Выдача подотчетной суммы через кассу

02 ноября 2013г. организация Торговый дом «Комплексный» выдала сотруднику Арутюновой Е.Г. 10 000 рублей на покупку картриджей для принтера.

В программе «1С:Бухгалтерия 8.2» эта операция отражается документом «Расходный кассовый ордер» (пункт главного меню «Касса»).

Появляется окошко с видами хозяйственных операции, необходимо выбрать вид - «Выдача подотчетному лицу».

Открывается документ «расходный кассовый ордер», в нём необходимо заполнить счет учета, в данном случае 50.01, выданную сумму 10 000 рублей.

На вкладке «Реквизиты платежа» указываем «Подотчетное лицо», которое выбираем из справочника «Сотрудники», «Арутюнова Евгения»:

и статью движения денежных средств «Выдача денежных средств подотчетнику»:

В текстовых реквизитах:

1. «Основание» указывается основание для выдачи денежных средств из кассы «На хозяйственные расходы».

2. «Приложение» указывается «Приказ руководителя» (приложением служит приказ руководителя или служебная записка).

3. «По» указываются паспортные данные сотрудника.

После заполнения реквизитов следует нажать на кнопку «Провести», она находится на верхней панели, при помощи этой кнопки присвоится номер нашему документу.

Документ должен сформировать проводки Дт 71.01 Кт 50.01 10 000 рублей. Проверяем проводки по кнопке «Дт/Кт» на верхней панели документа.

Далее необходимо распечатать расходный кассовый ордер по кнопке «Печать» и проверить правильность его составления.

Авансовый отчет

02 ноября 2013г. Арутюнова Евгения представила авансовый отчет и документы о покупке картриджей для принтера, стоимостью 8 500 рублей. Неизрасходованные средства были возвращены в кассу.

В программе "1С:Бухгалтерия 8.2" формируется документ «Авансовый отчет» (пункт главного меню «Касса»).

Открывается документ «Авансовый отчет»:

В реквизите «физ. лицо» указываем подотчетное лицо «Арутюнова Евгения»:

Далее на вкладке «Авансы» выбираем документ, по которому были выданы денежные средства. Сначала выбираем вид документа «Расходный кассовый ордер»:

Затем из проявившего списка выбираем нужный документ, в моем примере это РКО №ТДК11 от 02.11.2013:

На вкладке «Товары» указываем «номенклатуру» купленного товара.

Из справочника «Номенклатура» выбираем «Картридж для принтера», если его нет в списке, то добавляем его в справочник:

Указываем количество - 5 шт., цену 1 700 рублей, сумму - 8 500 рублей, % НДС - 18%, сумма НДС рассчитывается автоматически - 1 296,61 рублей.

После заполнения реквизитов следует нажать на кнопку «Провести», она находится на верхней панели, при помощи этой кнопки присвоится номер нашему документу.

В результате проведения документа формируются проводки:

Дебет 10.01 Кредит 71.01 - 7 203,39 рублей,

Дебет 19.03 Кредит 71.01 - 1 296,61 рублей.

Проверяем проводки по кнопке «Дт/Кт» на верхней панели документа.

Приходный кассовый ордер

Возврат неизрасходованной суммы (1 500 рублей) отражается в программе "1С:Бухгалтерия 8.2" с помощью документа «Приходный кассовый ордер» (пункт главного меню «Касса»), с видом хозяйственной операции «Возврат от подотчетного лица»:

В приходном кассовом ордере указывается возвращаемая сумма 1 500рублей, подотчетное лицо «Арутюнова Евгения»:

\

Указывается основание возврата «Возврат подотчетником неиспользованных сумм»:

После заполнения реквизитов следует нажать на кнопку «Провести», она находится на верхней панели, при помощи этой кнопки присвоится номер нашему документу.

В результате проведения документа формируются проводка:

Дебет 50.01 Кредит 71.01 – 1 500,00 рублей,

Проверяем проводку по кнопке «Дт/Кт» на верхней панели документа.

Для того чтобы проконтролировать, что все расчеты отражены в программе правильно, можно составить оборотно-сальдовую ведомость по счету 71.01:

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71.01 с отбором по сотруднику Арутюнова Евгения:

Обороты сошлись, по дебету 10 0000 рублей и по кредиту 10 0000 рублей.