Тема 9. Органы милиции и службы безопасности

 

Задача 1.

В УМВД Украины в области обратился собственник предприятия гр-н Ж. В заявлении он обжалует действия работников государственного пожарного надзора и санитарно-эпидемиологической службы района, составивших административные акты о нарушении соответственно противопожарных и санитарно-эпидемиологических правил.

Кроме этого, в отдельном заявлении гр-н Ж. просит взять под охрану имущество его предприятия.

Определите,относятся ли к полномочиям органов внутренних дел указанные виды деятельности, какие конкретно органы и их структурные подразделения уполномочены решать указанные вопросы.

 

Задача 2.

В письме, направленном в УМВД Украины в области осужденный С. жалуется на неудовлетворительную организацию труда в учреждении исполнения наказаний, где он находится, а также на неудовлетворительные условия содержания заключенных.

Определите,в надлежащий ли орган обратился гр-н С.

 

Задача 3.

Работники милиции на основании постановления суда по поручению следователя прибыли к усадьбе гр-на К. для производства обыска. Однако гр-н К. на территорию усадьбы сотрудников милиции не пустил, натравил на них собаку. Один из работников милиции из табельного пистолета застрелил собаку.

Гр-н К. считает действия следователя и работников милиции незаконными, и обратился с жалобой к начальнику РОВД УМВД Украины в области. Он заявляет, что обыск следовало проводить самому следователю, а не поручать его производство работникам милиции, и что сотрудник милиции не имел права применять оружие.

Определите, исходя соответствующих прав и обязанностей милиции обоснованность суждений и претензий гр-на К.

 

Задача 4.

Сотрудники милиции подразделения общественной безопасности обратили внимание на гражданина Р., который, находясь в нетрезвом состоянии, вытаптывал и срывал зеленые насаждения на центральных клумбах центральной площади.

Гр-н Р. был доставлен сотрудниками милиции в ближайшее отделение ОВД, где был составлен протокол об административном правонарушении.

После этого гр-н Р. обратился в суд с требованием отменить административное взыскание, т.к., по его мнению, сотрудники ОВД не вправе привлекать граждан к административной ответственности.

Дайте правовую оценку ситуации исходя из задач, функций и полномочий органов милиции.

 

Задача 5.

Сотрудники отдела Государственной автомобильной инспекции горотдела УМВД Украины в области заметили автомобиль, который грубо нарушал правила дорожного движения. На требование остановиться водитель не реагировал. Сотрудники милиции начали преследование автомобиля. Водитель продолжал создавать аварийную обстановку, пытался сбить мотоцикл, в котором находились работники милиции. Один из них сделал предупредительный выстрел из табельного пистолета. Однако автомобиль не остановился. После этого сотрудник милиции сделал прицельный выстрел, повредив шины автомобиля, который сразу остановился. Водитель был задержан.

Определите, предоставлено или нет право сотрудникам милиции применять оружие.

 

Задача 6.

В результате неосторожных действий сотрудников милиции, проводивших обыск на квартире гр-на Б., были разбиты дорогая ваза и настольная лампа.

Гр-н Б. решил потребовать возмещения причиненного имущественного (материального) ущерба и обратился к начальнику РОВД с письменным заявлением.

Определите: 1) имеется ли возможность взыскать материальный ущерб в данной ситуации; 2) правильно ли поступил гр-н Б.

 

 

Задача 7.

В одно из Управлений СБУ в области поступили сведения о том, что руководство государственного металлургического комбината намеревается заключить с одной иностранной финансовой фирмой соглашение о предоставлении последней кредита значительного размера под гарантии государства. После осуществления оперативно-розыскных мероприятий работниками СБУ было установлено, что у фирмы нет такого количества свободных денег.

Также стало известно, что некоторыми сотрудниками комбината планируется под указанные гарантии получить в одном из западных банков часть кредита и присвоить его вместе с функционерами фирмы. Таким образом, государство понесет финансовые убытки.

Определите, действовали ли сотрудники УСБУ в пределах своих задач и полномочий.

Задача 8.

При проведении оперативно-розыскных мероприятий сотрудники Управления Службы безопасности Украины в области получили информацию о том, что вопреки законодательству нефтеперерабатывающий завод открыл валютные счета в одном из банков Швейцарии. На счета переведено несколько миллионов долларов США, которые получены от реализации мазута и дизельного топлива. Этим причинен ущерб финансовым интересам Украины.

Определите, действовали ли сотрудники УСБУ в пределах задач и полномочий, предусмотренных законодательством.

 

 

Тема 10. Органы государственной налоговой и таможенной службы

Задача 1.

В результате проверки соблюдения налогового законодательства были обнаруженные факты сокрытия валютной выручки в процессе осуществления внешнеэкономической деятельности частным предприятием "Еликс". Неуплата налогов составила 7000 гр. Налоговый инспектор по данному факту возбудил уголовное дело. Директор ЧП обратился с жалобой к начальнику областного управления налоговой службы, в которой указал, что инспектор налоговой службы не вправе возбуждать уголовное дело, потребовав принять надлежащие меры.

Определите 1) обоснованность действий налогового инспектора; и 2) укажите, к полномочиям какого органа относится право возбудить уголовное дело по указанному факту и провести расследование.

Задача 2.

Сотрудники отдела налоговой милиции государственной налоговой инспекции в городе в процессе оперативно-розыскных мероприятий получили сигнал о том, что директор частного предприятия (ЧП) «Алькор» заключил сделку с российским ОАО «Фита», согласно которой вывез из Украины горюче-смазочные материалы. С целью уклонения от уплаты налога на прибыль и налога на добавленную стоимость с таможенной стоимости полученного из-за границы товара директор вместе со старшим бухгалтером предприятия не отразили данную доходную операцию в отчете предприятия, а в поданной в государственную налоговую инспекцию в городе декларации указали об отсутствии внешнеэкономической деятельности предприятия с момента его регистрации. Для проверки полученных сведений сотрудники налоговой милиции потребовали от ЧП «Алькор» документы, фиксирующие его финансово-хозяйственную деятельность. Директор и гл. бухгалтер отказались предоставить необходимые документы, ссылаясь на то, что, во-первых, предприятие частное, а, во-вторых, что такие документы проверяются только в случае возбуждения уголовного дела.

По второй ситуации сотрудники этого отдела установили, что руководство ОАО «Городской мясокомбинат» не перечисляют обязательные платежи в Пенсионный фонд Украины. Такие действия подпадают под признаки преступления, предусмотренные ст.212-1 Уголовного кодекса Украины «Уклонение от уплаты страховых взносов на общегосударственное пенсионное страхование» (УК). По данному факту отделом налоговой милиции возбуждено уголовное дело и проведено дознание.

Определите,действовали ли сотрудники отдела налоговой милиции в указанных ситуациях в пределах своих полномочий, и какой орган имеет право проводить дознание и досудебное следствие по делам о преступлениях, предусмотренных указанной нормой УК Украины.

Задача 3.

Сотрудники объединенной государственной налоговой инспекции прибыли к частному предпринимателю Ш., который занимался реализацией хлебобулочных изделий. Они потребовали представить приходно-расходные документы, а также документы, связанные с исчислением и уплатой налогов, иных обязательных платежей и сборов.

Ш. Заявил, что это требование незаконно, та как такие документы не должны предоставлять граждане, которые занимаются предпринимательской деятельностью без создания юридического лица. Отказался он давать и какие-либо пояснения.

С целью дальнейшей проверки финансово-хозяйственной деятельности Ш. Руководитель объединенной государственной налоговой инспекции обратился в региональное управление акционерного коммерческого банка (АКБ) с просьбой представить соответствующие сведения. Дирекция АКБ согласилась представить справку, но потребовала платы за нее.

Начальник объединенной государственной налоговой инспекции решил возбудить по факту уклонения Ш. от уплаты налогов ( ст.212 УК Украины) уголовное дело.

Определите 1) правомерность действий сотрудников объединенной государственной налоговой инспекции в приведенных ситуациях и соответственно гр-на Ш., а также руководства АКБ; 2) какой орган имеет право возбуждать уголовное дело по признакам ст.212 УК Украины.

 

Задача 4.

В отдел налоговой милиции государственной налоговой инспекции в городе поступил сигнал о том, что ООО “Крис” является фиктивным. Начальник отдела приказал провести необходимые оперативно-розыскные мероприятия, в процессе которых было установлено, что это ООО не зарегистрировано, а значит не стоит на учете в налогой инспекции по месту нахождения. Начальник отдела налоговой милиции распорядился возбудить уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст.205 УК Украины «Фиктивное предпринимательство”, провести дознание, а затем передать дело в следственное отделение городского отдела УМВД Украины в области.

Сотрудники этого отдела налоговой милиции совместно с работниками государственной налоговой инспекции проводили проверку торговой сети ООО “Ника”. Они провели осмотр складских помещений, где выявили значительное количество бутылок водки “Гарна” и «Чумацький шлях» с подозрительными марками акцизного сбора. Эти алкогольные напитки были изъяты, а по факту уклонения от уплаты акцизного сбора в крупных размерах по признакам ст. 212 УК Украины отделом налоговой милиции возбуждено уголовное дело и начато дознание.

Определите соответствие действий сотрудников налоговой милиции в описанных ситуациях возложенным на них задачам, их полномочиям.

Задача 5.

При проверке груза работниками таможни водитель автомашины оказал им сопротивление, причинив одному из сотрудников телесные повреждения. Начальник таможенного органа возбудил уголовное дело и дал распоряжение провести дознание по факту причинения телесных повреждений сотруднику.

При проверке другого автомобиля работники таможенной службы нашли контрабандный груз. По данному факту было возбуждено уголовное дело и проведено дознание.

Определите 1) обоснованность действий начальника таможенного органа; и 2) укажите, вправе ли работники таможни возбуждать уголовное дело и проводить дознание в каждой из ситуаций.

Задача 6.

Руководству региональной таможни поступило сообщение от УСБУ в области о том, что в одном из грузов, который следует транзитом через Украину из Пакистана в Германию находятся наркотические вещества в большом количестве. По согласованию с таможенными органами Германии было принято решение о транзите через Украину под контролем этих наркотических средств.

Во время попытки сотрудников одной из таможен указанной региональной таможни проверить груз, который находился в автомашине, водитель отказался открыть фургон, сославшись на то, что груз транзитный. Водитель оказал сопротивление, причинив одному из сотрудников телесные повреждения.

Начальник таможни распорядился осуществить оперативно-розыскные мероприятия по розыску водителя.

Определите, соответствуют ли действия сотрудников таможенных органов в описанных ситуациях их задачам и полномочиям.