Полное наименование: ООО «КаКоДу». УНП 100 356 017. Юридический адрес: г. Витебск, ул. Белорусская, 10. Расчетный счет: BY13 AKBB 3012 0988 4143 9200 0000 в филиале №200 Витебского областного управления ОАО «АСБ Беларусбанк», АКВВВY21200. Право подписи платежных документов имеют директор Федоринчик С.В. и главный бухгалтер Королева В.А. Код белорусских рублей 933.
1.По чеку №480670 от 5 января текущего года кассиром Ветровой Надеждой Алексеевной (паспорт ВМ № 2765025, выдан Октябрьским РОВД г.Витебска 24.03.2016 г.) были получены наличные денежные средства для выдачи аванса на командировочные расходы Сергееву Д.Г. и Воробьеву А.Н. в размере 16 рублей каждому. Денежные средства оприходованы в кассу организации приходным ордером № 326 от 05 января текущего года.
2.По объявлению на взнос наличными № 3 от 10 января текущего года в банк была сдана выручка от реализации лома мебели в размере 80 р. Взнос наличных был произведен кассиром Ветровой Н.А. Деньги былизачислены на расчетный счет ООО «КаКоДу».
3.С расчетного счета ООО «КаКоДу» платежным поручением №31 от 15 января текущего года произведена оплата за ремонт принтера в сумме 208 р. с НДС по акту № 6 от 15 января текущего года согласно договору № 154 от 08 января текущего года. Платежные реквизиты бенефициара: ОДО «Стэл», 210026, г.Витебск, ул. Ленина,52Б к.1Резидент РБ; УНП 300126951; расчетный счет: 301 220 002 1018 в ОАО "Приорбанк" ЦБУ 200, БИК 153001749, г. Витебск, ул. Толстого, д.3.
Задание:
1. Составить чек на получение наличных денежных средств с текущего (расчетного) счета в банке для выдачи аванса на командировочные расходы работникам организации.
2. Составить объявление на взнос наличными из кассы организации на текущий (расчетный) счет
3. Составить платежное поручение №31 от 15 января текущего года для оплаты за ремонт принтера.
Задача 2.
Исходные данные:
Выписки банка из расчетного (текущего) счета ООО «КаКоДу» за январь:
03.01.20.. 08:27:15 ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК» Система «Клиент-банк»
Обработать информацию выписок банка с расчетного (текущего) счета ООО «КаКоДу» за январь текущего года, указав корреспонденцию счетов бухгалтерского учета в журнале регистрации хозяйственных операций.
Журнал регистрации хозяйственных операций за январь текущего года
Дата
Содержание операции
Сумма, руб.
Корреспонденция счетов
дебет
кредит
1
2
3
4
5
2.01
Могилевскому ОАО «Моготекс» за материалы
300,00
2.01
Штрафные санкции за нарушение условий договора c поставщиком
15,00
2.01
От ТД «Сапфир» за реализованную продукцию
3160,00
5.01
Зачислен краткосрочный кредит банка
3 600,0
5.01
Витебскому ОАО «Красный октябрь» за специальную обувь
190,00
5.01
Брестской базе «Металлопторга» за сталь
109,80
5.01
РУП «Зенит» за оборудование
324,00
5.01
Перечислена заработная плата на карт-счета работников ООО «КаКоДу» за декабрь
2 000,00
5.01
Погашена задолженность по платежам в ФСЗН
78,50
5.01
Перечислен подоходный налог, удержанный из заработной платы работников за декабрь
37,00
5.01
Перечислены страховые платежи по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
8,70
5.01
Списаны денежные средства по чеку на выдачу аванса на командировочные расходы через кассу
32,00
16.01
Гродненской базе «Металлопторга» за сталь
444,00
16.01
ГО «Белводхоз» за капитальный ремонт здания
900,00
16.01
Зачислена выручка от реализации лома мебели
20,80
16.01
ОАО «Витебсклифт» за техническое обслуживание лифта
120,00
16.01
Водоканалу за потребленную воду
285,50
16.01
ОДО «Стэл» за ремонт принтера
70,80
1
2
3
4
5
16.01
ОАО «Промтехмонтаж» за монтаж оборудования
72,00
16.01
Списаны денежные средства по чеку для выплаты из кассы организации материальной помощи работникам
21,00
16.01
Перечислен с расчетного счета НДС
157,80
16.01
Списаны денежные средства по чеку для выплаты дивидендов учредителям через кассу
260,00
16.01
ОАО «Победа» по договорам на совместное строительство санатория-профилактория
476,18
31.01
Зачислен на расчетный счет неиспользованный ранее выставленный аккредитив
39,60
31.01
ОАО «Жилстрой» за разработку проектно-сметной документации
520,00
31.01
РУП «Энергосбыт» за электроэнергию
96,20
31.01
Погашена задолженность по краткосрочному кредиту банка
300,00
31.01
Списаны проценты по краткосрочному кредиту за январь
25,00
31.01
Брестской базе «Металлопторга» за листы медные
800,00
31.01
Автобусному парку № 1 г.Витебска за услуги
49,20
31.01
Проценты банка за кредитовый остаток согласно договору с банком
0,72
Задача 3.
Отразить на счетах бухгалтерского учета операции по движению средств в иностранной валюте ООО «КаКоДу» за февраль текущего года, указав соответствующую для каждой операции корреспонденцию счетов.
2019-05-24
245
Обсуждений (0)
