Т-счета бухгалтерского учета
№
Д
«Основные средства»
К
№
53 070 000
-
-
53 070 000
№
Д
«Амортизация основных средств»
К
№
22 679 750
36 000
44 000
226 250
20 000
-
326 250
23 006 000
№
Д
«Нематериальные активы»
К
№
1 800 000
-
-
1 800 000
№
Д
«Амортизация нематериальных активов»
К
№
705 000
5 000
10 000
-
15 000
720 000
Д
Д
10/1
«Сырьё и материалы»
К
К
1 590 000
11 280 000
277 000
10/1/1
14 200 000
286 000
10/1/1
10/1/2
10/1/2
14 486 000
11 557 000
2 929 000
Д
Д
«Материалы»
К
К
2 085 000
10/1
14 486 000
1 815 000
1 075 000
11 557 000
1 784 444
1 115 000
10/1
10/2
10/2
10/6
10/6
17 376 000
14 456 444
5 004 556
№
Д
10/1/1
«Сталь листовая»
К
№
1 560 000
3
2 760 000
2 800 000
2 840 000
2 880 000
2 920 000
2 760 000
2 800 000
2 840 000
2 880 000
31
54
61
85
91
106
111
124
14 200 000
11 280 000
4 480 000
№
Д
10/1/2
«Краска для металла»
К
№
30 000
277 000
13
286 000
22
286 000
277 000
39 000
№
Д
10/2
«Покупные комплектующие»
К
№
375 000
8
1 815 000
1 784 444
21
1 815 000
1 784 444
405 556
Д
Д
10/6
«Прочие материалы»
К
К
120 000
36 000
610 000
125 000
237 000
107 000
18
1 075 000
30
58
59
90
110
1 075 000
1 115 000
80 000
№
Д
«Заготовление и приобретение материальных ценностей»
К
№
-
-
1
2 760 000
200 000
1 815 000
141 000
286 000
22 000
1 075 000
10 750
2 800 000
210 000
2 840 000
217 500
2 880 000
220 00
2 920 000
225 000
2 760 000
1 815 000
286 000
1 075 000
2 800 000
2 840 000
2 880 000
2 920 000
1 246 250
3
4
8
6
13
9
18
11
54
14
85
16
106
19
123
52
148
55
83
86
104
107
122
124
18 622 250
18 622 250
№
Д
«Отклонение в стоимости
материальных ценностей»
К
№
25 020
148
1 246 250
871 517
39 847
15 482
15 155
2 352
149
150
151
152
153
1 246 250
944 353
326 917
№
Д
«Основное производство»
К
№
2 497 640
21
1 784 444
277 000
2 760 000
2 800 000
204 000
2 840 000
2 880 000
306 000
14 790
10 200
71 400
30 600
5 610
10 200
5 000
871 517
1 837 297
857 722
2 288 435
20 210 428
158
22
31
61
88
91
111
128
130
131
132
133
134
135
137
149
154
155
156
19 854 215
20 210 428
2 141 427
№
Д
«Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»
К
№
-
1
552 000
40 000
363 000
28 200
57 200
4 400
215 000
2 150
35 360
560 000
42 000
41 870
568 000
43 500
34 690
576 000
44 000
31 260
584 000
45 000
433 000
552 000
40 000
363 000
28 200
57 200
4 400
215 000
2 150
35 360
560 000
42 000
41 870
568 000
43 500
34 690
576 000
44 000
31 260
584 000
45 000
433 000
2
4
5
6
7
9
10
11
12
14
15
16
17
19
20
50
51
52
53
55
56
73
74
83
84
86
87
99
100
104
105
107
108
118
119
122
123
125
126
142
143
4 300 630
4 300 630
Д
Д
25 «общепроизводственные расходы»
К
К
25/1
1 837 298
857 722
1 837 298
857 722
25/1
25/2
25/2
2 695 020
2 695 020
№
Д
25/1
«Расходы на содержание и эксплуатацию машин и оборудования»
К
№
58
610 000
66 000
99 000
4 785
3 300
23 100
9 900
1 815
3 300
226 250
750 000
39 847
1 837 297
154
88
128
130
131
132
133
134
135
136
142
150
1 837 297
1 837 297
№
Д
25/2
«Общецеховые расходы»
К
№
88
123 200
237 000
184 800
8 932
6 160
43 120
18 480
3 388
6 160
36 000
175 000
15 482
857 722
155
90
128
130
131
132
133
134
135
136
142
151
857 722
857 722
№
Д
«Готовая продукция»
К
№
2 433 600
5 233 600
5 100 000
5 000 000
4 800 000
43
3 000 000
5 000 000
5 000 000
5 000 000
4 000 000
349 780
47
69
70
94
95
114
115
147
159
21 650 220
20 133 600
3 950 220
№
Д
26 «Общехозяйственные расходы»
К
№
59
125 000
230 400
107 000
345 600
16 704
11 520
80 640
34 560
6 336
11 520
44 000
20 000
1 240 000
15 155
2 288 434
156
88
110
128
130
131
132
133
134
135
136
136
142
152
2 288 435
2 288 435
№
Д
«Выпуск продукции»
К
№
158
20 210 428
3 000 000
5 000 000
5 000 000
5 000 000
4 000 000
1 789 572
43
69
94
114
147
159
160
20 210 428
20 210 428
№
Д
«Расходы на продажу»
К
№
30
36 000
176 800
209 350
173 450
156 300
10 000
2 352
764 252
157
49
73
99
118
137
153
764 252
764 252
№
Д
«Расчетные счета»
К
№
1 660 456
3 120 000
15 600
3 312 000
2 178 000
343 200
1 290 000
240 000
169 200
26 400
12 900
1 338 930
200 070
212 160
3 360 000
252 000
2 598 000
61 560
30 780
230 850
153 900
46 170
3 078
52 326
251 220
261 000
3 408 000
623 600
802 650
208 140
3 456 000
264 000
531 471
187 560
3 504 000
270 000
15 000
2 598 000
23
5 014 200
100 284
5 911 320
120 810
6 787 200
6 854 400
6 720 000
6 451 200
13 348
27
25
29
32
33
46
34
57
35
82
36
98
37
121
38
146
39
40
41
42
60
63
65
66
67
68
75
76
77
78
79
80
81
89
92
93
101
102
109
112
113
120
127
138
139
141
144
37 972 762
35 641 765
3 991 453
№
Д
«Касса»
К
№
67 206
1 218 120
120 810
623 600
41
1 338 930
623 600
44
101
46
103
1 962 530
1 962 530
67 206
Д
Д
«Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
К
К
-
5 718 000
60/1
20 160 000
1 633 300
2 354 580
2 178 000
5 196 000
17 040 000
1 633 300
2 354 580
2 178 000
2 598 000
60/1
60/2
60/2
60/3
60/3
60/4
60/4
60/5
60/5
31 521 880
25 803 880
-
-
№
Д
60/1
«База снабжения №1»
К
№
-
3 120 000
27
3 120 000
3 312 000
3 360 000
3 408 000
3 456 000
3 504 000
3 312 000
3 360 000
3 408 000
3 456 000
3 504 000
1
33
52
66
83
93
104
112
122
138
20 160 000
17 040 000
-
-
№
Д
60/2
«База снабжения №2»
К
№
-
-
35
343 200
1 290 000
343 200
1 290 000
11
36
16
1 633 300
1 633 300
-
-
№
Д
60/4
«Машиностроительный завод»
К
№
-
-
34
2 178 000
2 178 000
6
2 178 000
2 178 000
-
-
№
Д
60/3
«Автотранспортное предприятие ООО"АВТ"»
К
№
-
-
37
240 000
169 200
26 400
12 900
212 160
252 000
251 220
261 000
208 140
264 000
187 560
270 000
240 000
169 200
26 400
12 900
212 160
252 000
251 220
261 000
208 140
264 000
187 560
270 000
4
38
39
14
40
19
60
50
67
55
89
73
92
86
109
99
113
107
127
118
139
125
2 354 580
2 354 580
-
-
№
Д
60/5
«Прочие поставщики и подрядчики»
К
№
-
2 598 000
68
2 598 000
2 598 000
2 598 000
142
144
5 196 000
2 598 000
-
-
Д
Д
«Расчёты с покупателями и заказчиками»
К
К
10 925 520
-
62/1
13 238 200
6 854 400
6 720 000
13 238 200
11 868 600
12 631 320
62/1
62/2
62/2
62/3
62/3
26 812 600
37 738 120
-
-
№
Д
62/1
««Холодильные агрегаты»»
К
№
-
-
48
6 787 200
6 451 200
6 787 200
6 451 200
57
116
121
13 238 200
13 238 200
-
-
№
Д
62/3
«АО «Мосэнерго»»
К
№
5 911 320
-
96
6 720 000
5 911 320
6 720 000
32
98
6 720 000
12 631 320
-
-
№
Д
66/1
«Кредит под производственные запасы»
К
№
600 000
63
62
-
600 000
№
Д
62/2
«АО «Мосжилстрой»»
К
№
5 014 200
-
71
6 854 400
5 014 200
6 854 400
23
82
6 854 400
11 868 600
-
-
Д
Д
«Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
К
К
1 400 000
66/2
66/2
66/3
66/3
14 000
14 000
-
1 400 000
№
Д
66/2
«Кредит под товары отгруженные»
К
№
800 000
65
64
-
800 000
Д
Д
«Расчеты по налогам и сборам»
К
К
-
1 534 191
68/1
200 070
202 670
68/1
68/2
5 103 280
4 485 514
68/2
68/4
531 471
123 113
68/4
5 834 821
4 811 297
510 667
№
Д
68/1
«Налог на доходы физических лиц»
К
№
-
200 070
42
200 070
202 670
129
200 070
202 670
202 670
№
Д
68/4
«Налог на прибыль»
К
№
-
531 471
120
531 471
123 113
169
531 471
123 113
123 113
№
Д
68/2
«Налог на добавленную стоимость»
К
№
-
802 650
2
552 000
40 000
363 000
28 200
57 200
4 400
215 000
2 150
35 360
560 000
42 000
41 870
568 000
43 500
34 690
802 650
576 000
44 000
31 260
584 000
45 000
433 000
16 714
1 131 200
1 142 400
1 120 000
1 075 200
26
5
49
7
72
10
97
12
117
15
17
20
51
53
56
74
84
87
100
102
105
108
119
123
126
143
5 103 280
4 485 514
184 884
Д
Д
69/1
«Расчеты с ФСС»
К
К
-
92 340
69/1/1
61 560
30 780
45 211
31 180
69/1/1
69/1/2
69/1/2
92 340
76 391
76 391
Д
Д
«Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
К
К
-
578 664
69/1
92 340
430 920
55 404
76 391
311 800
48 329
69/1
69/2
69/2
69/3
69/3
578 664
436 520
436 520
№
Д
69/1/1
«Расчеты по страховым взносам в ФСС»
К
№
-
61 560
75
61 560
45 211
130
61 560
45 211
-
45 211
№
Д
69/1/2
«Страховые взносы по страхованию от НС и ПФ»
К
№
-
30 780
76
30 780
31 180
131
30 780
31 180
-
31 180
Д
Д
69/2
«Пенсионный фонд»
К
К
-
430 920
69/2/1
230 850
153 900
46 170
218 260
93 540
69/2/1
69/2/2
69/2/2
69/2/3
69/2/3
430 920
311 800
311 800
№
Д
69/2/1
«Расчеты по ЕСН с ФБ»
К
№
-
230 850
77
230 850
230 850
-
-
-
№
Д
69/2/3
«Взносы по накопительной части трудовой пенсии»
К
№
-
46 170
79
46 170
133
46 170
93 540
93 540
№
Д
69/2/2
«Взносы по страховой части трудовой пенсии»
К
№
-
153 900
78
153 900
218 260
132
153 900
218 260
218 260
№
Д
69/3/1
«Страховые взносы в ФФОМС»
К
№
-
3 078
80
3 078
17 149
134
3 078
17 149
17 149
Д
Д
69/3
«Фонд медицинского страхования»
К
К
-
55 404
69/3/1
3 078
52 326
17 149
31 180
69/3/1
69/3/2
69/3/2
55 404
48 329
48 329
№
Д
76/2
«Расчеты по претензиям»
К
№
-
-
24
100 284
15 600
15 000
13 348
100 284
15 600
15 000
13 348
25
29
28
141
140
145
146
144 232
144 232
-
-
№
Д
69/3/2
«Страховые взносы в ТФОМС»
К
№
-
52 326
81
52 326
31 180
135
52 326
31 180
31 180
№
Д
«Расчеты с персоналом по оплате труда»
К
№
-
1 338 930
44
1 218 120
120 810
623 600
202 670
623 600
935 400
88
45
128
103
129
2 165 200
1 559 000
732 730
Д
Д
«Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
К
К
-
-
76/2
144 232
144 232
120 810
76/2
76/4
76/4
144 232
265 042
-
120 810
№
Д
76/4
«Расчеты по депонированным суммам»
К
№
-
-
120 810
45
-
120 810
-
120 810
№
Д
«Уставный капитал»
К
№
-
30 000 000
-
-
-
30 000 000
№
Д
«Нераспределенная прибыль»
К
№
1 783 680
11 641 372
174
-
11 641 372
-
13 425 052
№
Д
90/2
«Себестоимость продукции»
К
№
224 272 109
5 233 600
5 100 000
5 000 000
4 800 000
1 439 792
242 965 917
47
162
70
95
115
160
242 965 917
242 965 917
Д
Д
«Продажи»
К
К
11 652 991
242 965 917
53 228 800
8 639 152
2 885 940
319 372 800
90/2
90/1
90/3
90/7
99/1
319 372 800
319 372 800
№
Д
90/1
«Выручка»
К
№
161
319 372 800
292 560 000
6 787 200
6 854 400
6 720 000
6 451 200
48
71
96
116
319 372 800
319 372 800
№
Д
90/3
«Налог на добавленную стоимость»
К
№
48 760 000
1 131 200
1 142 400
1 120 000
1 075 200
53 228 800
49
163
72
97
117
53 228 800
53 228 800
№
Д
90/7
«Коммерческие расходы»
К
№
7 874 900
764 252
8 639 152
157
164
8 639 152
8 639 152
№
Д
90/9
«Прибыль/убыток от продаж»
К
№
11 652 991
242 965 917
53 228 800
8 639 152
2 885 940
319 372 800
162
161
163
164
165
319 372 800
319 372 800
Д
Д
«Прочие доходы и расходы»
К
К
282 314
52 318
39 534
295 098
91/2
91/1
99/1
334 632
334 632
№
Д
91/1
«Прочие доходы»
К
№
295 098
181 466
100 284
13 348
166
24
145
295 098
295 098
№
Д
91/2
«Прочие расходы»
К
№
221 000
16 714
15 600
15 000
282 314
26
167
28
62
64
140
282 314
282 314
№
Д
91/9
«Сальдо прочих доходов и расходов»
К
№
282 314
52 318
39 534
295 098
167
166
168
334 632
334 632
№
Д
«Прибыли и убытки»
К
№
39 534
2 787 230
123 113
11 641 372
11 652 991
2 885 940
52 318
99/2
99/1
99/3
99/1
99/3
84
14 591 249
14 591 249
№
Д
99/1
«Прибыли»
К
№
14 591 249
11 652 991
2 885 940
52 318
165
170
168
14 591 249
14 591 249
№
Д
99/2
«Убытки»
К
№
39 534
39 534
171
39 534
39 534
№
Д
99/3
«Налог на прибыль»
К
№
2 787 230
123 113
2 910 343
169
172
2 910 343
2 910 343
№
Д
99/4
«Чистая прибыль/ чистый убыток»
К
№
173
11 641 372
11 641 372
174
11 641 372
11 641 372
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓
Популярное:
©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (1059)
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы