История взаимного страхования в России.

Содержание.

Введение. 3

I. Общая характеристика взаимного страхования. 5

1. История взаимного страхования в России. 5

2. Сущность и принципы взаимного страхования. 8

3. Значение взаимного страхования. 10

II. Организация и функционирование ОВС. 12

1. Правовое регулирование ОВС. 12

2. Особенности организации взаимного страхования. 13

3. Финансовые ресурсы ОВС. 14

Заключение. 17

Список используемой литературы: 18

Введение

Одной из форм защиты имущественных интересов является страхование. Страхование не уменьшает степени угрозы, но позволяет компенсировать, полностью или частично, потери в результате реализации риска.

На современном страховом рынке России преобладает коммерческая форма организации страхового фонда. Между тем существующая на страховом рынке развитых стран взаимная форма организации страхового фонда не уступает коммерческой по значимости и эффективности.

Взаимное страхование основано на договоренности между физическими и юридическими лицами о возмещении в определенных долях, согласно принятым условиям убытков, понесенных членами общества.

Общество взаимного страхования (ОВС) — некоммерческая организация, созданная на основе членства физическими и (или) юридических лицами, объединившимися для осуществления взаимного страхования своих имущественных интересов, не имеющая извлечение прибыли в качестве основной цели деятельности я не распределяющая прибыль между членами общества.

На страховом рынке России взаимное страхование не развито по причине отсутствия законодательной базы. В настоящее время единственным законодательным актом, которым могут руководствоваться организаторы обществ взаимного страхования является Гражданский кодекс РФ ст.968, которая гласит, что особенности правового положения и условия их деятельности определяются в соответствии с законом «О взаимном страховании», который до настоящего времени не принят.

Цель и задачи исследования.

Цель диссертационной работы - комплексное исследование сущности и особенностей взаимного страхования, принципов его организации и функционирования в современных условиях.

Для достижение данной цели в работе поставлены следующие задачи:

· определить сущность взаимного страхования, и принципы его функционирования при наличии развитой системы коммерческого страхования;

· обобщить зарубежный и отечественный опыт работы обществ взаимного страхования и выявить характерные особенности взаимного страхования в России;

· исследовать порядок формирования и условия создания обществ взаимного страхования в России;

· оценить перспективы развития взаимного страхования на отечественном рынке.

Объектом исследования является система экономических отношений по взаимному страхованию имущественных интересов физических и юридических лиц.

 Предмет исследования – ОВС, регулирующие их институты, субъекты, использующие взаимное страхование в свое деятельности.

I. Общая характеристика взаимного страхования.

История взаимного страхования в России.

Будучи весьма древней по происхождению формой коллективной взаимопомощи при стихийных бедствиях и несчастных случаях, взаимное страхование в ходе своей эволюции вылилось в ряд организационных форм. Купеческие объединения, союзы судовладельцев, общества огневого страхования распространены были в средневековой Европе повсеместно.

Традиции взаимной поддержки, разделения ответственности были весьма развитыми и в России. “Мир” или “вервь” Киевской Руси, более поздние объединения ремесленников, казачий “круг”, крестьянская поземельная община фактически использовали приемы и методы, типичные для обществ взаимного страхования, и хотя в конкретных организационных формах это не воплощалось, основа для будущих союзов и объединений оказалась заложенной.

Начало взаимному страхованию от огня в России положил указ Александра II от 10 октября 1861 г. “Разъяснив домовладельцам городов, посадов и местечек пользу взаимного страхования имущества от огня и различные системы этого страхования, предложить им, не пожелают ли они учредить общества взаимного страхования”, — писал самодержец-реформатор. В 1862 г. открывает свои операции С-Петербургское взаимное общество страхования от огня, через год примеру петербуржцев последовали москвичи, а в 1864 году, в связи с образованием земств, утверждается положение и о взаимном земском страховании. Каждое губернское общество осуществляло страхование на основании Устава, Высочайше утвержденного 13 апреля 1864 года.

Согласно Уставу, создавались общества при земствах, их капитал складывался из взносов и мог быть употреблен исключительно на цели страхования. Все сельские строения, находящиеся в черте крестьянской усадебной оседлости, страховались в обязательном порядке, страхование же зданий в городах и уездах осуществлялось на добровольной основе. Уплата премий осуществлялась по такой схеме: для обязательных страхований — вперед в срок уплаты земских повинностей; для добровольных — вперед за год.

Из собранных сумм формировался как основной, так и запасной капитал. При достижении последним определенной величины размер взносов понижался (важное отличие от акционерных обществ!), а при возрастании его до размера основного часть шла в зачет обязательных платежей. В случае недостатка капитала для покрытия пожарных расходов разрешалось частично пользоваться иными средствами земств, а в случае крайней необходимости — прибегать к помощи Министерства финансов.

Взаимное страхование привлекло внимание и производственных компаний и фирм. В 1872 г. в Киеве было учреждено общество взаимного страхования от огня свеклосахарных и рафинадных заводов. За сахарозаводчиками последовали и другие, и в 1903 г. уже 141 крупнейшая фирма центрального промышленного района образовала в Москве взаимный страховой союз.

К концу XIX столетия рыночные отношения и предпринимательская активность побуждали в первую очередь к учреждению акционерно-паевых компаний, обещавших их владельцам приличные доходы. Взаимное же страхование под влиянием конкуренции порождает и ряд промежуточных форм. Так, появляются общества, именующие себя взаимными, но имеющие, подобно акционерным, и паевой капитал, подлежащий постепенному погашению путем выкупа паев у владельцев. Возникают в этот период и общества взаимного страхования земледельцев от градобития: Московское (с 1877 г.), Церера (с 1903 г.). В 1902 г. начинает действовать и первое взаимное общество страхования жизни с правлением в Киеве.

Накануне первой мировой войны в России действовало более двухсот взаимных обществ и союзов, однако в целом взаимное страхование все же уступало акционерному. В 1913 г. вся стоимость застрахованного в стране имущества составляла 21 миллиард руб., из которых на долю взаимных обществ всех типов приходилось около 37%. Однако правительство первоочередное внимание уделяло развитию именно этой сферы. В частности, по инициативе П.А.Столыпина в Государственной думе была поставлена на обсуждение и рассматривалась программа обязательного страхования рабочих, накануне войны начавшая успешно воплощаться в жизнь.

Революция 1917 г. положила конец существованию как акционерных, так и взаимных обществ, однако социальные преимущества и выгоды последних были столь очевидны, что советское правительство в годы НЭПа сделало некоторые исключения для организаций, страховавших имущество кооперативов. На началах взаимного страхования в те годы действовали: страховая секция Центросоюза (для системы потребительской кооперации), Коопстрах (для прочих видов кооперации) и Укркоопстрах (для всех видов кооперации на Украине). Просуществовали они до 23 марта 1930 года, в обязательном порядке перестраховывая заключаемые договоры в Госстрахе, а затем все же были окончательно поглощены этой всесильной страховой монополией.

Дореволюционный опыт параллельного существования акционерного и взаимного типа страхования, разграничения их полномочий и сфер деятельности исключительно интересен. Работая на одну общую цель и не столько конкурируя, сколько дополняя друг друга, эти типы отнюдь не утрачивали своих специфических, только им присущих черт. И если ведущие акционерные компании буквально врывались в экономическую и финансовую жизнь страны, сразу завоевывая себе и авторитет, то взаимные общества довольно медленно.