Страхование ответственности автоперевозчиков грузов в международных перевозках

Н.Г. Дзикович

 

 

Страхование
внешнеэкономической деятельности

 

 

Курс лекций

 

 

Минск

УДК

ББК

Д

 

 

Серия основана в 2001 году

 

Рекомендовано к изданию Комиссией по приемке и аттестации электронных версий учебных и учебно-методических материалов Академии управления при Президенте Республики Беларусь.

Печатается по решению редакционно-издательского совета Академии управления при Президенте Республики Беларусь.

Дзикович. Н.Г. ДСтрахование внешнеэкономической деятельности: курс лекций / Н.Г. Дзикович – Минск.: Акад. упр. при Президенте Респ. Беларусь, 2005. – 161 с. ISBN 985-457-481-4   Курс лекций предназначен для студентов системы открытого образования Академии управления при Президенте Республики Беларусь, обучающихся по специальности "Государственное управление и экономика". УДК ББК

 

 

ISBN 985-457-481-4	ã	Дзикович Н.Г., 2005
	ã	Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2005

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение. 5

Тема 1. Экономическая сущность страхования. 7

Лекция 1. Экономическая сущность страхования. 7

Контрольные вопросы к теме 1. 17

Тема 2. Терминология и классификация страхования. 18

Лекция 2. Терминология и классификация страхования. 18

Контрольные вопросы к теме 2. 28

Тема 3. Страховой риск, его виды, оценка и методы
управления. 29

Лекция 3. Страховой риск, его виды, оценка и методы управления. 29

Контрольные вопросы к теме 3. 37

Тема 4. Страховые тарифы, их состав и формирование. 38

Лекция 4. Страховые тарифы, их состав и формирование. 38

Контрольные вопросы к теме 4. 45

Тема 5. Особенности страхования внешнеэкономической деятельности 47

Лекция 5. Особенности страхования внешнеэкономической деятельности 47

Контрольные вопросы к теме 5. 54

Тема 6. Страхование грузов и транспортных средств. 55

Лекция 6. Страхование грузов во внешнеэкономической деятельности 55

Контрольные вопросы к лекции 6. 65

Лекция 7. Страхование транспортных средств. 66

Контрольные вопросы к лекции 7. 72

Тема 7. Страхование ответственности. 73

Лекция 8. Сущность и формы страхования ответственности. 73

Контрольные вопросы к лекции 8. 75

Лекция 9. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. 76

Контрольные вопросы к лекции 9. 87

Лекция 10. Страхование гражданской ответственности перевозчиков и экспедиторов при выполнении
международных перевозок. 89

Контрольные вопросы к лекции 10. 100

Лекция 11.Страхование ответственности автоперевозчиков перед таможенными органами. 102

Контрольные вопросы к лекции 11. 109

Лекция 12. Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами. 111

Контрольные вопросы к лекции 12. 114

Тема 8. Страхование экспортных кредитов и финансовых
рисков. 116

Лекция 13. Страхование экспортных кредитов и
финансовых рисков. 116

Контрольные вопросы к теме 8. 132

Тема 9. Медицинское страхование выезжающих за рубеж.. 133

Лекция 14 Медицинское страхование выезжающих за рубеж.. 133

Контрольные вопросы к теме 9. 139

Литература. 141

Контрольные вопросы к экзамену (зачету) 143

Приложение. 145

Закон Республики Беларусь «О страховании». 145

 

Введение

В условиях становления рыночных отношений в Республике Беларусь государство закономерно ограничивает свои функции гаранта возмещения своим гражданам и субъектам хозяйствования убытков, вызванных неблагоприятными экономическими факторами, случайными явлениями стихии, рядом непредвиденных отрицательных ситуаций в сфере производства, отдыха, политики и т.д. Эту роль должен принять на себя развернутый и устойчивый страховой рынок.

Переход к рыночным отношениям обусловил необходимость существенной перестройки финансовой системы страны. В общем комплексе подлежащих созданию и развитию институтов первоочередное внимание к себе привлекает страхование, которое обеспечивает условия для роста предпринимательской активности, предоставляя защиту средств производства от любых случайностей, повышает инвестиционный потенциал государства и в конечном счете благосостояние белорусского народа.

В Республике Беларусь основным методом, обеспечивающим гарантии и стабильность страхования, является его государственное регулирование, основной функцией которого является формирование и дальнейшее совершенствование нормативно-правовой базы различных видов добровольного и обязательного страхования, постоянный контроль деятельности страховых компаний.

Фактически процесс создания страхового рынка в нашей стране осуществляется уже несколько лет, но предстоит еще большая работа по нормативной регламентации деятельности как страхователей, так и страховщиков.

В соответствии с принятым Законом Республики Беларусь от 25 ноября 2004 года № 347-3 «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» правительство в целях обеспечения интересов страны, формирования благоприятных условий для доступа на рынки других государств, увеличения объемов экспорта товаров и услуг осуществляет мероприятия, содействующие развитию внешнеэкономической деятельности. Важное место среди данных мероприятий занимает создание и обеспечение функционирования страхового рынка страны, систем гарантий, страхования рисков и ответственности участников внешнеторговой деятельности.

Дальнейшему развитию и совершенствованию страхового рынка должны во многом способствовать как информированность населения, так и необходимые знания в области страхования, практический опыт их применения руководителями и специалистами субъектов хозяйствования всех отраслей народного хозяйства, особенно принимающих участие в различных формах внешнеэкономической деятельности. Внешнеэкономические риски связаны с операциями во внешней торговле, транспортировкой экспортно-импортных грузов, внешними кредитами, проведением международных выставок, отечественными имущественными интересами за рубежом, а также с интересами иностранных физических и юридических лиц в нашей стране, оказанием туристических и других услуг. Для предотвращения отрицательных последствий перечисленных рисков может быть использован такой финансовый инструмент, каким является страхование.

Данный курс лекций «Страхование внешнеэкономической деятельности» позволит студентам не только изучить экономическую сущность страхования, особенности страхования внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования, но и стать полноправными участниками процесса развития и дальнейшего совершенствования страхового рынка в Республике Беларусь.

Тема 1. Экономическая сущность страхования

Лекция 1. Экономическая сущность страхования

Основные понятия:

исторический процесс возникновения и развития страхования; сущность и основные понятия страхования; признаки, принципы и функции страхования.

Страхование – древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая одновременно является и неотъемлемой составляющей производственных отношений.

Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества и рабов использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

В основе зарождающихся, начальных форм страхования была коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. Уже тогда был заложен основополагающий принцип страхования – защита от риска. В рабовладельческом обществе существовали соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба.

С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий, и вполне понятно стремление людей к объединению для совместных действий по предотвращению опасности, ликвидации ее последствий, в том числе и экономическими мерами.

В эпоху географических открытий наблюдается бурный всплеск судоходства и международной торговли. Возникновение новых рынков торговли увеличивает опасность, в связи с чем возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются первые подобия страховых организаций, в которых участвуют отдельные владельцы имущества. Эти образования строились на базе взаимного страхования имущества отдельными группами купцов или судовладельцев. При отправке сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного объединения его ущерб раскладывается между всеми участниками пропорционально. Это был принцип взаимного страхования.

Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, наносящими ущерб его здоровью, имуществу, интеллектуальной собственности, денежным средствам. Причем сроки наступления этих ситуаций, масштаб ущерба заранее не известны, а увеличение объемов производства, внедрение достижений науки и техники, возникновение кризисных явлений в экономике, сопровождающихся ростом преступности, ведет к росту неблагоприятных событий.

Закономерно возникла идея о необходимости объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет, то он вынужден был бы создавать материальные резервы, по величине равные имеющемуся имуществу, что очень невыгодно и неразумно.

В то же время многолетний жизненный опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарное распределение возникшего ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств возмещения приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Грозящая опасность вынуждает общество осуществлять меры по предупреждению или ограничению силы ее действия. Первая группа мер называется превенцией (предупреждением), вторая – репрессией (подавлением). Превентивные действия обеспечивают снижение возможных потерь (например, противопожарные мероприятия, профилактическая работа ГАИ, устройство шероховатых покрытий на автомобильных дорогах, совершенствование правил техники безопасности и т.д.).

Репрессивные меры связаны с созданием материальных и денежных средств с целью финансового обеспечения борьбы со стихийными силами природы, отрицательными последствиями достижений научно-технического прогресса, неправомерными действиями третьих лиц.

Подобный вид финансового обеспечения осуществляется в системе страхования, в основу которой заложена идея создания фондов денежных средств до наступления страхового события с целью возмещения возможного ущерба от случайных опасностей. Экономические последствия этих опасностей выражаются в физическом разрушении материальных ценностей или лишении человека способности к труду – основному источнику всех благ.

Страхование представляет собой систему экономических отношений по защите имущественных и личных интересов физических и юридических лиц путем формирования за счет страховых взносов (страховых премий), уплачиваемых этими лицами, денежных страховых фондов, предназначенных для выплаты страховых сумм и возмещения убытков при наступлении страховых случаев.

Рыночный механизм хозяйствования и предпринимательская деятельность с многообразными фондами накопления и потребления обусловили необходимость формирования набора организационных форм страховых фондов. К основным из них относятся:

· централизованный государственный резервный фонд;

· фонд социальной защиты населения;

· фонд самострахования;

· страховой фонд страховщика.

Централизованный государственный резервный фонд создается за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. Он предназначен для возмещения ущерба и устранения последствий крупных катастроф независимо от уплаты страховых взносов.

Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального богатства страны определенных финансовых резервных и, в том числе, страховых фондов. Централизованным методом формируются, в частности, резервные фонды государственных бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства. Централизованный метод применяется в случае формирования государством страховых фондов социальной поддержки за счет обязательных платежей физических и юридических лиц. Необходимость в таких фондах очевидна, так как возможности государства в оказании социальной помощи весьма ограниченны, а в условиях рыночной экономики государство и не ставит цели всесторонней опеки своих граждан. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных предпосылок. К примеру, целевой внебюджетный «Фонд социальной защиты населения» своей главной задачей имеет финансирование расходов по выплате государственных пенсий, пособий и других социальных выплат в соответствии с законодательством Республики Беларусь о социальном страховании.

Фонд самострахования – это децентрализованный обособленный денежно-натуральный фонд, дающий возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства и обеспечивающий его непрерывность. В условиях рыночной экономики фонд самострахования трансформируется в фонд риска товаропроизводителей, создаваемый субъектами хозяйствования для предупреждения рисков при неблагоприятно складывающейся рыночной конъюнктуре и постоянно изменяющейся предпринимательской среде, временных затруднениях в процессе производства.

Страховой фонд страховщика формируется за счет обособленных денежных взносов юридических и физических лиц (страхователей) в децентрализованном порядке. Его средства предназначены для выплаты страховых возмещений и страховых обеспечений, размер которых определяется на основе статистической информации, прогнозных и актуарных расчетов.

Страховщиками являются государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью, проводящие страхование и принимающие на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающими вопросами создания и расходования страхового фонда.

Страхователями признаются юридические и физические лица, вступающие в конкретные страховые отношения со страховщиком, уплачивающие страховые взносы и имеющие право по закону или на основе договора получить страховые возмещения при наступлении страхового случая.

Экономическая сущность страхования характеризуется следующими признаками:

· наличие страхового риска и критерия его оценки;

· сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

· формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

· солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

· замкнутая раскладка ущерба;

· наличие перераспределительных отношений;

· возвратность страховых платежей;

· самоокупаемость страховой деятельности.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях.

Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) – объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Характерными основными принципами, лежащими в основе организации страхования, являются:

· вероятность наступления страхового случая

· возвратность средств

· замкнутая солидарная раскладка ущерба

Первый из перечисленных принципов означает, что страховые отношения носят не постоянный, а вероятностный характер. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая, ни размер причиненных убытков. Однако вероятность наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба, можно рассчитать, используя теорию вероятности и математической статистики.

Возвратность средств означает, что вся сумма мобилизованных в страховой фонд страховых платежей возвращается в форме возмещения ущерба самим же страхователям в течение принятого в расчет временного периода и в том же территориальном масштабе. Что касается прибыли страховой организации, то она образуется от вложения собственных и привлеченных денежных средств в различные инвестиционные проекты. Следует добавить, что данный принцип реализуется полностью только в условиях развитого рынка, когда страховщик имеет возможность выбора направлений вложения свободных денежных средств и гарантии получения прибыли.

Перераспределительные отношения при страховании характеризуются тем, что сумма ущерба, подлежащая возмещению, распределяется между всеми участниками страховых отношений. Страховые отношения носят строго очерченный (замкнутый) характер. В этом и заключается главная идея страхования – распределить потери среди группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску. Замкнутая солидарная раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших от страхового случая, как правило, меньше числа участников страхования, особенно, если число участников достаточно велико.

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие.

1. Рисковая функция.

2. Восстановительная (защитная) функция.

3. Предупредительная функция.

4. Сберегательная функция.

5. Контрольная функция.

Сущность рисковой функции состоит в формировании специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.

Восстановительная (защитная) функциястрахования проявляется в выплате обусловленной нормативным актом (в случае обязательного страхования) либо договором страхования денежной суммы и таким образом обеспечивается полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных физическими или юридическими лицами.

Предупредительная функция страхования (предупреждение страхового случая и минимизация ущерба) предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу.

В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

В интересах страховщика израсходовать определенные денежные средства на предупреждение ущерба, которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая страховой случай.

Страховые организации строят свою предупредительную деятельность на использовании разнообразных методов, в том числе:

· системы страховых льгот, поощряющих образцовую охрану собственности от различных страховых случаев;

· системы страховых санкций (не возмещение убытков, происшедших по вине страхователя и др.);

· различного рода организационно-технических мероприятий, предусматривающих финансирование страховщиком работ, которые осуществляются другими хозяйственными организациями за счет части средств страхового фонда. В частности, за счет средств фонда превентивных мероприятий может проводиться строительство и обустройство дорог, техническое переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных и других служб;

· разъяснительной и пропагандистской деятельности;

· технических страховых мероприятий (выработка условий страхования, установление франшизы, исключений из правил страхования, объективная оценка риска, классификация причин ущерба и т.п.);

· анализа причин возникновения ущербов.

Франшиза – условие договора страхования, предусматривающее освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера. Франшиза бывает двух видов: условная и безусловная. При безусловной страховщик освобождается от ответственности, если размер убытков страхователя будет меньше установленного страховой компанией размера, например, 10%. Если убыток не достигнет данного процента, он остается не возмещенным, а если превысит, то убыток возмещается за вычетом данного процента. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности до тех пор, пока ущерб не превысит установленного процента, а при его превышении – процент во внимание не принимается и убыток возмещается полностью.

Сберегательная функциястрахования реализуется тогда, когда оно используется как средство защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых платежей. Данная функция страхования проявляется не всегда, а только в случае проведения так называемых «накопительных» видов страхования. Договоры по накопительным видам (к ним относятся страхование жизни, медицинское, к пенсии и др.) заключаются на длительный срок, а страховые взносы уплачиваются не единовременно, а периодически – в течение всего срока страхования и аккумулируются (накапливаются) у страховой организации, которая инвестирует их в приносящие прибыль мероприятия. Это позволяет с помощью накопительного страхования обеспечить не только страховую защиту в течение всего срока страхования, но и накопление (сбережение) страховых сумм в их денежном выражении с последующим возвратом этих сумм страхователям.

Контрольная функциястрахования заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Она вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.

Контрольные вопросы к теме 1

1. Как исторически возникло и развивалось страхование?

2. В чем состоит необходимость страхования?

3. Охарактеризуйте роль страхования в экономике.

4. Перечислите меры по предупреждению или ограничению последствий чрезвычайных ситуаций.

5. Дайте определение страхованию как экономической категории.

6. Перечислите организационные формы страховых фондов и раскройте их экономическую сущность.

7. Какими признаками характеризуется экономическая категория страхования.

8. Перечислите основные принципы страхования.

9. Выделите основные функции экономической категории страхования.

10. В чем состоит сущность рисковой функции страхования?

11. Как проявляется восстановительная функция страхования?

12. Как реализуется предупредительная функция страхования?

13. Когда проявляется сберегательная функция страхования?

Тема 2. Терминология и классификация страхования

Лекция 2. Терминология и классификация страхования

Основные понятия:

объект страхования; застрахованный; страховой интерес; страховая стоимость; страховой взнос; страховое событие; страховой случай; страховая выплата; страховое возмещение; критерии классификации страхования; обязательное и добровольное страхование; принципы обязательного и добровольного страхования отрасли; подотрасли, виды страхования; личное страхование; имущественное страхование; страхование ответственности.

В процессе проведения страхования возникает совокупность сложных специфических отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием широкого спектра страховых случаев и другими факторами. В связи с этим закономерна необходимость выражения тех или иных конкретных страховых отношений с помощью специальной терминологии.

С помощью страховой терминологии становится возможным ведение разговора на одном языке между страховщиком и страхователями, понимание условий страхования, определение прав и обязанностей участвующих в нем сторон, поддержание деловых отношений между партнерами, проведение рекламной и другой страховой работы.

Среди используемых в страховании терминов и понятий основными являются следующие.

Объект страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность граждан, здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности, ответственность страхователя перед третьими лицами.

Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение. Устанавливается законом или договором страхования. Характеризуется определенным объемом страховой ответственности, т.е. перечнем определенных страховых рисков (страховых случаев), при наступлении которых производится выплата.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.

Страховая стоимость–это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования (есть еще рыночная стоимость, договорная стоимость и т.д.).

Страховая сумма–определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком.

В международной практике страховая сумма называется страховым покрытием.

Страховой взнос (страховой платеж или страховая премия) – это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Иначе говоря, это плата за страховую услугу.

Страховое событие–это потенциальный, гипотетический (возможный) страховой случай, на предмет которого проводится страхование (например: несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста и т.п.).

Страховой случай – фактическое произошедшее страховое событие в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого могут быть выплачены страховое возмещения или страховая сумма.

Страховая выплата – выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному или страховое возмещение при наступлении страхового случая.

Страховое возмещение – сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами. Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования (например, наличие франшизы).

Многообразие страховых организаций и сфер их деятельности, категорий страхователей, объемов страховой ответственности и форм проведения страхования обусловили необходимость классификации страхования, создания систематизированных звеньев страховых отношений.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды, которые располагаются так, что каждое последующее звено является составной частью предыдущего. Классификация позволяет формализовать информацию о страховании, которое охватывает различные объекты и субъекты страховой ответственности, разнообразные риски, различные формы организации страховой деятельности, а также упорядочить разнообразие страховых отношений и создать единую и взаимосвязанную структуру.

Анализируя зарубежный опыт, при всем разнообразии подходов к принципам классификации, можно остановиться на следующем.

По форме организации страхование выступает как государственное или акционерное.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение отдельных видов страхования.

Акционерное страхование – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам.

По юридическому признаку все виды страховых операций необходимо разделить на обязательные и добровольные. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения не только собственных интересов, но и интересов всего общества. При обязательном страховании достигается полнота объектов страхования, оно исключает выборочность отдельных объектов страхования присущую добровольной форме. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страхования применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых операций. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица. Оно возникает на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком.

Обязательная и добровольная форма страхования основаны на разных принципах. Основными принципами организации обязательного страхования являются:

· Принцип законодательно установленной обязательности. Обязательное страхование устанавливается законодательным актом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующий объект, а страхователи – вносить причитающиеся страховые взносы.

Законодательный акт предусматривает перечень страховых объектов, объем страховой ответственности, уровень или нормы страхового покрытия, периодичность внесения страховых взносов и их размеры, основные права и обязанности страховщика и страхователей. Операции по обязательному страхованию проводятся, как правило, государственными страховыми организациями, если законодательством не предусмотрено иное. Государство гарантирует выплату страхователям страховых сумм и страховых возмещений при наступлении страховых случаев, если обязательное страхование проводилось государственной страховой организацией.

Представители ряда негосударственных страховых компаний выступают за использование договорного порядка обязательного страхования и проведение его на основании выданной лицензии. Такой подход к обязательному страхованию обеспечит конкуренцию страховщиков даже в рамках единых условий страхования и, соответственно, право страхователей на выбор страховой организации. Принцип обязательности в данном случае будет распространяться только на страхователя.

· Принцип сплошного охвата. Все указанные в законодательном акте объекты подлежат сплошному охвату данным видом страхования. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

· Принцип автоматичности. Страхование автоматически распространяется на объекты, указанные в законодательном акте. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Он автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации он будет учтен, а страхователю – предъявлены к уплате страховые взносы.

· Принцип независимости действия страхования от внесения страховых платежей. Обязательное страхование действует независимо от сроков уплаты страховых взносов. В случае если страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае если застрахованное имущество погибло или было повреждено, но при этом еще не было оплачено страховыми взносами, страховое возмещение выплачивается с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.

По некоторым видам обязательного страхования страховая защита зависит от уплаты страхового взноса и имеет строго оговоренный срок.

· Принцип нормирования страхового покрытия. Страховая сумма и страховое возмещение устанавливаются законодательным актом либо в процентах от с