Правовое регулирование банковской деятельности

 

Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями - гражданами и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы.

Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков). Четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. В настоящее время в России существует двухуровневая банковская система:

нижний уровень - коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

верхний уровень банковской системы состоит из одного субъекта - Центрального банка Российской Федерации (Банка России), особенности правового статуса которого определены в федеральном законе о нем.

Являясь органом, обладающим государственно-властными полномочиями, а также нормотворческим органом, регулирующим деятельность кредитных организаций, Банк России одновременно имеет право осуществлять банковские операции и получать от них прибыль, хотя получение прибыли и не является целью деятельности Банка России (ст.3 Закона о Банке России).

Правовую основу банковской деятельности составляют следующие источники права:

А) Конституция РФ, которая устанавливает, что финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия находятся в исключительном ведении Российской Федерации (п. ж ст.71).

Б) Гражданский кодекс РФ, который определяет общие положения о сделках и обязательствах, порядок правового регулирования кредитного договора (гл.42, ст. ст.819-823), договоров банковского счета (гл.44, ст. ст.834-844) и банковского вклада (гл.45, ст. ст.845-860), а также виды и правила осуществления безналичных расчетов (гл.46, ст. ст.861-885).

В) Специальные федеральные законы:

ФЗ от 2.12.1990 № 395-I "О банках и банковской деятельности";

ФЗ от 10.07.2002. № 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)";

ФЗ от 29.07.2004 № 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ";

ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании физических лиц в банках РФ";

ФЗ от 25.02.1999 № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Г) Нормативные акты Банка России.

Согласно ст.7 Закона о ЦБ Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Закон о ЦБ прямо указывает на формы нормативных актов, издаваемых Банком России.

Наряду с нормативными правовыми актами в банковской практике могут применяться обычаи делового оборота (ст.5 ГК).

Банковская деятельность - деятельность особого рода, осуществляемая исключительно в рамках банковской системы. Банковская деятельность - упорядоченная совокупность систематически осуществляемых банками или кредитными небанковскими организациями на основании лицензии (для Банка России - Закона о ЦБ) банковских операций и сделок, направленных на извлечение прибыли. К основным признакам банковской деятельности относят:

а) систематичность банковских операций и сделок;

б) общую целенаправленность банковской деятельности - извлечение прибыли;

в) деятельность, которая осуществляется особыми субъектами - кредитными организациями;

г) лицензирование банковской деятельности.

Банковская деятельность более многообразное явление, чем только банковские операции. Помимо банковских операций, в процессе банковской деятельности реализуется более широкий спектр правовых отношений, связанных с организацией и функционированием всей банковской системы в целом и каждого из ее элементов в отдельности.

Закон относит к банковским операциям следующие сделки (ст.5 Закона о банках):

) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

) выдача банковских гарантий;

) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кроме банковских операций, кредитные организации вправе осуществлять некоторые виды сделок (например, лизинговые операции, оказание консультационных и информационных услуг), а также вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Если банковские операции имеют исключительный характер и могут совершаться только кредитными организациями, то иные виды сделок исключительно банковскими не являются и могут совершаться и иными юридическими лицами в порядке, предусмотренном гражданским законодательством.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций и сделок устанавливаются Банком России в соответствии с федеральным банковским и гражданским законодательством.

Центральный банк России (ЦБ РФ) - главный банк страны. Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Статус ЦБ РФ регулируется Конституцией РФ, Федеральным законом от 10.07.2002. № 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", ФЗ от 2.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" и другими федеральными законами.

Взаимоотношения Банка России и органов государственной власти. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией ФЗ и ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)", Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Банк России подотчетен только Государственной Думе Федерального Собрания, причем закон императивно устанавливает: Государственная Дума назначает Председателя Банка по представлению Президента РФ, членов Совета Директоров, рассматривает годовые отчеты и результаты аудиторской проверки.

Банк России осуществляет хранение средств федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, а в предусмотренных случаях осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ.

По вопросам своей компетенции Банк России издает нормативные акты, которые обязательны для органов государственной власти всех уровней, для органов местного самоуправления, юридических и физических лиц.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключается в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Коммерческие банки - это кредитные организации, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех форм собственности и всех отраслей. Они являются хранилищами денежных средств, основными посредниками в совершении денежных операций общества, частично генерируют околобанковское рыночное пространство, т.е. в определенной степени осуществляют функции управления экономикой на уровне предприятий и организаций.

Цели деятельности кредитной организации сформулированы в ст.1 ФЗ "О банках и банковской деятельности" и должны быть определены в ее уставе. Законом предусмотрено, что кредитная организация осуществляет свою деятельность с целью извлечения прибыли. Таким образом, по своему статусу кредитная организация является коммерческой организацией. Следовательно, ее деятельность регулируется всеми нормативными актами, которые регулируют предпринимательскую деятельность.

Для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредоставления информации или предоставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право потребовать от данной кредитной организации устранения выявленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

В определении банка, содержащемся в ст.1 ФЗ "О банках и банковской деятельности", выделены следующие три главных признака банка.

) Во-первых, банк - это кредитная организация.

) Во-вторых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

) В-третьих, указанные операции банк вправе осуществлять в совокупности. Если хотя бы один из указанных признаков отсутствует, организация не может рассматриваться как банк.

Образование и деятельность кредитных организаций регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", а также ГК РФ, ФЗ "Об акционерных обществах" и ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

В соответствии со ст.11.1 ФЗ "О банках и банковской деятельности" органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом. На практике единоличный исполнительный орган банка чаще всего носит название "Председатель правления" или "Президент банка", а коллегиальный исполнительный орган - "Правление банка".

Особенностью кредитных организаций, входящих в банковскую систему, является осуществление ими банковской деятельности на основании лицензии Банка России (ст.1 ФЗ "О банках и банковской деятельности").

Банковская лицензия - это разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку в подтверждение их соответствия требованиям, предъявляемым для осуществления указанных в нем банковских операций, и обязывающее к проведению этих операций. Она выдается Банком России и учитывается в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций (ст.13 Закона о банках). Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в "Вестнике Банка России" не реже одного раза в год.

Кредитные организации могут иметь несколько видов лицензий. Характер лицензии зависит от срока деятельности кредитной организации, выполнения определенных условий и ее статуса (банк или небанковская кредитная организация). Генеральная лицензия, содержащая все возможные банковские операции, является основной. Однако она может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала).

Для получения лицензии необходимо наличие следующих условий:

а) она выдается после государственной регистрации кредитной организации;

б) подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества).

Такое подтверждение оформляется в виде заключения территориального учреждения Банка России. После чего Банк России в трехдневный срок принимает решение о выдаче общей (банковской) лицензии и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России по одному экземпляру данной лицензии.

Все лицензии подразделяются на лицензии с указанием срока действия и без него. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия (бессрочная лицензия).

Прекращение деятельности кредитной организации происходит путем реорганизации (слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования) или ликвидации (ст.57 ГК РФ "Реорганизация юридического лица", ст.23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

При реорганизации кредитной организации права и обязанности переходят к правопреемникам. В случае реорганизации в устав и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые изменения, а все документы с неистекшими сроками хранения передаются в установленном порядке правопреемнику. Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации регламентируются ст.60 ГК РФ "Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации".

Ликвидация влечет за собой прекращение деятельности кредитной организации без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства (ст.61 ГК РФ "Ликвидация юридического лица".

Центральный банк РФ в соответствии с федеральными законами "О банках и банковской деятельности", "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Положением "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации" и указаниями Банка России производит отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций, действующих на правах юридического лица.

Закон о банках (ст. 20) устанавливает исчерпывающий перечень оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Например, Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи и др.

В то же время Закон о банках называет случаи, когда Банк России обязан отозвать банковскую лицензию, в частности: если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2%; если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве банковской лицензии в "Вестнике Банка России". Обжалование решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации, не приостанавливают действия данного решения.

В Законе о банках (ст. 20) сформулировано основное последствие: после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций она (кредитная организация) должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст.23.1 настоящего Закона, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Правовая ситуация

 

Решите правовую ситуацию, обосновав ответ.

Оцените действия директора муниципального предприятия "Горсвязь", который:

а) самостоятельно заключил с Агропромбанком договор поручительства, по которому МП "Горсвязь" обязалось перед банком отвечать за исполнение ООО "Вымпел" обязательства по возврату кредита в 700 тыс. руб. и фиксированного процента в 230 тыс. руб. При этом собственная имущественная база МП, по данным независимого оценщика и баланса, оценивалась в 1 млн 900 тыс. руб., из которых 350 тыс. руб. - остаток на расчетном счете, 1 млн 250 тыс. руб. - стоимость производственного помещения, 300 тыс. руб. - стоимость оборудования и инвентаря

б) приняв решение о реорганизации МП "Горсвязь", выделил из его состава МП "Техкоммуникации" и передал последнему в соответствии с разделительным балансом спецмашины и инвентарь для укладки кабеля. Право самостоятельного распоряжения имуществом МП "Горсвязь" он мотивировал тем, что данное оборудование было приобретено на средства, полученные от основного вида деятельности МП, т.е. поступившие в самостоятельное распоряжение МП, а часть полученной прибыли предприятие регулярно перечисляло в муниципальный бюджет.

Ответ.

Действия директора МП "Горсвязь" по заключению договора поручительства с банком нарушают закон.

В соответствии со ст.113 Гражданского кодекса РФ, имущество муниципального предприятия, не являющегося казенным, принадлежит ему на праве хозяйственного ведения. Аналогичная норма содержится в ч.1. ст.2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ (ред. от 28.12.2013 с изменениями, вступившими в силу 01.01.2014)"О государственных и муниципальных предприятиях".

В соответствии с п.2 ст.295 ГК РФ, предприятие не вправе продавать принадлежащее ему на праве хозяйственного ведения недвижимое имущество, сдавать его в аренду, отдавать в залог, вносить в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных обществ и товариществ или иным способом распоряжаться этим имуществом без согласия собственника.

От имени муниципального образования права собственника имущества унитарного предприятия осуществляют органы местного самоуправления в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов (ст.2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ).

Как установлено ч.4 ст.18 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ, муниципальное предприятие не вправе без согласия собственника совершать сделки, связанные с предоставлением поручительств.

По нормам ст.20 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ, собственник имущества унитарного предприятия в отношении указанного предприятия дает согласие на распоряжение недвижимым имуществом, а в случаях, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами или уставом унитарного предприятия, на совершение иных сделок.

Помимо этого, ст.23 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ устанавливает, что если сделка является крупной и связана с возможностью отчуждения унитарным предприятием прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более десяти процентов уставного фонда унитарного предприятия или более чем в 50 тысяч раз превышает установленный федеральным законом минимальный размер оплаты труда, то решение о совершении крупной сделки принимается с согласия собственника имущества унитарного предприятия.

Таким образом, директор не имел права самостоятельно распоряжаться имуществом муниципального предприятия и заключать договор поручительства без согласия органов местного самоуправления, осуществляющих права собственника этого предприятия.

Приняв решение о реорганизации МП "Горсвязь" и выделении из его состава МП "Техкоммуникации" с передачей последнему имущества предприятия, директор также нарушил закон.

Как установлено ч.1 ст.29 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ, унитарное предприятие может быть реорганизовано по решению собственника его имущества в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом РФ, указанным Федеральным законом и иными федеральными законами. То есть директор не имел полномочий принимать решение о реорганизации МП "Горсвязь".

Помимо этого, частью первой ст.2 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ унитарным предприятиям запрещено создавать в качестве юридического лица другое унитарное предприятие путем передачи ему части своего имущества (дочернее предприятие). То есть директор не имел права передавать МП "Техкоммуникации" имущество предприятия, даже приобретенное на собственные средства.

 

Список используемой литературы

 

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок).

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // Собрание законодательства РФ от 05.12.1994. - № 32. - Ст.3301

.   О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.05.2014) // Собрание законодательства РФ от 05.02.1996. - № 6. - Ст.492.

.   Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собрание законодательства РФ от 01.01.1996. - № 1. - Ст.1.

.   Об обществах с ограниченной ответственностью: Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // Собрание законодательства РФ от 16.02.1998. - № 7. - Ст.785.

.   О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // Собрание законодательства РФ от 01.03.1999. - № 9. - Ст.1097.

.   О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 05.05.2014) // Собрание законодательства РФ от 15.07.2002. - № 28. - Ст.2790.

.   О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 12.03.2014) // Собрание законодательства РФ от 28.10.2002. - № 43. - Ст.4190.

.   О государственных и муниципальных унитарных предприятиях: Федеральный закон от 14.11.2002 № 161-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собрание законодательства РФ 02.12.2002. - № 48. - Ст.4746.

.   Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг: Федеральный закон от 27.07.2010 № 210-ФЗ (ред. от 28.12.2013) // Собрание законодательства РФ от 02.08.2010. - № 31. - Ст.4179.

.   О регулирующем органе, осуществляющем контроль за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих: Постановление Правительства РФ от 03.02.2005 № 52 // Собрание законодательства РФ от 07.02.2005. - № 6. - Ст.464.

.   Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред.Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2008. - 384 с.

.   Банковское право: учебник по специальности "Юриспруденция" / В.С. Белых и др. - М.: Проспект, 2011. - 696 с.

.   Елизарова Н.В. Финансовое право (учебно-методический комплекс) / Н.В. Елизарова. - М.: МИЭМП, 2010. - 204 с.

.   Толкачев А.Н. Банковское право: учеб. пособие / А.Н. Толкачев. - М.: РИОР, 2008. - 112 с.

.   Ястребов Д.А. Российское предпринимательское право. Учебный курс / Д.А. Ястребов. - М. МИЭП, 2010. - 154 с.