Виды вкладов физических лиц

Общие сведения о депозитных операциях

Привлечённые средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также корреспондентские счета.

Основные из них – депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

Вклады до востребования, а так же на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счёта получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получить деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений. В связи с возросшей конкуренцией по привлечению средств по вкладам до востребования и на текущие счета в России, коммерческие банки стали платить проценты.

Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определённый срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, которые стали применяться коммерческими банками с 1991г. По истечению срока вклада, указанные в сертификате его владельцы, получают сумму вкладов и обусловленные в нём проценты.

Важную роль в ресурсах банков играют сберегательные вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.

Сберегательный банк РФ и другие коммерческие банки в целях привлечения средств населения в последние годы резко увеличило операции с вкладами населения.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков.

Депозиты физических и юридических лиц

Виды депозитов юридических лиц

Банки предоставляют своим клиентам (предприятиям, организации, другие банки) различные виды депозитов, которые подразделяются на:

- депозиты до востребования ( не имеющие конкретного срока);

- срочные депозиты (обязательства, имеющие определённый срок);

- условные депозиты (подлежащие изъятию при наступлении на заранее оговорённых условиях);

Депозиты до востребования наиболее ликвидные. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счёта следующие:

· деньги на этот счёт вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;

· разрешается брать с этого счёта в установленном Центральным Банком РФ порядке наличные деньги;

· банк обязан хранить минимальный резерв в Центральном Банке РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Но этот вид депозитов имеет недостатки как для банка, так и для их клиентов.

Для банка – это необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

Для их владельцев – отсутствие уплаты процентов по счёту (или очень маленький процент).

Срочные депозитные счета имеют чётко установленный срок, по ним уплачивается владельцам фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.

Клиенты по этим счетам получают высокие проценты, а банк имеет возможность поддерживать свою ликвидность с меньшим оперативным резервом. Но клиент же имеет возможность использовать средства на счетах срочных. Так же Сберегательные вклады выданы тем банкам, у которых они носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений.

Недостатки сберегательных вкладов для банков состоят в следующем:

1) необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение;

2) подверженность этих вкладов различным факторам (политическим, экономическим, психологическим);

3) неспособность банка возобновлять эти ресурсы на постоянной основе.

Разновидностью срочного вклада являются депозитные сертификаты.

Депозитный сертификат – это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесён срочный вклад с фиксированным сроком и процентной ставкой. Депозитный сертификат выдаётся только юридическим лицам. Он имеет две разновидности – непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и при наступлении их срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно передаются на вторичном рынке, где право на получение вклада по депозитному сертификату может быть передано другому лицу, т.е. он может быть именным и на предъявителя.

Депозитный сертификат выпускается банками под определённый в договоре процент на конкретный срок или до востребования.

Виды вкладов физических лиц

 Виды вкладов можно разбить на две основные группы: вклады до востребования и сберегательные вклады.

Основное свойство вкладов до востребования – это возможность изъять вклад или перевести его другому лицу без предварительного уведомления банка и в любое время. Вклады такого вида составляют сейчас большую часть депозитов Сберегательного банка. Их источником является временно свободные средства граждан. Экономическое назначение вкладов до востребования состоит в том, что население получает возможность более рационально организовывать платёжный оборот. Вклады до востребования могут изыматься в любое время. Обычно они вносятся на небольшой срок. На вклады до востребования могут перечисляться заработная плата, пенсия и другие доходы и поступления от граждан.

Для банка вклады до востребования являются дополнительным источником кредитных ресурсов. Хотя денежные средства с этих счетов могут быть изъяты в любое время, притоки и остатки со счетов до востребования взаимопогашаются, что приводит к установлению достаточно стабильного остатка по этим счетам. Вклады до востребования относительно «дешёвы» для банка, так как выплачиваемые по ним проценты низкие. С другой стороны, ведение счетов до востребования более трудоёмко, что предлагает большую автоматизацию и большие капиталовложения со стороны банка.

Срок хранения денег по вкладам до востребования не устанавливается. Он может быть положен, изъят частично или полностью. Первоначальный взнос или пополнение вклада могут осуществлять как сам вкладчик, так и любое другое лицо. Получение денег разрешено либо самому лицу, либо его представителю на основе доверенности.

При операциях по вкладу на предъявителя вкладчиком считается любой гражданин, предъявивший документы «на предъявителя» (сберегательная книжка и контрольный лист к ней). Приём или выдача денег осуществляется только при предъявлении паспорта.

К вкладам до востребования также относятся и вклады на единую сберегательную книжку. По ней операции совершаются только наличными деньгами. По единой сберегательной книжке деньги можно получить в любом учреждении Сберегательного Банка, но только на территории города или области, где применяется книжка. При получении денежного вклада вкладчиком должен быть предъявлен паспорт.

Вклады на текущие счета. Вкладчик распоряжается вкладами на текущем счёте при помощи выдачи чеков. Чеки бывают именные и на предъявителя. При открытии счёта вкладчику выдаётся расчётная и чековая книжка. Чековая книжка выдаётся для совершения расходных операций, а в расчётной отражаются приходные и расходные операции.

Сберегательные вклады связаны с денежными сбережениями граждан на определённый достаточно длительный период. Сберегательный Банк по этим вкладам выплачивает больший процент чем по вкладам до востребования. Эти вклады вносятся на заранее определённый срок и если вкладчик досрочно снимает деньги, то ему выплачивается более низкий процент. Вкладчик не может снимать деньги со счёта с помощью чеков. Для банков сберегательные вклады более выгодны, так как они обеспечивают большую стабильность, не требуют поддержания больших резервов(как вклады до востребования), имеют меньшую трудоёмкость.

Одной из разновидностей сберегательных вкладов являются сберегательные сертификаты. Они представляют собой денежные документы, которые подтверждают внесение в банк средств на определённый(обычно длительный) срок. По ним выплачивают более высокие проценты, чем по обычным сберегательным вкладам. Это связано со следующей особенностью операций со сберегательными сертификатами. Они должны возвращаться в банк по истечению срока, установленного им. Если это условие не выполняется, то тогда теряется экономический смысл сберегательного сертификата как стабильного ресурса для долгосрочного кредитования.

Сберегательный Банк относит к сберегательным следующие вклады: срочные, договорные, накопительные, различные виды целевых и другие виды вкладов.