимости легализованного имущества для определения состава данного преступления. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Отличие данного преступления от легализации (отмывания) имущества, приобретенного преступным путем. Разграничение приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем от соучастия в других преступлениях.

Незаконное получение кредита. Понятие кредита и его виды. Отграничение незаконного получения кредита от мошенничества. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Отграничение данного преступления от вымогательства. Незаконное использование товарного знака. Понятие товарного знака, знака обслуживания, наименования места происхождения товара или сходных с ними обозначений. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Предмет данного преступления. Понятие крупного ущерба и тяжких последствий в этом преступлении. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Отличие данного преступления от деяний, предусмотренных ст. 204, 290 и 291 УК РФ.

Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии). Понятие и виды ценных бумаг. Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Предмет этого преступления. Понятие валюты. Отграничение изготовления или сбыта поддель­ных денег и ценных бумаг от мошенничества. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчет­ных карт и иных платежных документов. Предмет данного преступления.

Контрабанда. Понятие и виды контрабанды. Момент окончания данного преступления. Вопрос о возможности идеальной совокупности контрабанды с преступлением, предусмотренным ст. 194 УК РФ. Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Невозвращение на территорию Российской Федерации пред­метов художественного, исторического и археологического до­стояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных дра­гоценных камней или жемчуга. Предмет данного преступления. Нарушение правил сдачи государству драгоценных метал­лов и драгоценных камней. Невозвращение из-за границы средств в иностранной ва­люте. Уклонение от уплаты таможенных платежей.

Неправомерные действия при банкротстве. Понятие и при­знаки банкротства для юридических лиц и индивидуального предпринимателя. Отграничение данного преступления от мошенничества. Преднамеренное банкротство. Фиктивное бан­кротство. Уклонение физического лица от уплаты налога и (или) сборов с физического лица. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организаций. Понятие налогов и сборов. Субъективная сторона и субъект преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов или сборов. Момент окончания преступления. Неисполнение обязанностей налогового агента. Понятие налогового агента. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.