Производственная программа АТБ
ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АВИАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ БАЗЫ (АТБ) СОДЕРЖАНИЕ
Исходные данные 1. Производственная программа АТБ 2. План по труду и заработной плате работников АТБ 3. План по расходам на производство и себестоимости продукции Использованная литература
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ.
Таблица П 1 Задание АТБ по обеспечению летной работы и расписания движения самолетов на планируемый период
Таблица П 2 Межремонтный ресурс по типам самолетов
Таблица П 3 Исходные данные для расчёта количества смен двигателей
Таблица П 4 Исходные данные для расчета количества форм технического обслуживания
Примечание: 1. Продолжительность 1 парного рейса Ил-62 - 10ч. 2. Количество работ по встрече равно количеству самолетовылетов данного типа ВС.
Таблица П 5 Трудоёмкость технического обслуживания самолётов, н.ч.
Таблица П 6 Потери рабочего времени в отчетном году
Таблица П 7 Распределение рабочих по разрядам в АТБ в % от общего числа рабочих
Таблица П 8 Часовые тарифные ставки для рабочих, занятых техническим обслуживанием ВСх), руб/ч
х) Рабочие, занятые техническим обслуживанием ВС, оплачиваются по ставкам для сдельщиков. Часовые тарифные ставки могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы. Таблица П 9 Процентные ставки доплат к основному фонду заработной платы производственных рабочих
Таблица П 10 Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год
Таблица П 11 Нормативы материальных затрат на ТО СВП*
*Нормативы могут корректироваться по сложившимся фактическим данным на момент выполнения работы
Производственная программа АТБ
Конечной продукцией авиационно-технической базы является технически исправное воздушное судно, на котором выполнены все профилактические работы и устранены отказы и неисправности (периодические ТО) или готовые к вылету ВС (оперативные ТО). Производство АТБ охватывает широкую номенклатуру разнородной продукции: периодическое ТО, оперативное ТО, смена двигателей, сезонное ТО, текущий ремонт, разовые работы, прочие работы. В соответствии с регламентом ТО производится расчет объема следующих видов работ: - отходов самолетов в капитальный ремонт; - смен двигателей; - периодических форм ТО; - оперативных форм. Количество отходов самолетов в капитальный ремонт Nрф:
где Wпл - плановый налет часов на самолетах данного типа за год, час; Тмр - межремонтный ресурс планера, час. Рассчитаем количество ремонтных форм для собственного парка самолетов: Ил-62:
Количество смен двигателей (Nсм) определяется с учетом досрочных замен двигателей и работы двигателей на земле. К наработке ресурса двигателей в полете прибавляется только 20% фактической работы двигателей на земле. Количество смен двигателей Nсм:
где mдв- число двигателей на самолете данного типа; h- работа двигателя на земле в долях от общей работы двигателей в воздухе; Тср- средний межремонтный ресурс двигателя; Nдвi- число двигателей i-ой серии; Тдвi- межремонтный ресурс двигателей i-ой серии; q - процент досрочных замен двигателей. Ил-62:
Количество периодических форм ТО N ф (расчет только для собственного парка): Так как периодическое ТО - пирамидальное, т.е. каждая последующая форма включает в себя работы всех предыдущих форм в цикле из 3 форм, то расчет начинается с самых сложных форм. Количество Ф3 находится по формуле:
Количество Ф2 для парка ВС находится по формуле:
Количество Ф1 для парка ВС находится по формуле:
Количество оперативных форм технологического обслуживания исходя из следующих соображений. Действующими регламентами предусматриваются следующие виды оперативного ТО (ОТО): форма А1 - осмотр и обслуживание после каждой посадки; форма А2 - осмотр и обслуживание в конечном и базовом аэропорту после выполнения 2-5 ТО по форме А1; форма В - ТО в базовом аэропорту через 10-20 суток регулярной эксплуатации; РВ - работы по встрече ВС; ОВ - работы по обеспечению вылета; ОС - работы по обеспечению стоянки. Количество ОТО каждой из форм рассчитывается исходя из расписания движения самолетов по воздушным линиям путем умножения планируемого числа самолето-вылетов на количество форм, приходящихся на один самолето-вылет данного типа ВС по отчету за прошлый период. Расчет по формулам ОТО проводится раздельно по базовым транзитным самолетам:
где Nотоi - количество форм i-ого вида ОТО; Nотоi - количество самолето-вылетов из аэропорта самолетов данного типа; nотоi - число i-ого вида ОТО, приходящихся на один самолето-вылет. Количество самолето-вылетов базовых самолетов Nв:
,
где tпр - продолжительность одного парного рейса. Ил-86:
Ил-62: NВ= 3100
Ту-154: NВ= 2100
Ту-134: NВ= 1190
Объем производства в АТБ по видам ТО:
где Т- объем работы в нормо-часах; Nij - количество обслуживаний (работ) по i-ой форме ТО для j-ого типа ВС; фij - трудоемкость i-ой формы ТО j-ого типа ВС; m - количество типов ВС; n - количество форм ТО. Полный расчетный объем работ АТБ:
ТАТБ = ТОТО + ТПТО + Тсм.дв + Тпр ,
где ТОТО - трудоёмкость оперативного ТО; ТПТО - трудоёмкость периодического ТО; Тсм.дв. - трудоёмкость смен двигателей; Тпр - трудоёмкость прочих работ.
Расчет объема производства по АТБ на планируемый год
План по труду и заработной плате работников АТБ
План по труду и заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в целом и по категориям работников АТБ. В АТБ работают следующие категории работников: - производственные рабочие; - вспомогательные рабочие; - инженерно-технический состав; - служащие; - младший обслуживающий персонал. К производственным рабочим относятся: - авиатехники; - авиамеханики; - мойщицы и уборщицы ВС; - швеи; - прачки. К вспомогательным рабочим относятся: - рабочие по уборке цехов; - гардеробщицы; - слесари по ремонту оборудования; - электрики по уходу за колонками электропитания и т.д. Численность производственных рабочих Рпр:
,
где Fэф - эффективный фонд рабочего времени, ч; Квн - коэффициент выполнения норм (Квн = 1-1,15) Татб - общая трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч. Плановая численность производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой численности других категорий работников на основании данных:
Структура численности работников АТБ
Номинальный фонд рабочего времени F н и эффективный фонд рабочего времени F эф:
Fн = (Дгод - Дпр - Двых) tпол Fэф = (Дгод - Дпр - Двых-Дпот) tср,
где Дгод - количество дней в году; Дпр - количество праздничных дней в году; Двых - количество выходных дней в году; Дпот - целодневные потери за год; tпол - полная продолжительность рабочего дня в часах; tср - средняя продолжительность рабочего дня, ч
tср = tпол(1-Кпот),
где Кпот - коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени. В данном расчете эффективного фонда рабочего времени используем норму рабочего времени за 2010 год при 40- часовых рабочих неделях, а также количество рабочих и выходных дней при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями. Согласно статье 112 Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в Российской Федерации являются: 1, 2, 3, 4 и 5 января - Новогодние каникулы; 7 января - Рождество Христово; 23 февраля - День защитника Отечества; 8 марта - Международный женский день; 1 мая - Праздник Весны и Труда; 9 мая - День Победы; 12 июня - День России; 4 ноября - День народного единства. Продолжительность рабочего дня или смены, непосредственно предшествующих нерабочему праздничному дню, уменьшается на один час. Из этого следует, что в 2010 году при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями 249 рабочих дней, в том числе 5 сокращенных на один час рабочих дней (27 февраля, 30 апреля, 11 июня, 3 ноября и 31 декабря), и 116 выходных дней с учетом 5 дополнительных дней отдыха (6 и 8 января, 3 и 10 мая, 14 июня) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 2 и 3 января, 1 и 9 мая, 12 июня с выходными днями. Номинальный фонд рабочего времени АТБ в 2010 году с учетом вышеизложенного составляет:
Fн = (365-12-104)8ч - 5ч =1987 ч
Эффективный фонд рабочего времени
* Полезный фонд времени представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных потерь. Рассчитаем численность работников АТБ исходя из выше изложенных сведений:
Всего работников:
Рвр = 576 х 6% = 35 чел Ритр = 576 х 18,2% = 105 чел Рсл = 576 х 0,75% =5 чел Рмоп = 576 х 0,75% = 5 чел
Далее определяем годовой фонд заработной платы. Фонд заработной платы производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда заработной платы, который зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты:
Зпр = Зосн + Здоп,
Где Зосн – основной фонд заработной платы; Здоп – сумма доплат в долях от основного фонда времени. Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле:
Зосн = Сср х Fэф х Рпр,
где Сср – среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно табл. П7 и П8 исходных данных.
Распределение рабочих по разрядам в АТБ и часовые тарифные ставки для производственных рабочих
Зосн = 69,4∙1637∙426 = 48396922,80 (руб.)
Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории:
Здоп = Зд.ч.+Зд.д.+Зд.г.,
Где Зд.ч.- доплаты к часовому фонду заработной платы - за выполнение норм выработки - за бригадирство; - за работу в ночное время. Зд.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.); Зд.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы: - оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим; - оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей; - оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства; - районные надбавки. Величина доплат берется в соответствии с табл. П9 исходных данных.
Доплаты, начисляемые производственным рабочим Фонд |
Виды доплат |
Размерность доплат | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В % от основного фонда | Руб. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Часовой | - за выполнение норм выработки | 40 | 19358769,12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- за бригадирство | 5 | 2419846,14 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- за работу в ночное время | 7 | 3387784,60 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
25166399,86 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дневной | - подросткам | 2 | 967938,46 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Годовой | - на оплату основных и дополнительных отпусков | 15 | 7259538,42 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- за выполнение государственных и общественных обязанностей | 1 | 483969,23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- техническая учеба и дежурства с отрывом от производств | 1 | 483969,23 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- районные надбавки | 50 | 24198461,40 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
32425938,28 |
Здоп. = 25166399,86 + 967938,46 + 32425938,28 = 58560276,60 (руб.)
Зпр = 48396922,80 + 58560276,60 = 106957199,4
Далее рассчитаем фонд заработной платы работников прочих m категорий – З*год.
Фонд заработной платы i-той категории работников определим исходя из среднемесячной заработной платы работников i-ой категории З*мес. i и численности работников этой категории Р* i :
Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными табл. П.10 исходных данных и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле:
Расчет среднемесячной заработной платы работников
Категории | Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год, (%) | Планируемая среднемесячная зарплата (Змес. i) работников, (руб.) |
Вспомогательные рабочие | 90 | 18830,50 |
ИТР | 125 | 26153,50 |
Служащих | 80 | 16738,22 |
МОП | 40 | 8369,11 |
З*год= 12 Х (18830,50 Х 35 + 26153,50 Х 105 + 16738,22 Х 5 +8369,11 Х
5) = 42368659,20 (руб.)
В общем годовой фонд заработной платы работников АТБ рассчитывается и составляет:
Результаты расчетов сведём в таблицу:
План по труду и заработной плате
№ п/п | Наименование показателей | Размерность | Плановый год |
1. | Потребная численность работников АТБ, Всего в т.ч.: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП | чел. | 426 35 105 5 5 |
2. | Среднемесячная заработная плата по категориям работников: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП | руб. | 20922,77 18830,50 26153,50 16738,22 8369,11 |
3. | Годовой фонд заработной платы: - производственные рабочие - вспомогательные рабочие - ИТР - служащие - МОП ИТОГО: | руб. | 106957199,4 7908810 32953410 1004293,20 502146,60 149325858,60 |
План по расходам на производство и себестоимости продукции
План по расходам на производство и себестоимости продукции на АТБ содержит:
- расчет материальных затрат на ТО и текущий ремонт ВС;
- смету общих затрат на производство продукции АТБ;
- смету общепроизводственных расходов;
- калькуляцию себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ.
Расчет материальных затрат выполним по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО по формуле:
Где - объем работ по i-ой форме ТО j-го типа ВС
- норматив материальных затрат по i-ой форме ТО j-го типа ВС.
Тип самолета | Норматив, руб./н.ч. | Объем работ, н.ч. | Материальные затраты, руб. |
Ил-86 Периодические формы ТО | 240,3 | 30900 | 7425270 |
Оперативное ТО | 71,9 | 395721,15 | 28452350,69 |
Ил-62 Оперативное ТО | 63,2 | 57781,76 | 3651807,23 |
Ту-154 Оперативное ТО | 55,4 | 74774,44 | 4142503,98 |
Ту-134 Оперативное ТО | 16,1 | 81321,5 | 1309276,15 |
ИТОГО: | 41251208,05 |
Зм = 41251208,05 (руб.)
Смета общих затрат на производство продукции АТБ разрабатывается по следующим статьям:
- материальные затраты на ТО и текущий ремонт ВС - Зм;
- основная заработная плата производственных рабочих – Зосн.;
- прочая заработная плата – Зпроч.;
- отчисления на социальное и обязательное страхование – Зс/ст;
- общепроизводственные расходы – Зор.
Прочая заработная плата рассчитывается суммированием фонда заработной платы вспомогательных рабочих, ИТР, служащих, МОП и доплат к основной заработной плате производственных рабочих:
Зпроч = З*год + Здоп
Зпроч = 42368659,20 + 58560276,60 = 100928935,80 (руб.)
Отчисления на социальное, пенсионное и обязательное медицинское страхование составляют 38% от годового фонда заработной платы АТБ ( :
Зс/ст = 56743826,27 (руб.)
Величина общепроизводственных расходов определяется по формуле:
Зор = (0,5-0,75)Зосн
Зор = (0,5-0,75) 48396922,80 = 12099230,70 (руб.)
Результаты расчетов занесем в таблицу
Смета общих затрат на производство продукции АТБ, руб
№п/п | Наименование показателей | Обозначение | Величины |
1. 2. 3. 4. 5. | Материальные затраты Основная зарплата Прочая зарплата Отчисления на соцстрах Общепроизводственные расходы | Зм Зосн Зпроч Зс/ст Зор | 41251208,05 48396922,80 100928935,80 56743826,27 12099230,70 |
6. | Общие затраты на производство продукции | ЗУ | 259420123,60 |
Рассчитаем калькуляцию себестоимости единицы продукции.
Калькуляция удельных затрат на ТО определяется делением как общих, так и составляющих затрат на полный расчетный объем производства продукции ТАТБ.
Калькуляция себестоимости единицы продукции АТБ
№ п/п | Наименование показателей | Размерность | Величина | % |
1. | Объем производства продукции | н.ч. | 697093,79 | - |
2. | Общие затраты на производство | руб. | 259420123,60 | - |
3. | Удельные затраты на ТО в т.ч.: | руб./н.ч. | 372,15 | 100 |
материальные затраты | руб./н.ч. | 59,20 |
| |
основная заработная плата | руб./н.ч. | 69,42 | ||
прочая заработная плата с отчислениями | руб./н.ч. | 226,18 | ||
общепроизводственные расходы | руб./н.ч. | 17,35 |
Использованная литература
1. С.Г. Рыбкина, А.Т. Сидоров. Менеджмент предприятий: Пособие по изучению дисциплины и выполнению контрольной работы. – М.: МГТУ ГА, 2004.-28с.
2. А.Т. Сидоров. Менеджмент на предприятиях воздушного транспорта: Учебное пособие. – М.:МГТУ ГА, 1995. – 156с.
2019-07-03 | 150 | Обсуждений (0) |
5.00
из
|
Обсуждение в статье: Производственная программа АТБ |
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓ |
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы