Структура капитала банка

Структура капитала банка

На размер и структуру капитала влияют следующие факторы:

· Приток средств из внутренних и внешних источников

· Использование собственных средств

Источники собственного капитала банка

· Уставной капитал

· Добавочный капитал

· Фонды банка

· Нераспределённая прибыль отчётного года и прошлых лет

 

Базой является уставной капитал банка – величина, зарегистрированная в соответствии с установленным Банком России минимально необходимым размером каптала для вновь создаваемых банков.

В дальнейшем эта величина может пересматриваться по решению его собственников, акционеро

Фонды коммерческого банка

Образуются из прибыли в порядке, установленном учредительными документами банка с учётом требований действующего законодательства в или пайщиков.

Для акционерных банков он составляется из номинальной стоимости их акций, а для банков в форме общества с ограниченной ответственностью – из номинальной стоимости долей их учредителей

Добавочный капитал включает в себя:

· Прирост стоимости имущества при его переоценке

· Эмиссионный доход, т.е разницу между ценой размещения акций и их номинальной стоимость

· Стоимость имущества, безвозмездно полученного банком в собственность от организаций и физических лиц

 

К их числу относят:

· Резервный фонд

· Фонды специального назначения

· Фонды накопления и т.д.

Решение задач

Формулы

S=P(1+in)

S*=P*(1+i)*n

Годовая эффективность вклада

iPn/100= P*[(1+j/m/100)^n-1] для n=1, где

i- эффективная годовая ставка

P- первоначальная сумма вклада

j - Ставка сложных процентов

 

m -сколько раз проценты начисляются за год

N-общее количество периодов начисления процентов

i=[(1+j/m/100)^N-1]*100

 

05.03.2013 г. Лекция

Структура капитала банка

Фонды специального назначения

Ø Создаются из чистой прибыли

Ø Являются источниками материального поощрения и соц обеспечения работника банка

Ø Порядок их образования и расходования опрежедённом банком в положении о фондах

Фонды накопления

Ø Представляют собой нераспределённую прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, других обязательных платежей, отчисления в резервный фонд, фонды специального назначения и выплаты дивидендов по привилегированным акциям

Ø Они как правило не уменьшаются, происходит лишь изменение формы их существования

Собственные ресурсы

основной

дополнительный

Величина изменяемая в зависимости от изменения стоимости

Постоянная (неизменяемая по стоимости) часть капитала которая может быть использован на покрытие люых избытков

 

Собсвенные ресурсы к(капитал)

 

Основной Дополнительный

Акции и паи прирост стоимости имущества за счёт переоценки

Эмисионный доход

Часть фондов и часть прибыли отч года фонды банка

 

Структура капитала банка

Основные источники увеличения капитала банка

Ø Выпуск акции при акционерной форме организации банка

Ø Дополнительные взносы пайщиков при паевой форме организации банка

Ø Субординированные долги (кредит , полученный банком в валюте РФ на срок менее 5 лет)

Достаточность капитала – относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка

Привлечённые средства клиентов и других кредитных организаций составляют второй, значительно превосходящий по размерам капитал источник формирования ресурсов бака

Размер и структура привлеченных средств банка зависит от:

Ø Специализация банка

Ø Конъектуры банковского рынка

Ø Макроэкономической ситуации

Ø Регулирующей политики ЦБ

Привлечённые средства

Юр лица

Физ лица

Депозиты до востребования

Срочные вклады

Вклады до востребования

Срочные депозиты

 

 

 

 

Привлечённые средства

Ø Выпуск долговых обязательств облигаций, векселя

Ø Межбанковский кредит

Ø Кредиты ЦБ

Ø Другие кредиты

 

Недепозитные источники

3 ) Эпоха классического золотого стандарта (1815-1914)

· Национальные валюты имели строго установленное золотое содержание

· Жесткое поддержание соотношения золота и количества денег в обращении

· Допускался экспорт и импорт золота, которое использовалось при международных расчетах

4)Первая мировая война, послевоенные годы (1914-1922)

Государства участники войны увеличили выпуск необеспеченных денег для покрытия военных расходов. В результате этого контроль над денежной сферой был полностью потерян. Все основные валюты обесценились.

В 1923 году инфляция в Германии составляла 3 250 000% • месяц.

I 4) Генуэзская валютная система, золотослитковый стандарт (1922-1944)

 

· Сохранение в США классического золотого стандарта: обмен долларов на золото

· Британские фунты и другие валюты обменивались на золото в виде слитков

· В Европе и Великобритании отсутствует хождение золотых монет

· Великобритания и другие страны гасят свои валюты не только долларами, но и золотом

· Новым элементом валютной системы стало валютное регулирование

 

5) Бреттон-Вудская система, золотодевизный стандарт( 1944-1971

Введен золотодевизный стандарт, основанный на золоте и двух резервных валютах $ и £ Официально установленные фиксированные паритеты валют к который конвертировался в золото по фиксированному курсу $ 1 = 0,88571 г золота ($ 35 за тройскую унцию) Обеспечение конвертируемости двух резервных валют а золото Созданы МВФ и МБРР

 

6) Смитсоновское соглашение (декабрь 1971 - февраль 1973)

Соглашение обязало страны поддерживать фиксированные курсы валют. Сами валюты ничем не обеспечивались

Цена унции золота 215 долларов.

 

7) Ямайская валютная система: (1973 - настоящее время)

Официально отменен золотой стандарт и золотые паритеты

Зафиксирована демонетизация золота Введена система СДР (SDR)

Резервные валюты $, £_t швейцарский франк, японская иена, марка ФРГ, французский франк Установлен режим свободно плавающих валютных курсов

Гос-ва могут самостоятельно определять режим формирования валютного курса

1944 год цена золота $35 за тройскую унцию (31,1 г)

1973 год цена золота $125

2012 год цена золота $1800

· Полноценные деньги- это монеты,номинальная стоимость которых соответствует содержанию металла, в нихвходящего.

· Неполноценные деньги - представителиполноценных денег в обращении

 

 

Кредитные деньги

· Выпускаются банками в процессе кредитования

· производства и товарооборота

· Виды: вексель, банкнота, чек, электронные деньги

· Вексель - письменное обязательство должника об уплате указанной в нем суммы денег через определенный срок

· Банкнота - выпускается Центральным эмиссионным банком

· Чек - письменное обязательство, приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на счет получателя.

 

Идеальные деньги - используются вфункции денег как меры стоимости, масштаба цен, служат для целей ценообразования

Реальные деньги - используются во всехостальных функциях

Функции денег:

· Мера стоимости

· Средство платежа

· Средство обращения

· Средство накопления

· Мировые деньги

· Мера стоимости

· Деньги измеряют цены товаров, они являются посредниками в обмене

· Масштаб цен – это определение весовое количество серебра и золота, принятое в данной стране за денежную единицу

· Сейчас используется показатель – паритет покупательной способности

Средство обращения

Деньги опосредует обмен товара на товар в соответствии со схемой товарного обращения Т-Д-Т

Средство платежа

Деньги используют при регистрации долгов и уплаты

Продажа товара в кредит означает возникновение долга но в денежном выражении

Средство накопления

В эпоху золотого стандарта деньги были мерилом богатства

Сейчас накопление бумажных денежных знаков не означает сбережение и стоимости

Мировые деньги

Деньги которые используются на мировом рынке и служат всеобщим платёжным средством

Доллар США, евро , СДР

 

Виды современных денег, исходя из носителя

· Бумажные

· Запись по счёту (депозитные)

· Виртуальные (электронные)

Механизм цен

· Процесс согласования взаимных целей членов общества, движимый предпринимательским стремлением к получению прибыли, который приводит к формированию рыночной цены товара

· Итог – появление цен на товары ы результате взаимодействия спроса и имеющегося количества товара

 

Лекция 19.03.2013