Мегаобучалка Главная | О нас | Обратная связь


Показатели деловой активности. Настроить лист Активность и вставить диаграммы



2016-01-02 474 Обсуждений (0)
Показатели деловой активности. Настроить лист Активность и вставить диаграммы 0.00 из 5.00 0 оценок




Настроить лист Активность и вставить диаграммы.

Лист Активность.

Анализ оборачиваемости активов и обязательств        
           
Показатель       Темп роста, % к предыдущему году
1. Выручка (нетто) 21 921,0 19 579,0 18 718,0 89,3 95,6
Себестоимость продаж 17 033,0 15 418,0 14 410,0 90,5 93,5
2. Среднегодовая сумма всех активов 9 924,0 9 577,5 10 766,5 96,5 112,4
3. Среднегодовая стоимость ОС и НМА (первоначальная стоимость) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
4. Среднегодовые остатки оборотных средств 8 616,5 7 926,0 8 958,5 92,0 113,0
5. Среднегодовые остатки запасов 3 572,0 3 341,0 2 939,5 93,5 88,0
6. Среднегодовая величина дебиторской задолженности 4 124,5 5 764,0 3 680,0 139,8 63,8
7. Среднегодовая величина денежных средств и краткосрочных финансовых вложений 580,5 477,5 159,5 82,3 33,4
8. Среднегодовая величина кредиторской задолженности 3 715,0 3 938,0 2 408,5 106,0 61,2
9. Среднегодовая величина кредитов и займов 471,0 868,0 2 525,0 184,3 290,9
10. Среднегодовая величина скорректированных обязательств 5 650,0 5 650,0 3 680,0 100,0 65,1
Денежные средства 367,0 661,0 18,0 180,1 2,7
Собственный капитал 304 966,0 323 425,0 163 654,0 106,1 50,6
11. Оборачиваемость всех активов п.1/п.2 2,21 2,04 1,74 92,5 85,0
12.Средний срок оборота всех активов в днях 360/п.11 163,0 176,1 207,1 108,1 117,6
13. Фондоотдача (по первоначальной стоимости) п.1/п.3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
14. Оборачиваемость оборотных активов п.1/п.4 2,54 2,47 2,09 97,1 84,6
15. Средний срок оборота оборотных активов в днях 360/п.14 141,5 145,7 172,3 103,0 118,2
16. Оборачиваемость запасов (по себестоимости) 4,77 4,61 4,90 96,8 106,2
17. Средний срок оборота запасов в днях 360/п.16 75,5 78,0 73,4 103,3 94,1
18. Оборачиваемость дебиторской задолженности п.1/п.6 5,31 3,40 5,09 63,9 149,7
19. Средний срок оборота дебиторской задолженности в днях 360/п.18 67,7 106,0 70,8 156,5 66,8
20.Оборачиваемость денежных средств и краткосрочных финансовых вложений п.1/п.7 37,8 41,0 117,4 108,6 286,2
21. Средний срок оборота денежных средств и краткосрочных финансовых вложений в днях 360/п.20 9,53 8,78 3,07 92,1 34,9
22. Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности (по себестоимости) 4,58 3,92 5,98 85,4 152,8
23. Средний срок оборота кредиторской задолженности в днях 360/п.22 78,5 91,9 60,2 117,1 65,4
24. Оборачиваемость кредитов и займов п.1/п.9 46,54 22,56 7,41 48,5 32,9
Коэффициент оборачиваемости собственного капитала 0,07 0,06 0,11 84,2 188,9
25. Средний сок оборота кредитов и займов в днях 360/п.24 7,7 16,0 48,6 206,3 304,3
26. Оборачиваемость скорректированных обязательств п.1/п.10 3,88 3,47 5,09 89,3 146,8
27. Средний срок оборота скорректированных обязательств в днях 360/п.26 92,8 103,9 70,8 112,0 68,1
28. Операционный цикл* в днях п.17+п.19 143,2 184,0 144,2 128,5 78,4
29. Финансовый цикл** в днях п.28-п.23 64,7 92,0 84,0 142,2 91,3
30.Средняя численность 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
31.Производительность труда п.1/п.30 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

 


 

Анализ вероятности банкротства

Настроить лист Z модели

Лист Zмодель

  Оценка показателей
Модели 00.01.1900 00.01.1900 00.01.1900 00.01.1900
1 Двухфакторная Z-модель Альтмана
Значение        
Вероятность банкротства (отриц. - невелика)        
2 Пятифакторная Z-модель Альтмана
Значение   0,99 0,87 0,77
Вероятность банкротства (1,81 ≤ Z ≤ 2,7 - неопределенное сост.; Z > 2,7 - фин. устойчивость; Z < 1,81 - неустойчивое состояние)   Вероятность банкротства очень высокая, Z < 1,81 Вероятность банкротства очень высокая, Z < 1,81 Вероятность банкротства очень высокая, Z < 1,81
3 Четырехфакторная Z-модель Таффлера
Значение        
Вероятность банкротства (Z < 0,2 - очень высокая вероятность банкротства; Z > 0,3 - вероятность банкротства невелика)        
4 Четырехфакторная Z-модель Лиса
Значение   5,76 4,78  
Вероятность банкротства (Z < 0,037 - высокая вероятность банкротства; Z > 0,037 - вероятность банкротства невелика)   Вероятность банкротства невелика, Z > 0,037 Вероятность банкротства невелика, Z > 0,037  
5 Четырехфакторная Z-модель Иркутской государственной экономической академии
Значение   5,15 4,65 !
Вероятность банкротства (Z < 0,18 - высокая вероятность банкротства (60-80%) ; 0,18 - 0,32 - вероятность банкротства средняя (30-50%). 0,32 - 0,42 - вероятность банкротства невелика (30-50%). Z >0,42 - вероятность банкротства очень мала (<30%))   Вероятность банкротства очень мала (до 10%), Z>0,42 Вероятность банкротства очень мала (до 10%), Z>0,42  

 

 

Анализ денежных средств косвенным методом

Настроить лист ДС Косв.

Лист ДС Косв.

Анализ движения денежных средств косвенным методом    
Влияние факторов
1. Увеличение (+), уменьшение (-) нераспределенной прибыли -816,0 -226,0  
2. Увеличение (-), уменьшение (+) внеоборотных активов -331,0 -357,0 44,0
Увеличение (-), уменьшение (+) нематериальных активов (остат.стоимость) 0,0 0,0 0,0
Увеличение (-), уменьшение (+) основных средств (остат.стоимость) -226,0 -46,0  
в том числе влияние амортизации (+) 713,0 826,0 851,0
Увеличение (-), уменьшение (+) других активов -229,0 -131,0 90,0
3. Увеличение (-), уменьшение (+) оборотных активов -20,0 -2895,0  
Увеличение (-), уменьшение (+) запасов -54,0 516,0 287,0
Увеличение (-), уменьшение (+) НДС 68,0 -23,0 -19,0
Увеличение (-), уменьшение (+) дебиторской задолженности -87,0 -3192,0  
Увеличение (-), уменьшение (+) краткосрочных финансовых вложений 53,0 -196,0  
Увеличение (-), уменьшение (+) других активов 0,0 0,0 0,0
4. Увеличение (+), уменьшение (-) капитала за исключением нераспределенной прибыли 555,0 -590,0 -226,0
Увеличение (+), уменьшение (-) уставного капитала 0,0 0,0  
Увеличение (+), уменьшение (-) резервного капитала 0,0 0,0 0,0
Увеличение (+), уменьшение (-) добавочного капитала 0,0 0,0 0,0
Увеличение (+), уменьшение (-) других статей 0,0 0,0 0,0
5. Увеличение (+), уменьшение (-) долгосрочных обязательств 7,0 -18,0  
Увеличение (+), уменьшение (-) кредитов и займов 0,0 0,0 0,0
Увеличение (+), уменьшение (-) прочих обязательств -16,0 81,0  
6. Увеличение (+), уменьшение (-) краткосрочных обязательств 200,0 64,0 3367,0
Увеличение (+), уменьшение (-) кредитов и займов -740,0 1534,0 1780,0
Увеличение (+), уменьшение (-) кредиторской задолженности -1312,0 1758,0  
поставщики и подрядчики 85,0 -1312,0 1758,0
векселя к уплате 0,0 0,0 0,0
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами 0,0 0,0 0,0
задолженность перед персоналом организации 0,0 0,0 0,0
задолженность перед государственными внебюджетными фондами 0,0 0,0 0,0
задолженность перед бюджетом 0,0 0,0 0,0
авансы полученные 0,0 0,0 0,0
прочие кредиторы 0,0 0,0 0,0
Изменение денежных средств -405,0 -4022,0 3185,0

 

 


 



2016-01-02 474 Обсуждений (0)
Показатели деловой активности. Настроить лист Активность и вставить диаграммы 0.00 из 5.00 0 оценок








Обсуждение в статье: Показатели деловой активности. Настроить лист Активность и вставить диаграммы

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓

Отправить сообщение

Популярное:
Почему двоичная система счисления так распространена?: Каждая цифра должна быть как-то представлена на физическом носителе...
Почему люди поддаются рекламе?: Только не надо искать ответы в качестве или количестве рекламы...
Почему человек чувствует себя несчастным?: Для начала определим, что такое несчастье. Несчастьем мы будем считать психологическое состояние...



©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (474)

Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...

Система поиска информации

Мобильная версия сайта

Удобная навигация

Нет шокирующей рекламы

(0.007 сек.)