Оборотно - сальдовая ведомость на начало декабря 2010 года

№ счетов п/п	Сальдо на 01.12.2010 г.	Обороты за декабрь	Сальдо на 31.12.2010 г.
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	53 070 000	-
	-	22 679 750
	1 800 000	-
	-	705 000
	2 085 000	-
10/1	1 590 000
10/1/1	1 560 000
10/1/2	30 000
10/2	375 000
10/6	120 000
	-	-
	25 020	-
	-	-
	2 497 640	-
	-	-
25/1
25/2
	-	-
	-	-
	2 433 600	-
	-	-
	67 206	-
	1 660 456	-
	-	5 718 000
60/1		3 120 000
60/2		-
60/3		-
60/4		-
60/5		2 598 000
	10 925 520	-
62/1	-
62/2	5 014 200
62/3	5 911 320
	-	1 400 000
66/1		600 000
66/2		800 000
	-	1 534 191
68/1		200 070
68/2		802 650
68/4		531 471
	-	578 664
69/1		92 340
69/1/1		61 560
69/1/2		30 780
69/2		430 920
69/2/1
69/2/2
69/2/3		46 170
69/3		55 404
69/3/1		3 078
69/3/2		52 326
	-	1 338 930
	-	-
76/2
76/4
	-	30 000 000
	-	1 783 680
	292 560 000	292 560 000
90/1		292 560 000
90/2	224 272 109
90/3	48 760 000
90/7	7 874 900
90/9	11 652 991
	221 000	221 000
91/1		181 466
91/2	221 000
91/9		39 534
	2 826 764	11 652 991
99/1		11 652 991
99/2	39 534
99/3	2 787 230
99/4	-
Итого:	370 172 206	370 172 206

 

 

Главный бухгалтер______Хучбаров А.У.

 

 

Приложение 1

1 ДЕКАБРЯ

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

НА __________________2010 г.

	Коды
Форма № 1 по ОКУД
ООО «Металлист» Дата (год, месяц, число)
Организация _______________________ по ОКПО
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности _________________по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности ____
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ___________________________по ОКОПФ / ОКФС
Единица измерения: тыс. руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ	384/385
Местонахождение (адрес)
г. Москва, Измайловскй проспект д. 75/1 ____________
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)

Актив	Код показа-теля	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы		1 095 000
Основные средства		30 390 250
Незавершенное строительство		-
Доходные вложения в материальные ценности		-
Долгосрочные финансовые вложения		-
Отложенные налоговые активы		-
Прочие внеоборотные активы		-
ИТОГО по разделу I		31 485 250
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы в том числе:		7 041 260
сырье, материалы и другие аналогичные ценности		2 110 020
животные на выращивании и откорме		-
затраты в незавершенном производстве		2 497 640
готовая продукция и товары для перепродажи		2 433 600
товары отгруженные		-
расходы будущих периодов		-
прочие запасы и затраты		-
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям		-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)		-
в том числе покупатели и заказчики		-
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)		10 925 520
в том числе: покупатели и заказчики		-
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)		-
Денежные средства		1 727 662
Прочие оборотные активы		-
ИТОГО по разделу II		19 694 442
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)		51 179 692

Форма 0710001 с. 2

 

Пассив	Код показа-теля	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал		30 000 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров		()	()
Добавочный капитал		-
Резервный капитал в том числе:		-
резервы, образованные в соответствии с законодательством		-
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами		-
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток )		10 609 907
ИТОГО по разделу III		40 609 907
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты		-
Отложенные налоговые обязательства		-
Прочие долгосрочные обязательства		-
ИТОГО по разделу IV		-
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты		1 400 000
Кредиторская задолженность в том числе:		9 169 785
поставщики и подрядчики		5 718 000
задолженность перед персоналом организации		1 338 930
задолженность перед государственными внебюджетными фондами		578 664
задолженность по налогам и сборам		1 534 191
прочие кредиторы		-
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов		-
Доходы будущих периодов		-
Резервы предстоящих расходов		-
Прочие краткосрочные обязательства		-
ИТОГО по разделу V		10 569 785
БАЛАНС		51 179 692
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечение обязательств и платежей полученные
Обеспечение обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование

Хучбаров А.У.

Аджиев Ш.А.

Руководитель ___________ __________________________ Главный бухгалтер _________ ______________________

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

ДЕКАБРЯ

«___» _________________ 2010г.

Хронологическая схема выполнения хозяйственных операций

За декабрь 2010 года.

Дата	№	Содержание хозяйственных операций
01.12		Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходован металл
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Акцептован счет на Машиностроительного завода на приобретение покупных изделий. Поступили покупные изделия по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходованы покупные изделия
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку покупных изделий Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Акцептован счет от Базы снабжения № 2 на приобретения краски. Поступила краска для металла по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходована краска
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку краски для металла Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Акцептован счет от Базы снабжения № 2 на покупку прочих материалов. Поступили прочие материалы по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходованы прочие материалы
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку прочих материалов Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Отпуск покупных изделий в производство
	Отпуск краски для металла в производство
	Погашена дебиторская задолженность предприятием АО «Мосжилстрой»
	Начислены пени за просрочку платежа АО «Мосжилстрой»
	Уплачены пени за просрочку платежа АО «Мосжилстрой»
	Выделена сумма НДС с пеней
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1
	Начислены пени Базой снабжения №1 за просрочку платежа
	Оплачены пени за просрочку платежа
02.12		Отпуск со склада прочих материалов на упаковку реализованной продукции
03.12		Отпуск со склада в производство стали листовой
	Получена дебиторская задолженность от АО «Мосэнерго»
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №2 за краску для металла
	Погашена кредиторская задолженность Машиностроительному заводу за покупные изделия
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №2 за прочие материалы
	Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой
	Оплата услуг транспортной компании за доставку покупных
	Оплата услуг транспортной компании за доставку краски для металла
	Оплата услуг транспортной компании за доставку прочих материалов
	Сняты денежные средства с расчетного счета для выдачи з/платы (передан чек)
	Оплачена кредиторская задолженность бюджету по НДФЛ за ноябрь месяц.
		Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости
06.12		Выдана З/пл. работникам за ноябрь
	Остаток по з/плате депонирован
	Депонированная сумма перечислена на расчетный счет
	Отгрузка готовой продукции заводу АО «Холодильные агрегаты»
	Начислена выручка от реализации продукции заводу АО «Холодильные агрегаты»
	Выделен НДС к уплате в бюджет
	Акцептован счет транспортной компании за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
08.12		Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходован металл
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Получена дебиторская задолженность от завода АО «Холодильные агрегаты» за продукцию
09.12		Отпуск со склада прочих материалов на содержание и эксплуатацию оборудования
	Отпуск со склада прочих материалов на общехозяйственные нужды
	Оплата услуг транспортной компании за доставку готовой продукции
10.12		Отпуск со склада в производство стали листовой
		Начислены причитающиеся к уплате проценты по краткосрочному кредиту банка под производственные запасы
		Перечислены проценты банку по краткосрочному кредиту под производственные запасы
		Начислены причитающиеся к уплате проценты по краткосрочному кредиту банка под производственные запасы
		Перечислены проценты банку по краткосрочному кредиту под товары отгруженные
		Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую
		Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой
		Погашена кредиторская задолженность поставщику (прочие поставщики и подрядчики)
		Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости
13.12		Отгрузка готовой продукции предприятию АО «Мосжилстрой»
	Начислена выручка от реализации продукции предприятию «Мосжилстрой»
	Выделен НДС к уплате в бюджет
	Акцептован счет транспортной компании за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
14.12		Перечислены взносы в ФСС
	Перечислены взносы в ФСС по страхованию от НС и ПЗ
	Перечислены ЕСН в ФБ
	Перечислены взносы в ПФ по страховой части трудовой пенсии
	Перечислены взносы в ПФ по накопительной части трудовой пенсии
	Перечислены взносы в ФФОМС
	Перечислены взносы в ТФОМС
		Погашена дебиторская задолженность предприятием АО «Мосжилстрой» за продукцию (металлические шкафы – 510 шт.)
15.12		Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходован металл
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Начислен аванс: - основным производственным рабочим - рабочим, занятым обслуживанием оборудования - цеховому персоналу - общезаводскому персоналу
	Оплата услуг транспортной компании за доставку готовой продукции
16.12		Отпуск со склада прочих материалов на цеховые нужды.
17.12		Отпуск со склада в производство стали листовой
	Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую
		Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости
20.12		Отгрузка готовой продукции предприятию АО «Мосэнерго»
	Начислена выручка от реализации продукции предприятию «Мосэнерго» 500 шт.
	Выделен НДС к уплате в бюджет
	Погашена дебиторская задолженность предприятия АО «Мосэнерго» за продукцию
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Сняты денежные средства с расчетного счета для выдачи аванса
	Погашена задолженность бюджету по НДС (за ноябрь)
21.12		Выдана аванс работникам предприятия
22.12		Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходован металл
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Оплата услуг автотранспортной компании за доставку готовой продукции
23.12		Отпуск со склада прочих материалов на общехозяйственные нужды
24.12		Отпуск со склада в производство стали листовой
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую
	Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой
		Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости
27.12		Отгрузка готовой продукции заводу АО «Холодильные агрегаты»
	Начислена выручка от реализации продукциизаводу АО «Холодильные агрегаты»
	Выделен НДС к уплате в бюджет
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку готовой продукции Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
28.12		Погашена задолженность бюджет у по налогу на прибыль (за ноябрь)
	Погашена дебиторская задолженность завода АО «Холодильные агрегаты» за продукцию (металлические шкафы – 480 шт.)
29.12		Акцептован счет от Базы снабжения № 1 на приобретение стали Поступила на склад сталь листовая по учетной цене Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	По цене поставщика оприходован металл
	Акцептован счет на предприятие ООО"АВТ" за доставку стали листовой Налоговый вычет по НДС
	Возмещен НДС
	Оплата услуг автотранспортной компании за доставку готовой продукции
30.12		Начислена З/пл. работникам
	Удержан НДФЛ, начисленный
	Начислены страховые взносы в ФСС
	Начислены страховые взносы в ФСС от НС и ПЗ
	Начислены страховые взносы в ФФОМС
	Начислены страховые взносы в ТФОМС
	Начислены страховые взносы в ПФ по страховой части трудовой пенсии
	Начислены страховые взносы в ПФ по накопительной части трудовой пенсии
	Начислена амортизация по объектам основных средств
	Начислена амортизация по объектам нематериальных активов
	Погашена кредиторская задолженность Базе снабжения №1 за сталь листовую
	Оплата услуг транспортной компании за доставку стали листовой
	Начислена кредиторская задолженность банку за расчетно-кассовое обслуживание.
	Оплачена кредиторская задолженность банку за расчетно-кассовое обслуживание в декабре месяце.
	Акцептован счет от прочих поставщиков и подрядчиков за производственные услуги
	Возмещение НДС
	Оплачена кредиторская задолженность прочим поставщикам за предоставленные услуги.
	Начислены проценты банком за пользование остатком денежных средств
	Оплачены проценты банком за пользование остатком денежных средств
	Поступление на склад готовой продукции по нормативно-плановой себестоимости
	Списана сумма отклонений между учетной ценой и фактической себестоимостью материально-производственных запасов
	Списаны на основное производство положительные отклонения в себестоимости материалов в соответствующей доле
	Списаны на общепроизводственные расходы положительные отклонения в стоимости материалов, в соответствующей доле (расходы на содержание и эксплуатацию оборудования)
	Списаны на общепроизводственные расходы положительные отклонения в стоимости материалов, в соответствующей доле (общецеховые расходы)
	Списаны на общехозяйственные расходы положительные отклонения в себестоимости материалов в соответствующей доле
	Списаны на расходы по продаже положительные отклонения в себестоимости материалов в соответствующей доле
	Списаны расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (закрыт счет 25/1)
	Списаны общецеховые расходы (закрыт счет 25/2)
	Списаны общехозяйственные расходы (закрыт счет 26)
	Отражено отклонение между учетной ценой и фактической себестоимостью материально-производственных запасов
	Списано отклонение фактической себестоимости заготовления материалов от учетной цены на суммы использованных материальных ценностей
	Сторнировано превышение нормативной плановой себестоимости над фактической между запасами готовой продукции на конец месяца и отгруженной продукцией
	Сторнировано превышение нормативной плановой себестоимости над фактической между запасами готовой продукции на конец месяца и отгруженной продукцией
	Закрыт аналитический счет 90/1 синтетического счета 90
	Закрыт аналитический счет 90/2 синтетического счета 90
		Закрыт аналитический счет 90/3 синтетического счета 90
	Закрыт аналитический счет 90/7 синтетического счета 90
	Списана прибыль от обычных видов деятельности в текущем отчетном периоде (закрыт счет 90)
	Закрыт аналитический счет 91/1 синтетического счета 91
	Закрыт аналитический счет 91/1 синтетического счета 91
	Списано сальдо прочих доходов и расходов за отчетный период (закрыт счет 91)
	Начислен налог на прибыль
	Закрыт аналитический счет 99/1 синтетического счета 99
	Закрыт аналитический счет 99/2 синтетического счета 99
	Закрыт аналитический счет 90/3 синтетического счета 99
	Закрыт аналитический счет 90/4 синтетического счета 99
	Списана чистая прибыль отчетного года (закрыт счет 99)

 

Главный бухгалтер______Хучбаров А.У.