Группы финансовых учреждений

Среди таких финансовых учреждений можно выделить:

1) учреждения, занимающиеся предоставлением кредитов торговым и промышленным предприятиям и обладающие правами долевого участия в них. Они представлены в виде филиалов различных групп коммерческих банков, основными из которых являются филиалы «Медиобанка», Экспортно-импортного банка, «Интербанка», предоставляющие среднесрочные и долгосрочные кредиты. В эту же группу входят и разнообразные учреждения по финансированию промышленных и торговых предприятий — «Институте Мобильяре», входящие в разряд учреждений специализированного кредитования. Они обладают различным статусом. Среди них самым значительным является «Институте Мобильяре Итальяно» — ИМИ, занимающийся средне - и долгосрочным кредитованием под залог недвижимости. Не во многом уступает ему и группа «Медиокредита», специализирующаяся на финансировании экспорта. Однако ее относят к группе учреждений, занимающихся движимой собственностью. Учреждения долевого участия, кроме того, могут, выступать как общественные и частные организации. Все они — организации «венчурного капитала», пользующиеся налоговыми льготами. Примером является «Медиокредито централе», специализирующаяся на долевом участии в мелких и средних предприятиях;

2) депозитно-консигнационные (ссудные) кассы. Центром итальянской почтовой сберегательной системы и системы почтовых текущих счетов выступает «Касса ди депозит е престижити» (Cassa di deposit e prestititi).Она выпускает ценные бумаги и принимает депозиты от юридических лиц, предоставляет кредиты местным коллективам и ведет текущие счета некоторых местных юридических лиц;

3) учреждения сельскохозяйственного кредита, по финансированию жилищного строительства, потребительского кредита;

4) учреждения сельскохозяйственного кредита. В Италии имеется ряд региональных и национальных организаций, выполняющих функцию кредитования сельского хозяйства, в частности, некоторые коммерческие банки и сберегательные кассы имеют специальные отделы аграрного кредита. Например, Неаполитанский и Сицилийский банки, «Банко ди Сардинья», являющиеся сельскохозяйственными банками. В то же время имеются и другие организации а также федеральные институты сельскохозяйственного кредита;

5) учреждения по финансированию жилищного строительства. К ним в первую очередь относятся крупные банки и сберегательные кассы, имеющие отделения по кредитованию недвижимости, например Неаполитанский и Сицилийский банки, а также общественные организации национального уровня, в частности «Институте Итальяно ди кредите эдифацио»,и регионального — «Пьемонт-Валле д Аоста». Кроме того, существуют Специальные организации по финансированию общественных работ, чаще всего это автономные отделения крупных финансовых учреждений;

6) внешнеторговые банки, среди которых особой известностью пользуются «Медиокредито централе», созданный в 1952 г. и для кредитования внешней торговли. Он располагает дотационными фондами, пополняемыми казначейством;

7) учреждения потребительского кредита. Еще в период Средневековья в Италии появились общества религиозного повиновения, кредитовавшие бедняков под движимый залог. Первоначально такие ссуды были беспроцентными. В настоящее время в Италии существует 8 ссудных касс, которые основаны на тех же принципах, что и сберегательные, и подчиняются тем же правилам.

Практическая часть

Вариант 18

Руководствуясь Инструкцией №110-И ЦБ РФ, рассчитаем основные нормативы деятельности коммерческого банка.

Таблица 1 - Параметры отчетности банка

Норматив достаточности капитала (Н1) Если собственные средства банка меньше 5 млн. евро, Н1min=11%, если собственные средства банка больше 5млн. евро, Н1 min =10%. Н1=

 Норматив мгновенной ликвидности (Н2), Н2min=15%. Н2 =

Норматив текущей ликвидности (Н3). Н3min=50%. Н3 =

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4). Н4min=120%. Н4=

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).Н6max=25%. Н6 =

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7). Н7max=800%

Н7 =

Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка (Н10). Н10max=3%. Н10 =

Норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). Н12max=25%

Н12 =

Таблица 2 - Нормативы деятельности коммерческого банка

Наименование норматива	Формула для расчета	Результат
Норматив достаточности капитала (Н1) Если ссб меньше 5 млн. евро, Н1min=11%; если ссб больше 5млн. евро, Н1min=10%	Н1=	39,06
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) Н2min=15%	Н2 =	8,947
Норматив текущей ликвидности (Н3) Н3min=50%	Н3 =	7,14
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) Н4min=120%	Н4=	85
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Н6max=25%	Н6 =	12,22
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) Н7max=800%	Н7 =	388,89
Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка (Н10)	Н10 =	1,22
Норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12). Н12max=25%	Н12 =	34,44

Норматив достаточности капитала (Н 1) соответствует требованиям, что говорит о достаточности собственных средств: имеющийся капитал покрывает (по нормативным требованиям) активы, взвешенные с учетом риска.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) менее 15 %, значит высоколиквидных активов недостаточно для покрытия обязательств до востребования.

Норматив текущей ликвидности не соответствует требованиям, т.к. минимальное значение норматива Н3=50%, это говорит о том, что наличных средств не достаточно для покрытия обязательств до востребования и обязательства до востребования и на срок до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности Н4 менее 120%, следовательно капитала банка и обязательств до востребования покрывают все задолженности банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 должен быть менее 25 %, для данного банка норматив равен 12,22%, это свидетельствует тому что совокупные требования банка не могут быть удовлетворены собственными средствами банка.

Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 менее 800%, норматив выполнен банком, значит капитала банка достаточно для предотвращения крупных кредитных рисков.

Норматив совокупной величины кредитного риска по инсайдерам банка Н10 удовлетворяет минимальное значение в 3% т.е., капитала банка достаточно для преодоления величины кредитных рисков по инсайдерам банка.

Норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12, равен 34,44%, и превышает максимально установленный, т.е. банк ведет чрезмерно рискованную инвестиционную политику.

Банк не соблюдает норматив мгновенной ликвидности, норматив текущей ликвидности, норматив долгосрочной ликвидности, норматив использования собственных средств (капитала банка) для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Это означает, что банку не хватает наличных денежных средств и средств на депозитных счетах для покрытия всех обязательств. Необходимо увеличение размера собственных средств. Также банку необходимо вести более сдержанную инвестиционную политику в отношении отдельных юридических лиц. В случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течении любых 30 последовательных операционных дней, Банк России может применять принудительные меры воздействия.

Заключение

Рассмотрев банковскую систему Италии, можно сделать следующие выводы:

1) становление банковской системы Италии происходило долгие годы. Банковская система Италии зародилась в Риме и является одной из старейших (после Греции) в Европе ;

2) по степени развития государственного регулирования в банковской сфере Италия занимает одно из первых мест в мире;

3) Банк Италии выполняет функции центрального эмиссионного органа, «банка банков», банка правительства, регулирующего органа, места хранения золотовалютных резервов страны;

4) банковскую систему Италии составляют "обычные кредитные банки", осуществляющие краткосрочное кредитование (сроком до 18 месяцев). Закон подразделяет кредитные банки на следующие категории: государственные (публично-правовые) банки, банки национальных интересов, обычные банки, кооперативные банки, сберегательные и ссудные банки 1-го класса, сельскохозяйственные и ремесленные банки, отделения иностранных банков в Италии, центральные кредитные учреждения. Основным источником средств обычных кредитных банков являются поступления на текущие счета. Кредит предоставляется в виде банковской ссуды.

5) коммерческие банки Италии имеют политическую принадлежность (согласно правилу так называемой политической "сортировки" партии распределяют между собой посты: место президента Banco nazionale del Lavoro принадлежит социалистам, место президента Вапсо di Sicilia — республиканцам, а Вапсо di Napoli — социал-демократам).

6) современная банковская система Италии продолжает развиваться. Появившиеся тенденции к денационализации ведут к дальнейшему расширению видов специализированных кредитных учреждений, увеличению количества коммерческих банков, изменению их структуры и объема операций.

Современной банковской системе Италии присущи свои особенности.

Во-первых, значительна доля участия государственного сектора (на такие банки приходится 35% депозитов, 35% кредитов и 40% служащих в банковской сфере). Присутствие государства в банковском секторе проявляется в обязательстве использовать определенную долю своих активов в виде земельных, сельскохозяйственных и движимых облигаций. Банковской системе РФ не хватает опосредованного, финансового регулирования со стороны государства. Особенности регулирования банковской системы Италии обуславливают высокий уровень вложений банков в области, важные для государства, но не имеющие высокой инвестиционной привлекательности (например, сельское хозяйство). Данный процесс можно применить в РФ.

Во-вторых, банки и кредитные учреждения делятся на институты краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования. Институты краткосрочного кредитования включают шесть основных групп: государственные кредитные учреждения, преимущественно коммерческие банки, кредитующие крупные фирмы; банки национальных интересов, осуществляющие широкий круг банковских операций; негосударственные коммерческие банки, имеющие большое количество отде­лений и обслуживающие средних и мелких предпринимателей и частных клиентов; сберегательные кассы, деятельность которых связана с частной клиентурой и ограничена рамками определенной территории; ремесленные и сельскохозяйственные институты, народные или кооперативные банки, предназначенные для финансирования мелких и средних предприятий промышленного и сельскохозяйственного производства; специализированные кредитные институты, предоставляющие в основном инвестиционные займы предприятиям. Деление банков по сферам деятельности обуславливает высокий профессионализм сотрудников применительно к области хозяйства, что способствует глубокому пониманию нужд производства и налаживанию тесных финансовых связей между банками и предприятиями. Применение данного принципа особенно важно в условиях российской экономики.

Итальянская банковская система всегда испытывала большую конкуренцию со стороны сберегательных касс, которые хотя и не являются универсальными, остаются очень сильными конкурентами в своей сфере деятельности, что является еще одной особенностью системы. Диверсификация источников инвестиционной активности, наличие конкуренции на рынке капитала обуславливает высокое качество оказываемых услуг и придает устойчивость финансовой системе. В условиях постоянной нехватки финансовых ресурсов российской экономикой, повышение конкуренции является положительным аспектом.