Аналитический баланс предприятия (пассив)

Наименование	Код стро-ки	Факт 2006		Факт 2007		Факт 2008
		состав, тыс.руб.	структура, %	состав, тыс.руб.	структура, %	состав, тыс.руб.	структура, %
1	2	3	4	5	6	7	8
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал	410	10	0,02	10	0,004	10	0,004
Добавочный капитал	420	0	0	0	0	0	0
Резервный капитал	430	0	0	0	0	0	0
Нераспределенная прибыль прошлых лет	460	0	0	0	0	0	0
Нераспределенная прибыль  отчетного года	470	1004	2,11	5373	1,96	14204	5,63
Итого по разделу III	490	1014	2,13	5383	1,96	14214	5,63
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	590	0	0	4156	1,53	2820	1,13
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
Займы и кредиты	610	0	0	14872	5,43	16600	6,58
Кредиторская задолженность	620	46663	97,87	249289	91,08	218495	86,66
Прочие обязательства  краткосрочного свойства	630… …660	0	0	0	0	0	0
Итого по разделу V	690	46663	97,87	264161	96,51	235095	93,24
Баланс по пассиву	700	47677	100%	273700	100%	252129	100%

 

Приложение 4

 

Таблица 2.6

Матричный баланс предприятия (тыс.руб.)

ПАССИВ    АКТИВ		Уставный капитал	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспределенная прибыль		Долгосрочные кредиты	Краткосрочные займы	Кредиторская задолженность	Прочие краткосроч. обяз-ва		БАЛАНС
					прошлых лет	отчетного года
		П410	П420	П430	П460	П470	П590	П610	П620	(П630+…П660)		П700
0	1	2	3	4	5	6	7	8	9		10	11
Основные средства	А120	0	0	-	0	13200	2820	-6810	-		-	9210
Капитальныевложения	А130	-	-	-	-	-	-	3873	-		-	3873
Долгосрочн. фин.влож.	А140	-	-	-	-	-	-	0	-		-	0
ИТОГО внеоборотные активы	А190	0	0	-	0	13200	2820	-2937	-		-	13083
Запасы с НДС	(А210+А220)	-	-	0	-	-	-	19537	118152		0	137689
Дебиторы	(А230+А240)	-	-	-	-	-	-	-	35832		-	35832
Ликвидные средства	(А250+А260)	-	-	-	-	-	-	-	5633		-	5633
Прочие средства	А270	-	-	-	-	-	-	-	12215		-	12215
ИТОГО оборотные активы	А290	-	-	0	-	-	-	19537	171832		0	191369
БАЛАНС	А300	0	0	0	0	13200	2820	16600	171832		0	204452

 

Приложение 5

 

Таблица 2.7

Отчет о прибылях и убытках (извлечения)

Наименование	Код. стр.	Абсолютные значения, тыс.руб.			Индекс роста
		2006 факт	2007 факт	2008 факт	2007 факт	2008 факт
1	2	3	4	5	6	7
ВЫРУЧКА (нетто) от продажи товаров (продукции, работ, услуг)	010	30726	464094	449193	15,104	14,619
СЕБЕСТОИМОСТЬ проданных товаров (продукции, работ, услуг)	020	30308	459117	434732	15,148	14,344
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	029	418	4977	14461	11,907	34,596
ПРИБЫЛЬ ОТ ПРОДАЖ	050	418	4977	14461	11,907	34,596
ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	140	418	5749	11623	13,754	27,806
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ и иные аналогичные обязательные платежи	150	100	1380	2790	13,800	27,900
ПРИБЫЛЬ ОТ ОБЫЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ	160	318	4369	8833	13,739	27,777
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	190	318	4369	8833	13,739	27,777
Справочно: реинвестиции		43% 137	49% 2141	49% 4328	Х	Х
Полная стоимость основных средств		52% 458	32% 29797	48% 19683	Х	Х
годовая амортизация		10% 46	7% 2086	9% 1771	Х	Х
потенциал самофинансирования		364	6455	10604	Х	Х

 

Приложение 6

Оценка ликвидности

 

Таблица 2.8 - Группировка активов                                                  Таблица 2.9 - Группировка пассивов

Группа	Наименование	состав, млн. руб.	структура, %		Группа	Наименование	состав, млн. руб.	структура, %
1	2	3	4		1	2	3	4
А1	Наиболее ликвидные активы (А250+А260)	5818	2,3	А1 < П1	П1	Наиболее срочные пассивы (П620)	218495	86,7
А2	Быстро реализуемые активы (А240)	80635	32,0	А2 ≥ П2	П2	Краткосрочные пассивы (П610 + П660)	16600	6,6
А3	Медленно реализуемые активы (А210+А220+А230+А270)	152323	60,4	А3 ≥ П3	П3	Долгосрочные пассивы (П590+П630+П640+П650)	2820	1,1
А4	Трудно реализуемые активы (А190)	13353	5,3	А4 £ П4	П4	Устойчивые пассивы (П490)	14214	5,6
ИТОГО АКТИВЫ		252129	100%		ИТОГО ПАССИВЫ		252129	100%

 

Примечания: 1. Критерий группировки активов – степень их ликвидности

2. Критерий группировки пассивов – степень выполнения обязательств

 

Приложение 7

 

Таблица 2.11

Структурные характеристики имущественного потенциала (активов) предприятия

Наименование	Алгоритм расчета						Абсолютное значение финансовых коэффициентов
	числитель, тыс.руб.			знаменатель, тыс.руб.
	2006 факт	2007 факт	2008 факт	2006 факт	2007 факт	2008 факт	2006 факт	2007 факт	2008 факт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Доля основных средств в имуществе предприятия	Основные средства А120			Имущество предприятия А300			0,005	0,035	0,037
	238	9535	9448	47677	273700	252129
Доля оборотных средств в активах предприятия	Оборотные активы А290			Активы предприятия А300			0,994	0,965	0,947
	47407	264140	238776	47677	273700	252129
Доля долгосрочных инвестиций в активах предприятия (незавершенное строительство)	Незавершенное строительство А130			Имущество (активы) А300			0,001	0,00009	0,015
	32	25	3905	47677	273700	252129
Уровень капитала, отвлеченного из оборота предприятия	Долго- и краткосрочные финансовые вложения (А140+А250)			Валюта баланса А300			0,000	0,00003	0,00004
	0	10	12	47677	273700	252129

 

 

Приложение 8

бухгалтерский баланс 2008 г.

 

КОДЫ

 

Форма № 1 по ОКУД Дата (год, месяц, число)

Организация _____________________________   по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика         ИНН

Вид деятельности ____ оптовая торговля_______ по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собственности

___________________________ По ОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)по ОКЕИ

Местонахождение (адрес) ___ 454015 г.Челябинск,

06

0710001

01

12589357

7448034372

51.52.21

384/385

 

АКТИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	ПО	0	0
Основные средства	120	9535	9448
Незавершенное строительство	130	25	3905
Доходные вложения в материальные ценности	135	0	0
Долгосрочные финансовые вложения	140	0	0
Отложенные налоговые активы	145	0	0
Прочие внеоборотные активы	150	0	0
ИТОГО по разделу I	190	9560	13353
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	103566	127259
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	0	1375
животные на выращивании и откорме	212	0	0
затраты в незавершенном производстве	213	0	0
готовая продукция и товары для перепродажи	214	103564	125794
товары отгруженные	215	0	0
расходы будущих периодов	216	2	90
прочие запасы и затраты	217	0	0
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	14089	12849
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	0	0
в том числе покупатели и заказчики	231	0	0
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	143555	80635
в том числе покупатели и заказчики	241	143458	80635
Краткосрочные финансовые вложения	250	10	12
Денежные средства	260	2920	5806
Прочие оборотные активы	270	0	12215
ИТОГО по разделу II	290	264140	238776
БАЛАНС	300	273700	252129

 

Форма 0710001 с. 2

ПАССИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	( о )	( 0 )
Добавочный капитал	420	0	0
Резервный капитал	430	0	0
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	0	0
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	0	0
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	5373	14204
ИТОГО по разделу III	490	5383	14214
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	4156	2820
Отложенные налоговые обязательства	515	0	0
Прочие долгосрочные обязательства	520	0	0
ИТОГО по разделу IV	590	4156	2820
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	14872	16600
Кредиторская задолженность	620	249289	218495
в том числе: поставщики и подрядчики	621	247987	216688
задолженность перед персоналом организации	622	291	493
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	119	128
задолженность по налогам и сборам	624	671	748
прочие кредиторы	625	221	438
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	0	0
Доходы будущих периодов	640	0	0
Резервы предстоящих расходов	650	0	0
Прочие краткосрочные обязательства	660	0	0
ИТОГО по разделу V	690	264161	235095
БАЛАНС	700	273700	252129
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства	910	0	0
в том числе по лизингу	911	0	0
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	0	0
Товары, принятые на комиссию	930	0	0
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	0	0
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	0	0
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	0	0
Износ жилищного фонда	970	0	0
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	0	0
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	0	0

 

Приложение 9

 

Приложение

к Приказу Минфина РФ

от 22.07.2003 № 67н

(с кодами показателей бухгалтерской отчетности, утвержденными Приказом Госкомстата РФ № 475, Минфина РФ № 102н от 14.11.2003)

 

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Форма № 2 по ОКУД Дата (год, месяц, число)

Организация      

Идентификационный номер налогоплательщика

Вид деятельности ___ оптовая торговля____

Организационно-правовая форма/форма собственности

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)

 

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	449193	464094
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	( 434732 )	( 459117 )
Валовая прибыль	029	14461	4977
Коммерческие расходы	030	( 0 )	( 0 )
Управленческие расходы	040	( 0 )	( 0 )
Прибыль (убыток) от продаж	050	14461	4977
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	0	0
Проценты к уплате	070	( 0 )	( 0 )
Доходы от участия в других организациях	080	0	0
Прочие операционные доходы	090	303789	114321
Прочие операционные расходы	100	( 306627 )	( 114321 )
Внереализационные доходы	120	0	772
Внереализационные расходы	130	( о )	( 0 )
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	11623	5749
Отложенные налоговые активы	141	0	0
Отложенные налоговые обязательства	142	0	0
Текущий налог на прибыль	150	( 2790 )	( 1380 )
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	8833	4369
СПРАВОЧНОПостоянные налоговые обязательства (активы)	200	0	0
Базовая прибыль (убыток) на акцию		0	0
Разводненная прибыль (убыток) на акцию		0	0

 

Приложение 10

 

на                                      01.января 2008 г.

Форма № 1 по ОКУД Дата (год, месяц, число)

Организация _____________________________ ___ по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика         ИНН

Вид деятельности _________________________  по ОКВЭД

по ОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ

Организационно-правовая форма/форма собственности

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)

Местонахождение (адрес)   454015 г.Челябинск,

 

АКТИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	ПО	0	0
Основные средства	120	238	9535
Незавершенное строительство	130	32	25
Доходные вложения в материальные ценности	135	0	0
Долгосрочные финансовые вложения	140	0	0
Отложенные налоговые активы	145	0	0
Прочие внеоборотные активы	150	0	0
ИТОГО по разделу I	190	270	9560
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	847	103566
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	91	0
животные на выращивании и откорме	212	0	0
затраты в незавершенном производстве	213	0	0
готовая продукция и товары для перепродажи	214	756	103564
товары отгруженные	215	0	0
расходы будущих периодов	216	0	0
прочие запасы и затраты	217	0	0
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	1572	14089
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	0	0
в том числе покупатели и заказчики	231	0	0
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	44803	14.3555
в том числе покупатели и заказчики	241	44721	143458
Краткосрочные финансовые вложения	250	0	10
Денежные средства	260	185	2920
Прочие оборотные активы	270	0	0
ИТОГО по разделу 11	290	47407	264140
БАЛАНС	300	47677	273700

 

ПАССИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	1	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	( о )	( 0 )
Добавочный капитал	420	0	0
Резервный капитал	430	0	0
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	0	0
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	0	0
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	1004	5373
ИТОГО по разделу III	490	1014	5383
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	0	4156
Отложенные налоговые обязательства	515	0	0
Прочие долгосрочные обязательства	520	0	0
ИТОГО по разделу IV	590	0	4156
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	0	14872
Кредиторская задолженность	620	46663	249289
в том числе: поставщики и подрядчики	621	46362	247987
задолженность перед персоналом организации	622	136	291
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	46	119
задолженность по налогам и сборам	624	119	671
прочие кредиторы	625	0	221
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	0	0
Доходы будущих периодов	640	0	0
Резервы предстоящих расходов	650	0	0
Прочие краткосрочные обязательства	660	0	0
ИТОГО по разделу V	690	46663	264161
БАЛАНС	700	47677	273700
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства	910	0	0
в том числе по лизингу	911	0	0
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	0	0
Товары,принятые на комиссию	930	0	0
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	0	0
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	0	0
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	0	0
Износ жилищного фонда	970	0	0
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	0	0
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	0	0