Т-счета бухгалтерского учета
№
| Д
|
«Основные средства»
| К
| №
|
| 53 070 000
|
|
|
|
|
|
|
| -
| -
|
|
| 53 070 000
|
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Амортизация основных средств»
| К
| №
| |
| 22 679 750
| | | 36 000
44 000
226 250
20 000
|
| |
| |
| |
| | -
| 326 250
| | | | 23 006 000
| | | | | | | |
№
| Д
|
«Нематериальные активы»
| К
| №
|
| 1 800 000
|
|
|
|
|
|
|
| -
| -
|
|
| 1 800 000
|
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Амортизация нематериальных активов»
| К
| №
| |
| 705 000
| | | 5 000
10 000
|
| |
| | -
| 15 000
| | | | 720 000
| | | | | | | | Д
| Д
| 10/1
«Сырьё и материалы»
| К
| К
| | 1 590 000
| 11 280 000
277 000
| | 10/1/1
| 14 200 000
286 000
| 10/1/1
| 10/1/2
| 10/1/2
| | 14 486 000
| 11 557 000
| | | 2 929 000
| | | | | | | | |
Д
| Д
|
«Материалы»
| К
| К
|
| 2 085 000
|
|
| 10/1
| 14 486 000
1 815 000
1 075 000
| 11 557 000
1 784 444
1 115 000
| 10/1
| 10/2
| 10/2
| 10/6
| 10/6
| | 17 376 000
| 14 456 444
|
|
| 5 004 556
|
|
| | | | | | |
№
| Д
| 10/1/1
«Сталь листовая»
| К
| №
|
| 1 560 000
|
|
| 3
| 2 760 000
2 800 000
2 840 000
2 880 000
2 920 000
| 2 760 000
2 800 000
2 840 000
2 880 000
| 31
| 54
| 61
| 85
| 91
| 106
| 111
| 124
|
|
| 14 200 000
| 11 280 000
|
|
| 4 480 000
|
|
| | | | | | | №
| Д
| 10/1/2
«Краска для металла»
| К
| №
| | 30 000
| 277 000
| | 13
| 286 000
| 22
| | 286 000
| 277 000
| | | 39 000
| | | | | | | | | №
| Д
| 10/2
«Покупные комплектующие»
| К
| №
|
| 375 000
|
|
| 8
| 1 815 000
| 1 784 444
| 21
|
| 1 815 000
| 1 784 444
|
|
| 405 556
|
|
| | | | | | | Д
| Д
| 10/6
«Прочие материалы»
| К
| К
| | 120 000
| 36 000
610 000
125 000
237 000
107 000
| | 18
| 1 075 000
| 30
|
| 58
| 59
|
| 90
| 110
| | 1 075 000
| 1 115 000
| | | 80 000
| | | | | | | | | №
| Д
|
«Заготовление и приобретение материальных ценностей»
| К
| №
|
| -
| -
|
| 1
| 2 760 000
200 000
1 815 000
141 000
286 000
22 000
1 075 000
10 750
2 800 000
210 000
2 840 000
217 500
2 880 000
220 00
2 920 000
225 000
| 2 760 000
1 815 000
286 000
1 075 000
2 800 000
2 840 000
2 880 000
2 920 000
1 246 250
| 3
| 4
| 8
| 6
| 13
| 9
| 18
| 11
| 54
| 14
| 85
| 16
| 106
| 19
| 123
| 52
| 148
| 55
| | 83
| | 86
| | 104
| | 107
| | 122
| | 124
| |
| 18 622 250
| 18 622 250
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Отклонение в стоимости
материальных ценностей»
| К
| №
|
| 25 020
|
|
| 148
| 1 246 250
| 871 517
39 847
15 482
15 155
2 352
| 149
| | 150
| 151
| 152
| 153
|
| 1 246 250
| 944 353
|
|
| 326 917
|
|
| | | | | | |
№
| Д
|
«Основное производство»
| К
| №
|
| 2 497 640
|
|
| 21
| 1 784 444
277 000
2 760 000
2 800 000
204 000
2 840 000
2 880 000
306 000
14 790
10 200
71 400
30 600
5 610
10 200
5 000
871 517
1 837 297
857 722
2 288 435
| 20 210 428
| 158
| 22
| | 31
| | 61
| | 88
| | 91
| | 111
| | 128
| | 130
| | 131
| | 132
| | 133
| | 134
| | 135
| | 137
| | 149
| | 154
| | 155
| | 156
| |
| 19 854 215
| 20 210 428
|
|
| 2 141 427
|
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»
| К
| №
|
| -
|
|
| 1
| 552 000
40 000
363 000
28 200
57 200
4 400
215 000
2 150
35 360
560 000
42 000
41 870
568 000
43 500
34 690
576 000
44 000
31 260
584 000
45 000
433 000
| 552 000
40 000
363 000
28 200
57 200
4 400
215 000
2 150
35 360
560 000
42 000
41 870
568 000
43 500
34 690
576 000
44 000
31 260
584 000
45 000
433 000
| 2
| 4
| 5
| 6
| 7
| 9
| 10
| 11
| 12
| 14
| 15
| 16
| 17
| 19
| 20
| 50
| 51
| 52
| 53
| 55
| 56
| 73
| 74
| 83
| 84
| 86
| 87
| 99
| 100
| 104
| 105
| 107
| 108
| 118
| 119
| 122
| 123
| 125
| 126
| 142
| 143
|
| 4 300 630
| 4 300 630
|
| | | | | | | Д
| Д
| 25 «общепроизводственные расходы»
| К
| К
| 25/1
| 1 837 298
857 722
| 1 837 298
857 722
| 25/1
| 25/2
| 25/2
|
| 2 695 020
| 2 695 020
|
| | | | | | |
№
| Д
| 25/1
«Расходы на содержание и эксплуатацию машин и оборудования»
| К
| №
| 58
| 610 000
66 000
99 000
4 785
3 300
23 100
9 900
1 815
3 300
226 250
750 000
39 847
| 1 837 297
| 154
| 88
|
| 128
|
| 130
|
| 131
|
| 132
|
| 133
|
| 134
|
| 135
|
| 136
|
| 142
|
| 150
| |
| 1 837 297
| 1 837 297
|
| | | | | | | №
| Д
| 25/2
«Общецеховые расходы»
| К
| №
| 88
| 123 200
237 000
184 800
8 932
6 160
43 120
18 480
3 388
6 160
36 000
175 000
15 482
| 857 722
| 155
| 90
|
| 128
|
| 130
|
| 131
|
| 132
|
| 133
|
| 134
|
| 135
|
| 136
|
| 142
|
| 151
|
| 857 722
| 857 722
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Готовая продукция»
| К
| №
|
| 2 433 600
|
5 233 600
5 100 000
5 000 000
4 800 000
|
| 43
| 3 000 000
5 000 000
5 000 000
5 000 000
4 000 000
349 780
| 47
| 69
| 70
| 94
| 95
| 114
| 115
| 147
| | 159
| |
| 21 650 220
| 20 133 600
|
| | 3 950 220
| | | | | | | | | №
| Д
| 26 «Общехозяйственные расходы»
| К
| №
| 59
| 125 000
230 400
107 000
345 600
16 704
11 520
80 640
34 560
6 336
11 520
44 000
20 000
1 240 000
15 155
| 2 288 434
| 156
| 88
|
| 110
|
| 128
|
| 130
|
| 131
|
| 132
|
| 133
|
| 134
|
| 135
|
| 136
|
| 136
|
| 142
|
| 152
|
|
| 2 288 435
| 2 288 435
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Выпуск продукции»
| К
| №
| 158
| 20 210 428
| 3 000 000
5 000 000
5 000 000
5 000 000
4 000 000
1 789 572
| 43
|
| 69
|
| 94
|
| 114
|
| 147
|
| 159
160
|
| 20 210 428
| 20 210 428
|
| | | | | | |
№
| Д
|
«Расходы на продажу»
| К
| №
| 30
| 36 000
176 800
209 350
173 450
156 300
10 000
2 352
| 764 252
| 157
| 49
| | 73
| | 99
| | 118
| | 137
| | 153
| |
| 764 252
| 764 252
|
| | | | | | | №
| Д
|
«Расчетные счета»
| К
| №
| | 1 660 456
|
3 120 000
15 600
3 312 000
2 178 000
343 200
1 290 000
240 000
169 200
26 400
12 900
1 338 930
200 070
212 160
3 360 000
252 000
2 598 000
61 560
30 780
230 850
153 900
46 170
3 078
52 326
251 220
261 000
3 408 000
623 600
802 650
208 140
3 456 000
264 000
531 471
187 560
3 504 000
270 000
15 000
2 598 000
| | 23
| 5 014 200
100 284
5 911 320
120 810
6 787 200
6 854 400
6 720 000
6 451 200
13 348
| 27
| 25
| 29
| 32
| 33
| 46
| 34
| 57
| 35
| 82
| 36
| 98
| 37
| 121
| 38
| 146
| 39
| | 40
| | 41
| | 42
| | 60
| | 63
| | 65
| | 66
| | 67
| | 68
| | 75
| | 76
| | 77
| | 78
| | 79
| | 80
| | 81
| | 89
| | 92
| | 93
| | 101
| | 102
| | 109
| | 112
| | 113
| | 120
| | 127
| | 138
| | 139
| | 141
| | 144
| | 37 972 762
| 35 641 765
| | | 3 991 453
| | | | | | | | | №
| Д
|
«Касса»
| К
| №
| | 67 206
|
1 218 120
120 810
623 600
| | 41
| 1 338 930
623 600
| 44
| 101
| 46
| 103
| | 1 962 530
| 1 962 530
| | | 67 206
| | | | | | | | | Д
| Д
|
«Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| К
| К
|
| -
| 5 718 000
|
| 60/1
| 20 160 000
1 633 300
2 354 580
2 178 000
5 196 000
| 17 040 000
1 633 300
2 354 580
2 178 000
2 598 000
| 60/1
| 60/2
| 60/2
| 60/3
| 60/3
| 60/4
| 60/4
| 60/5
| 60/5
| | 31 521 880
| 25 803 880
|
|
| -
| -
|
| | | | | | |
№
| Д
| 60/1
«База снабжения №1»
| К
| №
| | -
| 3 120 000
| | 27
| 3 120 000
3 312 000
3 360 000
3 408 000
3 456 000
3 504 000
| 3 312 000
3 360 000
3 408 000
3 456 000
3 504 000
| 1
| 33
| 52
| 66
| 83
| 93
| 104
| 112
| 122
| 138
| | | 20 160 000
| 17 040 000
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 60/2
«База снабжения №2»
| К
| №
| | -
| -
| | 35
| 343 200
1 290 000
| 343 200
1 290 000
| 11
| 36
| 16
| | 1 633 300
| 1 633 300
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 60/4
«Машиностроительный завод»
| К
| №
| | -
| -
| | 34
| 2 178 000
| 2 178 000
| 6
| | 2 178 000
| 2 178 000
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 60/3
«Автотранспортное предприятие ООО"АВТ"»
| К
| №
| | -
| -
| | 37
| 240 000
169 200
26 400
12 900
212 160
252 000
251 220
261 000
208 140
264 000
187 560
270 000
| 240 000
169 200
26 400
12 900
212 160
252 000
251 220
261 000
208 140
264 000
187 560
270 000
| 4
| 38
|
| 39
| 14
| 40
| 19
| 60
| 50
| 67
| 55
| 89
| 73
| 92
| 86
| 109
| 99
| 113
| 107
| 127
| 118
| 139
| 125
| | 2 354 580
| 2 354 580
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 60/5
«Прочие поставщики и подрядчики»
| К
| №
| | -
| 2 598 000
| | 68
| 2 598 000
2 598 000
| 2 598 000
| 142
| 144
| | | 5 196 000
| 2 598 000
| | | -
| -
| | | | | | | | Д
| Д
|
«Расчёты с покупателями и заказчиками»
| К
| К
| | 10 925 520
| -
| | 62/1
| 13 238 200
6 854 400
6 720 000
| 13 238 200
11 868 600
12 631 320
| 62/1
| 62/2
| 62/2
| 62/3
| 62/3
| | 26 812 600
| 37 738 120
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 62/1
««Холодильные агрегаты»»
| К
| №
| | -
| -
| | 48
| 6 787 200
6 451 200
| 6 787 200
6 451 200
| 57
| 116
| 121
| | 13 238 200
| 13 238 200
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 62/3
«АО «Мосэнерго»»
| К
| №
| | 5 911 320
| -
| | 96
| 6 720 000
| 5 911 320
6 720 000
| 32
| | 98
| | 6 720 000
| 12 631 320
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 66/1
«Кредит под производственные запасы»
| К
| №
| |
| 600 000
| | 63
|
| 62
| |
|
| | | -
| 600 000
| | | | | | | | №
| Д
| 62/2
«АО «Мосжилстрой»»
| К
| №
| | 5 014 200
| -
| | 71
| 6 854 400
| 5 014 200
6 854 400
| 23
| | 82
| | 6 854 400
| 11 868 600
| | | -
| -
| | | | | | | | Д
| Д
|
«Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| К
| К
| |
| 1 400 000
| | 66/2
|
| 66/2
| 66/3
| 66/3
| | 14 000
| 14 000
| | | -
| 1 400 000
| | | | | | | | №
| Д
| 66/2
«Кредит под товары отгруженные»
| К
| №
| |
| 800 000
| | 65
|
| 64
| |
|
| | | -
| 800 000
| | | | | | | | Д
| Д
|
«Расчеты по налогам и сборам»
| К
| К
| | -
| 1 534 191
| | 68/1
| 200 070
| 202 670
| 68/1
| 68/2
| 5 103 280
| 4 485 514
| 68/2
| 68/4
| 531 471
| 123 113
| 68/4
| | 5 834 821
| 4 811 297
| | | | 510 667
| | | | | | | | №
| Д
| 68/1
«Налог на доходы физических лиц»
| К
| №
| | -
| 200 070
| | 42
| 200 070
| 202 670
| 129
| | 200 070
| 202 670
| | | | 202 670
| | | | | | | | №
| Д
| 68/4
«Налог на прибыль»
| К
| №
| | -
| 531 471
| | 120
| 531 471
| 123 113
| 169
| | 531 471
| 123 113
| | | | 123 113
| | | | | | | | №
| Д
| 68/2
«Налог на добавленную стоимость»
| К
| №
| | -
| 802 650
| | 2
| 552 000
40 000
363 000
28 200
57 200
4 400
215 000
2 150
35 360
560 000
42 000
41 870
568 000
43 500
34 690
802 650
576 000
44 000
31 260
584 000
45 000
433 000
| 16 714
1 131 200
1 142 400
1 120 000
1 075 200
| 26
| 5
| 49
| 7
| 72
| 10
| 97
| 12
| 117
| 15
| | 17
| | 20
| | 51
| | 53
| | 56
| | 74
| | 84
| | 87
| | 100
| | 102
| | 105
| | 108
| | 119
| | 123
| | 126
| | 143
| | | 5 103 280
| 4 485 514
| | | | 184 884
| | | | | | | | Д
| Д
| 69/1
«Расчеты с ФСС»
| К
| К
| | -
| 92 340
| | 69/1/1
| 61 560
30 780
| 45 211
31 180
| 69/1/1
| 69/1/2
| 69/1/2
| | 92 340
| 76 391
| | | | 76 391
| | | | | | | | Д
| Д
|
«Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| К
| К
| | -
| 578 664
| | 69/1
| 92 340
430 920
55 404
| 76 391
311 800
48 329
| 69/1
| 69/2
| 69/2
| 69/3
| 69/3
| | 578 664
| 436 520
| | | | 436 520
| | | | | | | | №
| Д
| 69/1/1
«Расчеты по страховым взносам в ФСС»
| К
| №
| | -
| 61 560
| | 75
| 61 560
| 45 211
| 130
| | 61 560
| 45 211
| | | -
| 45 211
| | | | | | | | №
| Д
| 69/1/2
«Страховые взносы по страхованию от НС и ПФ»
| К
| №
| | -
| 30 780
| | 76
| 30 780
| 31 180
| 131
| | 30 780
| 31 180
| | | -
| 31 180
| | | | | | | | Д
| Д
| 69/2
«Пенсионный фонд»
| К
| К
| | -
| 430 920
| | 69/2/1
| 230 850
153 900
46 170
|
218 260
93 540
| 69/2/1
| 69/2/2
| 69/2/2
| 69/2/3
| 69/2/3
| | 430 920
| 311 800
| | | | 311 800
| | | | | | | | №
| Д
| 69/2/1
«Расчеты по ЕСН с ФБ»
| К
| №
| | -
| 230 850
| | 77
| 230 850
|
| | | 230 850
| -
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 69/2/3
«Взносы по накопительной части трудовой пенсии»
| К
| №
| | -
| 46 170
| | 79
| 46 170
|
| 133
| | 46 170
| 93 540
| | | | 93 540
| | | | | | | | №
| Д
| 69/2/2
«Взносы по страховой части трудовой пенсии»
| К
| №
| | -
| 153 900
| | 78
| 153 900
| 218 260
| 132
| | 153 900
| 218 260
| | | | 218 260
| | | | | | | | №
| Д
| 69/3/1
«Страховые взносы в ФФОМС»
| К
| №
| | -
| 3 078
| | 80
| 3 078
| 17 149
| 134
| | 3 078
| 17 149
| | | | 17 149
| | | | | | | | Д
| Д
| 69/3
«Фонд медицинского страхования»
| К
| К
| | -
| 55 404
| | 69/3/1
| 3 078
52 326
| 17 149
31 180
| 69/3/1
| 69/3/2
| 69/3/2
| | 55 404
| 48 329
| | | | 48 329
| | | | | | | | №
| Д
| 76/2
«Расчеты по претензиям»
| К
| №
| | -
| -
| | 24
| 100 284
15 600
15 000
13 348
| 100 284
15 600
15 000
13 348
| 25
| 29
| 28
| 141
| 140
| 145
| 146
| | 144 232
| 144 232
| | | -
| -
| | | | | | | | №
| Д
| 69/3/2
«Страховые взносы в ТФОМС»
| К
| №
| | -
| 52 326
| | 81
| 52 326
| 31 180
| 135
| | 52 326
| 31 180
| | | | 31 180
| | | | | | | | №
| Д
|
«Расчеты с персоналом по оплате труда»
| К
| №
| | -
| 1 338 930
| | 44
| 1 218 120
120 810
623 600
202 670
| 623 600
935 400
| 88
| 45
| 128
| 103
| | 129
| | | 2 165 200
| 1 559 000
| | | | 732 730
| | | | | | | | Д
| Д
|
«Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
| К
| К
| | -
| -
| | 76/2
| 144 232
| 144 232
120 810
| 76/2
| 76/4
| 76/4
| | 144 232
| 265 042
| | | -
| 120 810
| | | | | | | | №
| Д
| 76/4
«Расчеты по депонированным суммам»
| К
| №
| | -
| -
| | |
| 120 810
| 45
| | -
| 120 810
| | | -
| 120 810
| | | | | | | | №
| Д
|
«Уставный капитал»
| К
| №
| | -
| 30 000 000
| | |
|
| | | -
| -
| | | -
| 30 000 000
| | | | | | | | №
| Д
|
«Нераспределенная прибыль»
| К
| №
| | | 1 783 680
| | | 11 641 372
| 174
| | -
| 11 641 372
| | | -
| 13 425 052
| | | | | | | | №
| Д
| 90/2
«Себестоимость продукции»
| К
| №
| | 224 272 109
5 233 600
5 100 000
5 000 000
4 800 000
1 439 792
|
242 965 917
| | 47
| 162
| 70
| | 95
| | 115
| | 160
| | | 242 965 917
| 242 965 917
| | | | | | | | | Д
| Д
|
«Продажи»
| К
| К
| | 11 652 991
242 965 917
53 228 800
8 639 152
2 885 940
| 319 372 800
| | 90/2
| 90/1
| 90/3
| | 90/7
| | 99/1
| | | 319 372 800
| 319 372 800
| | | | | | | | | №
| Д
| 90/1
«Выручка»
| К
| №
| 161
| 319 372 800
| 292 560 000
6 787 200
6 854 400
6 720 000
6 451 200
| | | 48
| | 71
| | 96
| | 116
| | 319 372 800
| 319 372 800
| | | | | | | | | №
| Д
| 90/3
«Налог на добавленную стоимость»
| К
| №
| | 48 760 000
1 131 200
1 142 400
1 120 000
1 075 200
|
53 228 800
| | 49
| 163
| 72
| | 97
| | 117
| | | 53 228 800
| 53 228 800
| | | | | | | | | №
| Д
| 90/7
«Коммерческие расходы»
| К
| №
| | 7 874 900
764 252
| 8 639 152
| | 157
| 164
| | 8 639 152
| 8 639 152
| | | | | | | | | №
| Д
| 90/9
«Прибыль/убыток от продаж»
| К
| №
| | 11 652 991
242 965 917
53 228 800
8 639 152
2 885 940
| 319 372 800
| | 162
| 161
| 163
| | 164
| | 165
| | | 319 372 800
| 319 372 800
| | | | | | | | | Д
| Д
|
«Прочие доходы и расходы»
| К
| К
| | 282 314
52 318
| 39 534
295 098
| | 91/2
| 91/1
| 99/1
| | | 334 632
| 334 632
| | | | | | | | | №
| Д
| 91/1
«Прочие доходы»
| К
| №
| | 295 098
| 181 466
100 284
13 348
| | 166
| 24
| | 145
| | 295 098
| 295 098
| | | | | | | | | №
| Д
| 91/2
«Прочие расходы»
| К
| №
| | 221 000
16 714
15 600
15 000
| 282 314
| | 26
| 167
| 28
| | 62
| | 64
| | 140
| | | 282 314
| 282 314
| | | | | | | | | №
| Д
| 91/9
«Сальдо прочих доходов и расходов»
| К
| №
| | 282 314
52 318
| 39 534
295 098
| | 167
| 166
| 168
| | | 334 632
| 334 632
| | | | | | | | | №
| Д
|
«Прибыли и убытки»
| К
| №
| | 39 534
2 787 230
123 113
11 641 372
| 11 652 991
2 885 940
52 318
| | 99/2
| 99/1
| 99/3
| 99/1
| 99/3
| | 84
| | | 14 591 249
| 14 591 249
| | | | | | | | | №
| Д
| 99/1
«Прибыли»
| К
| №
| | 14 591 249
| 11 652 991
2 885 940
52 318
| | | 165
| 170
| 168
| | 14 591 249
| 14 591 249
| | | | | | | | | №
| Д
| 99/2
«Убытки»
| К
| №
| | 39 534
|
39 534
| | | 171
| | 39 534
| 39 534
| | | | | | | | | №
| Д
| 99/3
«Налог на прибыль»
| К
| №
| | 2 787 230
123 113
|
2 910 343
| | 169
| 172
| | 2 910 343
| 2 910 343
| | | | | | | | | №
| Д
| 99/4
«Чистая прибыль/ чистый убыток»
| К
| №
| 173
| 11 641 372
| 11 641 372
| 174
| | 11 641 372
| 11 641 372
| | | | | | | | |
|
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓
|
|
Популярное:
©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (1051)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы
|