Оценка и анализ кредитоспособности заемщиков

Под кредитоспособностью банковских заемщиков понимается способность клиента своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку.

Для оценки кредитоспособности в Народном Банке используются методы, основанные на расчетах финансовых коэффициентов, и методы, основанные на расчете денежного потока.

Расчет финансовых коэффициентов используется при рассмотрении заявки на кредит от субъектов малого и среднего бизнеса, расчет денежного потока применяется в основном к клиентам, обслуживаемым по карточкам Народного Банка, т.е. при оформлении кредита проверяется движение денежных средств по карточке.

Также при оформлении кредита по «зарплатному проекту» кредитный менеджер на основании движения денежных средств по карточке определяет лимит кредита, и что сумма взноса не должна превышать 50% от суммы заработной платы.

При оформлении кредита субъектами малого бизнеса предоставляется информация и финансовые данные, на основании которых кредитный менеджер анализирует всю деятельность и результативность проекта и делает расчеты финансовых коэффициентов, составляет баланс и отчет о прибылях и убытках, в котором просчитывает получение чистой прибыли и возможность клиента оплачивать кредит. При этом совокупная сумма взносов по кредиту не должна превышать 70% от чистой прибыли.

При оформлении ипотеки от клиента требуется в обязательном порядке справка с места работы и справка о заработной плате, которые являются подтверждением кредитоспособности клиента.

С целью определения соответствия Заемщика установленным Банком требованиям к качеству предоставляемых займов, а также стратегическим целям развития, Банк проводит экспертизу заявки и проекта Заемщика. Экспертиза проводится с учетом целевой группы Заемщика, а также программ кредитования, в рамках которых предполагается предоставление займа.

Целью проведения всесторонней экспертизы заявки и проекта является:

- анализ и оценка финансового состояния Заемщика;

- анализ и оценка консолидированного кредитного риска Заемщика, в том числе с учетом его родительских и дочерних организаций;

- анализ и оценка правоспособности и гражданской состоятельности Заемщика;

- анализ и оценка аспектов, относящихся к определению опыта и компетенции Заемщика на данном рынке, его репутации, кредитной истории;

- анализ и оценка предоставляемого обеспечения;

- анализ и оценка платежеспособности Заемщика, актуальности, прибыльности и рисков проекта;

- установление параметров и периодичности проверки использования займа Заемщиком;

- выявление и оценка источников погашения по рассматриваемому проекту;

- анализ взаимоотношений Банка и Клиента, включая анализ уровня доходов Банка, получаемых в результате предоставления Заемщику полного

спектра услуг Банка, оценка перспектив развития таких отношений;

- присвоение рейтинга/ скоринга Заемщику.

Основной целью экспертизы, проводимой службами, является выявление кредитного риска проекта. Кредитный риск не может измеряться и контролироваться изолированно от других рисков, таких как:

- риск, связанный с правоспособностью Клиента;

- риск, связанный со способом обеспечения исполнения обязательств;

- системный риск;

- рыночный риск;

- форс-мажорный риск;

- страновой риск;

- операционный риск;

- прочие риски, присущие конкретному проекту.

Процедуры проведения экспертизы кредитной заявки и проекта описаны в соответствующих внутренних документах Банка. Решение о выдаче займа принимается на основе результатов проводимой Банком комплексной экспертизы проектов, заявленных к кредитованию. По отдельным проектам, требующим углубленной проработки, Уполномоченными органами Банка могут формироваться рабочие группы, отвечающие за проведение экспертизы и управление займом, с привлечением независимых экспертов по анализу проекта. К проектам, требующим углубленного анализа, могут относиться проекты, требующие наличия экспертных знаний и опыта в какой-либо отрасли или сфере деятельности, имеющие существенное значение для оценки успешности завершения рассматриваемого проекта.

Банк может применять количественные и качественные оценки финансового состояния и бизнеса Заемщика. Применяются рейтинговая модель для оценки финансового состояния и бизнеса корпоративных Клиентов.

Первичное присвоение рейтингов производится на стадии рассмотрения проекта, а также при дальнейшем мониторинге проекта согласно внутренним документам и процедурам, регулирующим процессы кредитования в Банке.

Банк регулярно проводит проверку качества применяемых моделей скоринга/рейтинга. По результатам проверок может быть принято решение о корректировке/усовершенствовании скоринговых/рейтинговых моделей.

Принцип обеспеченности займов предполагает предоставление Заемщиками обеспечения против предоставляемых Банком займов.

Вид имущества, принимаемого в обеспечение, основные предъявляемые требования к ним, порядок определения залоговой стоимости определяются в соответствии с требованиями внутреннего документа Банка, определяющего работу с предметами залога.

При принятии решения о кредитовании Заемщика под залог имущества, передаваемого Банку в качестве обеспечения, Банк руководствуется заключениями по оценке, заключениями на полноту и адекватность, подготовленными Службой оценки, кредитными менеджерами и/или отчетами об оценке независимых оценочных компаний, предпочтительных для Банка. Банк определяет, утверждает и периодически пересматривает список независимых оценочных компаний.

Решения по составу, объему и форме обеспечения обязательств Заемщика принимаются Уполномоченными органами Банка и должны учитывать следующие факторы:

- общее финансовое положение Заемщика и его способность к своевременному обслуживанию долга;

- залоговая стоимость и ликвидность залогового имущества;

- наличие страхования предметов залога;

- ценность имущества, предоставляемого в залог, для Заемщика в

качестве стимула для погашения займа.

Возвратность займов может обеспечиваться залогом, гарантией, поручительством, неустойкой и другими способами, не противоречащими действующему законодательству Республики Казахстан, законодательству страны резидентства Заемщика и договорам, подписываемым между Заемщиком и Банком по результатам достигнутых договоренностей.

Размер коэффициентов понижения, применяемых к рыночной стоимости залогового имущества, устанавливаются внутренним документом Банка, определяющим работу с предметами залога.

Банк устанавливает процесс одобрения выдачи займов, основанный на принципе коллегиальности принятия решений. Решения также могут быть приняты опросным путем, в особых случаях, предусмотренных соответствующими внутренними документами, регламентирующими принятие кредитных решений по различным целевым группам и программам кредитования, разрешающим применение данного принципа.

Банком, в лице соответствующих служб (в частности, службой внутреннего аудита), проводится проверка руководящих работников, участвующих в процессе принятия кредитных решений, на предмет выявления концентрации у них полномочий и функций по управлению кредитной деятельностью Банка.

Уполномоченные органы Банка анализируют ежегодные отчеты по функциональным обязанностям уполномоченных лиц Банка, участвующих в принятии кредитных решений; заключения внешних аудиторов по улучшению внутреннего контроля и управлению рисками. По результатам анализа выносятся решения об изменении должностных инструкций уполномоченных лиц Банка, принимающих кредитные решения.