Профессиональная задача № 22

2016-01-02

397

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 567 Следующая ⇒

Исходные данные:

В кассе ОАО АКБ «Амур» по состоянию на 1 ноября т.г. остаток денежной наличности составил 3 000 500 рублей.

В течение ноября т.г. совершены следующие операции с наличностью:

Содержание операции	Сумма, руб.
1. Поступление выручки от реализации товаров	5 186 990
2. Уплата налогов и сборов физическими лицами	51 875
3. Поступления в погашение кредитов физическими лицами	6 178 720
4. Поступления на счета по вкладам (депозитам) физических лиц	7 040 320
5. Поступления от продажи иностранной валюты физическим лицам	910 591
6. Поступление наличных денег из банкоматов	2 700 000
7. Подкрепление операционной кассы с корреспондентского счета, открытого в учреждении Банка России	10 000 000
8. Выдача заработной платы со счетов организаций	11 267 128
9. Выдача командировочных расходов со счетов организаций	520 542
10. Выдача кредитов физическим лицам	15 340 000
11. Выдача со счетов по вкладам физическим лицам	1 050 260
12.Выдача наличных денег для загрузки банкоматов	2 540 000
13.Поступления наличных денег через банкоматы кредитной организации	2 760 650
14.Выдача наличных денег через банкоматы кредитной организации.	1 375 000

Дополнительные условия:

ОАО АКБ «Амур»

680000, РФ, г. Хабаровск, ул. Муравьева-Амурского, д. 15, тел. 21-90-05

ОКПО 52750822, ОГРН 1027700342890,

Регистрационный номер 3349

БИК 044525701, КПП 772901001, ИНН 7729372668

ОКАТО 08401000000

Требуется:

1. Определить сумму входящих и исходящих денежных потоков.

2. Заполнить отчет о наличном денежном обороте ОАО АКБ «Амур».

Код территории по ОКАТО Символ Сумма

Поступления от продажи товаров 5 187

Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ)

Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий

Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес других физических лиц

Поступления займов и в погашение кредитов 6 179

Поступления от операций с недвижимостью

Поступления на счета по вкладам физических лиц 7 040

Поступления от организаций Федерального агентства связи

Поступления на счета индивидуальных предпринимателей

Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)

Поступления от операций с векселями

Поступления от операций игорного бизнеса

Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты

Поступления на банковские счета физических лиц

Прочие поступления

Итого по символам 02-32 19 369

Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций 2 700

Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца 3 001

Поступления наличных денег в кассу кредитной организации 10 000

кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной

кассы учреждения Банка России, из филиалов и внутренних

структурных подразделений кредитной организации

Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из

другой кредитной организации, из территориального управления

инкассации

Баланс: итог символов 02-39 = итогу символов 40-77 35 070

Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату заработной платы и выплаты социального характера 11 267

Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату стипендий студентам высших учебных заведений

Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и

выплатам социального характера

Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов

Выдачи на операции игорного бизнеса

Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений

Выдачи с банковских счетов физических лиц

Прочие выдачи

Выдачи займов и кредитов 15 340

Выдачи со счетов по вкладам физических лиц 1 050

Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям)

Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты

Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей

Выдачи организациям Федерального агентства связи

Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)

Выдачи на операции с векселями

Итого по символам 40-61 28 178

Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца 4 352

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы

внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу

учреждения Банка России, в филиалы и внутренние структурные

подразделения кредитной организации

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для 2 540

загрузки банкоматов кредитных организаций

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в

другие кредитные организации

Баланс: итог символов 40-77 = итогу символов 02-39 35 070

Поступления наличных денег через банкоматы и платежные 2 761

терминалы кредитных организаций

Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций 1 375

….

3. Составить бухгалтерские проводки по операциям банка № 3, 4, 8, 10, 12.

Дт Кт

3. Поступления в погашение кредитов физическими лицами 6 178 720 20202 455..

4. Поступления на счета по вкладам (депозитам) физических лиц 7 040 320 20202 423..

8. Выдача заработной платы со счетов организаций 11 267 128 407.. 20202

10. Выдача кредитов физическим лицам 15 340 000 455.. 20202

12.Выдача наличных денег для загрузки банкоматов 2 540 000 20208 20202

ПРИЛОЖЕНИЯ

2016-01-02

397

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 567 Следующая ⇒

Обсуждение в статье: Профессиональная задача № 22

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓