Ведомость расчетов с __

(по счетам 60, 62, 68, 69, 71, 73 и т.п.)

Наименование

Сальдо на начало

Дебет счета

По кредиту счета в дебет разных счетов

Сальдо на конец

Дт

Кт

Кор. счет

Сумма

Итого кредит

Дт

Кт

Итого

 

Приложение 3

Свод по заработной плате

Дебет счета	Начислена зарплата	ЕСН
ФСС (4%)	ФОМС (3.6%)	ПФ (28%)	Итого
20 - Комплект № 1
20 - Комплект № 2
25 ОПР
26 ОХР
Итого
В кредит счетов

Приложение 4

Карточка расчета отпускных

Ф.И.О.___________________

Очередной отпуск на _______календарных дней с___ по_________200_г.

Сведения о заработке:

Месяц	Заработная плата	Отработано дней
Итого

Среднедневной заработок_________________руб.

Начислено отпускных____________________руб.

Бухгалтер________________

Приложение 5

Расчет амортизационных отчислений за месяц

Место эксплуатации, наименование объекта	Первоначальная стоимость	Норма амортизации	Сумма	Дт счета
Цех - - - Итого
Офис - - - Итого
Всего по кредиту счета 02	Х	Х		Х

Приложение 6

Ведомость аналитического учета материалов

(материальный отчет по учетной стоимости)

Наим. аналит. счета	Единица измерения	Цена	Остаток на начало периода	Приход	Расход	Остаток на конец периода
к-во	сумма	к-во	сумма	к-во	сумма	к-во	сумма
Итого

 

Приложение 7

Расчет отклонений в стоимости материальных ценностей

Показатели	Учетная стоимость	Отклонения	Фактическая стоимость
Сальдо на начало
Поступило за месяц
Итого поступило с остатком
Процент отклонений
Израсходовано всего В том числе Комплект № 1 Комплект № 2
Сальдо на конец

 

Приложение 8

Ведомость учета общехозяйственных (общепроизводственных) расходов

Статья затрат	По дебету счета 26 (25) в кредит счетов	Итого
			…
Итого

 

Приложение 9

Расчет распределения общепроизводственных расходов

Наименование изделия	База распределения	Коэффициент распределения	Общепроизв. расходы
Комплект № 1
Комплект № 2
Итого:

Приложение 10

Карточка учета затрат на производство

Наименование изделия________________________выпуск__________штук

 

Статьи затрат	В дебет счета 20 с кредита счетов
					Итого
Материальные затраты
Заработная плата и отчисления
Общепроизводственные расходы
Общехозяйственные расходы
Итого:

Приложение 11

Расчет отклонений фактической себестоимости от плана

По проданной готовой продукции

Наименование изделия________________________

Показатели по счету 43 «Готовая продукция»	Учетная стоимость	Отклонения	Фактическая стоимость
1. Сальдо на начало месяца
2.Выпущено из производства (Дт 43 Кт 20)
3. Итого выпущено готовой продукции с учетом остатка (строка 1 + строка 2)
4.Процент отклонений (строка 3, ст. 3 /ст. 2)	Х		Х
5. Отгружено за месяц (Дт 90 Кт 43)
6. Остаток на конец месяца (строка 3 – строка 5)

 

Приложение 12

Журнал регистрации полученных (выданных) счетов-фактур

№ п/п	Наимено-вание организации	ИНН	Сумма согласно счета-фактуры	Оплата
Без НДС	НДС	Всего с НДС	Дата	Сумма

 

Приложение 13

Ведомость расчета фактической себестоимости выпущенной продукции

№ п/п	Показатели	Комплект № 1	Комплект № 2
	Фактические затраты на производство (карточка учета затрат) всего На единицу продукции
	Плановая себестоимость выпуска всего На единицу продукции
	Отклонения фактической себестоимости от плановой по выпуску всего На единицу продукции

Приложение 14

Ведомость учета финансовых результатов за март

№ п/п	Показатели	Комплект 1	Комплект 2
	Выручка от продажи продукции (ведомость расчетов с покупателями)
	Налог на добавленную стоимость (книга продаж, ведомость отгрузки готовой продукции)
	Фактическая себестоимость выпущенной продукции (ведомость отклонений фактической себестоимости от плана по проданной готовой продукции)
	Коммерческие расходы (ведомость расчетов с поставщиками и подрядчиками)
	Прибыль от продаж (счет 90-9) (стр. 1- стр. 2-стр. 3 – стр.4)
	Прочие доходы: - от продажи основных средств (ведомость расчетов с покупателями) - штрафы за нарушение договора (ведомость расчетов с дебиторами и кредиторами) - прочие -
	Прочие расходы: - от продажи основных средств - прочие
	Сальдо прочих доходов и расходов (счет 91-9)
	Условный расход по налогу на прибыль за 1 квартал
	Сальдо прибылей и убытков на 1 марта
	Сальдо прибылей и убытков на 1 апреля (стр. 12 +/- стр. 5 +/- стр. 10 – стр. 11)

Приложение 15

Оборотно-сальдовая ведомость по синтетическим счетам

Наименование (коды) счетов	Сальдо на начало месяца	Обороты за месяц	Сальдо на конец месяца
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
Итого

 

Приложение 16

Расчет распределения общехозяйственных расходов

Наименование изделия	База распределения	Коэффициент распределения	Общехоз. расходы
Комплект № 1
Комплект № 2
Итого:

Приложение 17

Расчет распределения расходов на продажу

Наименование изделия	База распределения	Коэффициент распределения	Расходы на продажу
Комплект № 1
Комплект № 2
Итого: