Практические задачи  к экзамену для учащихся 3 курса заочной формы получения образования специальности 2-25 01 32 «Банковское дело»

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

 

 

Составлены на основании типовой учебной программы, утвержденной Министерством образования Республики Беларусь 30.04.2009

 

Задача 1. По состоянию на 1.10. на счете клиента имелся остаток 14 000 руб. По счету 11.10. поступило 500 руб.

Ставка до востребования 1,5% годовых. Определить суммы начисленных процентов и остаток средств на счете по состоянию на 1.11. При начислении процентов количество дней в году принимается фактическое.

Задача 2.Организация заключила с банком договор о размещении во вклад 110 00 руб. на срок 1 месяц. Денежные средства перечислены вкладчиком на депозитный счет 10 марта.

Процентная ставка по вкладу – 24%. 5 апреля процентная ставка по вкладу была увеличена на 1%. При начислении процентов количество дней в году принимается фактическое.

Определите сумму, подлежащую выплате банком вкладчику.

Задача 3. Организация заключила с банком договор о предоставлении кредита в сумме 20 000 руб. на 1 месяц. Кредит предоставлен 10.09.

Расчетный период для начисления процентов установлен с 1 по 30(31) число каждого месяца. Срок уплаты процентов - не позднее 1 числа месяца, следующего за расчетным. Процентная ставка по кредиту – 38%. Основной долг погашается по окончании договорного срока. При начислении процентов количество дней в году принимается условное.

Определите суммы уплаты по кредитному договору.

 

Задача 4. Вкладчик - физическое лицо 9 декабря заключил с банком договор о размещении во вклад 400 руб. на срок 2 месяца под ставку 25%. По вкладу предусмотрена капитализация процентов через каждые полные 30 дней нахождения средств во вкладе. С 9 января процентная ставка по вкладу банком увеличена на 1 процентный пункт.

При начислении процентов количество дней в году принимается условное.

Определите сумму, подлежащую выплате вкладчику по окончании договорного срока.

 

Задача 5. ОАО «Белинвестбанк» выпустил 200 привилегированных и 1500 простых акций. Номинал акций 9 руб. Фонд дивидендов банка составляет 55000 руб. Дивиденды по привилегированным акциям составляют 35% от номинала.

Определите размер дивидендов на 1 привилегированную акцию и размер дивидендов на 1 простую акцию.

 

Задача 6. По состоянию на 1.05. на счете клиента имелся остаток 10 000 руб. По счету 17.05. выплачено 900 руб.

Ставка до востребования 2,5% годовых. При начислении процентов количество дней в году принимается условное.

Определите суммы начисленных процентов и остаток средств на счете по состоянию на 1.06.

 

Задача 7. По состоянию на 1 апреля на текущем счете юридического лица имелся остаток денежных средств в сумме 2290 руб.

10 апреля - перечислено на выплату заработной платы 1220 руб.

Ставка до востребования 1,5% годовых. При начислении процентов количество дней в году прини­мается точное.

Определите остаток денежных средств на текущем счете по состоянию на 1 мая.

 

Задача 8. По состоянию на 1 января на текущем счете ИП имелся остаток денежных средств в сумме 900 руб. По счету произведены следующие опера­ции:

1 февраля – перечислено со счета 170 руб.

По текущему счету предусмотрена капитализация процен­тов в последний рабочий день месяца. Процентная ставка - 1% годовых. При начислении процентов количество дней в году прини­мается условное.

Определите сумму остатка средств на текущем счете по состоянию на 1 марта.

 

Задача 9.Банк принимает денежные вклады в национальной валюте на следующих условиях:

· процентная ставка 26 % годовых – срок 3 месяца с 01.02 (фактическое количество дней в году);

· процентная ставка 25 % годовых – срок 5 месяцев с 01.02 (условное количество дней в году);

Определите доход клиента банка, разместившего 6540 руб. на указанные сроки.

 

Задача 10.Организация заключила с банком договор о размещении во вклад 20000 руб. на срок 1 месяц. Установленная банком процентная ставка по вкладу – 20%. Денежные средства перечислены вкладчиком на депозитный счет 20 февраля. Организация перечислила 5 марта дополнительный взнос во вклад 3200руб.

Условиями договора предусмотрено, что проценты перечисляются банком на текущий счет организации через каждые полные 30 дней нахождения средств на депозитном счете. При начислении процентов количество дней в году принимается условное.

Определите сумму, подлежащую выплате банком вкладчику.

 

Задача 11. Вкладчик - физическое лицо разместил 12 февраля во вклад 700 руб. на срок 1 месяц под ставку 25 %. По вкладу предусмотрена капитализация процентов в последний рабочий день месяца.

При начислении процентов количество дней в году принимается фактическое.

Определите сумму, подлежащую выплате вкладчику по окончании договорного срока.

 

Задача 12. Организация заключила с банком договор о размещении во вклад 10000руб. на срок 2 месяца. Установленная банком процентная ставка по вкладу – 25%. Денежные средства перечислены вкладчиком на депозитный счет 15 января. 26 февраля организация расторгла договор.

Условиями договора было предусмотрено следующее:

· проценты перечисляются банком на текущий счет организации через каждые полные 30 дней нахождения средств на депозитном счете;

· при досрочном расторжении договора по инициативе вкладчика проценты за весь период нахождения средств на вкладе начисляются по ставке вклада до востребования (2,5% годовых).

При начислении процентов количество дней в году принимается условное.

Определите суммы, подлежащие выплате организации.

 

Задача 13. Организация «А» приобрела в банке депозитный сертификат 5 января на сумму 8000руб. сроком обращения 5 месяцев. Процент­ная ставка по сертификату – 24%. По окончании срока обращения сертификат предъявлен в банк для погашения.

При начислении процентов количество дней в году прини­мается фактическое.

Определите сумму, подлежащую выплате при погашении сертификата.

 

Задача 14. Вкладчик - физическое лицо 18 декабря приобрел в бан­ке сберегательный сертификат номинальной стоимостью 1050 руб. Процентная ставка по сберегательному серти­фикату - 26%. Срок обращения сертификата - 2 месяца.

Доход выплачивается при погашении сберегательного сер­тификата. При досрочном предъявлении сертифи­ката к погашению доход выплачивается по ставке вклада до востребования (2,5% годовых).

При начислении процентов количество дней в году прини­мается точное.

Определите сумму к выплате владельцу сберегательного сертификата, если он будет предъявлен к погашению:

а)   18 февраля;

б)   25 января.

 

Задача 15.Организация заключила с банком договор о предоставле­нии 9 октября кредита в сумме 50 000 руб. на срок 1 месяц. Процентная ставка составляет 30% годовых.

Проценты начисляются за период с 21-го по 20-е число каждого месяца и уплачиваются не позднее 21-го числа месяца. Количество дней в году принимается фактическое. Погашение основного кредитного долга предусмотрено единовременно по окончании договорного срока.

Определите суммы платежей кредитополучателем банку по уплате процентов и погашению полученного кредита.

 

Задача 16. Организация обратилась в банк за получением кредита на приобретение сырья. Банк предоставил ей кредит в сумме 78 000 руб. на срок 120 дней под 31 % годовых. Количество дней в году принимается фактическое.

В качестве спо­соба обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору организация предложила залог на сумму 112 000 руб.

Определите, достаточна ли сумма залога по данной кредитной сделке при коэффициенте 1,3.

 

Задача 17. Банк предоставил организации кредит в сумме 40 000 руб. на срок 1 месяц под ставку 30%. Кредит выдан 8 июня. Проценты начисляются за период с 1 по 30 (31) число каждого месяца и уплачиваются не позднее последнего рабочего дня данного месяца.

Погашение основного долга производится единовременно по окончании договорного срока. При начислении процентов количество дней в году принимается фактическое.

Определите суммы платежей кредитополучателем банку.

 

Задача 18. Клиент взял в банке кредит 31 января в размере 19 30 руб. сроком на 2 месяца под 36%. Проценты начисляются за период с 1 по 30 (31) число каждого месяца. Клиент погашает кредит равными частями в последний день каждого месяца. Проценты начисляются на сумму оставшегося долга. При начислении процентов количество дней в году принимается фактическое.

Рассчитайте выплачиваемые проценты по каждому месяцу.

 

Задача 19. Петров И.А. взял в банке кредит в размере 7 00 руб. сроком на 2 месяца под ставку 34%. Клиент погашает кредит равными частями каждый месяц. Проценты начисляются на сумму оставшегося долга. Клиент хочет выплачивать банку ежемесячно одинаковую сумму процентов. При начислении процентов количество дней в году принимается условное.

Определите размер процентов, которые клиент должен уплачивать банку ежемесячно при условии, что проценты выплачиваются равными долями.

 

Задача 20. Кредитополучатель - физическое лицо обратился в банк за получением кредита в сумме 21 60 руб. на срок 3 года ставку 39%. Согласно документам, представленным в банк, среднемесячная заработная плата кредитополучателя составляет 7 91 руб., среднемесячные расходы 2 88 руб.

При начислении процентов количество дней в году принимается условное. Определите коэффициент платежеспособности кредитополучателя, сделайте вывод о возможности предоставления данного кредита.

 

Задача 21. Организация заключила с банком договор на приобретение банковского векселя сроком платежа по предъявлении. Номинальная сумма векселя – 42 000 руб. Средства в оплату векселя перечислены банку 7 сентября. В договоре установлена нарастающая годовая процентная ставка при сроке обращения векселя:

первые 14 дней – 19%;

следующие 10 дней – 21%;

остальные – 23%.

Вексель предъявлен к погашению 15 октября.

Определите сумму, подлежащую выплате предъявителю векселя при погашении.

 

Задача 22. 17 сентября банк принял к учету вексель на сумму 28 000 руб. сроком платежа 2 месяца от состав­ления (дата составления 25 августа).

Установленная банком учетная ставка - 19% годовых.

Определите сумму дисконта и сумму, подлежащую выпла­те предъявителю векселя.

 

Задача 23. Банк-лизингодатель приобрел и передал в лизинг оборудо­вание стоимостью без учета налога на добавленную стоимость 88 000 руб. Срок лизинга - 4 года; остаточная (выкупная) стоимость объекта лизинга - 10%. Стоимость объекта лизинга возмещается лизингополучателем в течение срока лизинга ежемесячно равными платежами.

Определите ежемесячную сумму погашения стоимости объекта лизинга.

 

Задача 24. Согласно договору факторинга организация-кредитор пе­реуступает банку-фактору денежное требование в сумме 41 000 руб. Финансирование кредитору предоставляется на период 136 дней. За оказанные организации - кредитору услуги банк-фактор получает доход в виде дискон­та в размере 15% годовых.

При расчете дисконта количество дней в году принимается условное.

Определите дисконт в твердой сумме и сумму финансирования, предоставленную кредитору.

 

Задача 25. Организация передала банку в доверительное управление 85 000 руб. с последующим вложением средств в государственные краткосрочные облигации. На полученные от вверителя средства доверительный управляющий приобрел на аукционе 8980 облига­ций (дисконтных) с доходностью 10,5%, сроком обращения 198 дней. Номинальная стоимость облигации - 10 руб.

Доверительный управляющий получает комиссионное воз­награждение в размере 2% от суммы дохода от операций с ценными бумагами.

Определите сумму комиссионного вознаграждения банка.

 

Задача 26. Организация располагает 3000 простых акций ак­ционерного банка. По итогам работы за год общее собрание акционеров приняло решение о выплате дивидендов в размере 60% на одну простую акцию. Номинальная стоимость акции – 2 руб. По итогам работы за 1 полугодие была вы­плачена авансовая сумма дивидендов в размере 3 руб. на од­ну акцию.

Определите сумму, подлежащую перечислению на теку­щий (расчетный) счет организации-акционера.

 

Задача 27. Банк - первичный инвестор приобрел на аукционе, про­водимом на бирже, 8 000 облигаций (дисконт­ных) по цене, соответствующей доходности 10,6%. Срок обращения облигаций - 237 дней, номинальная стоимость - 10 руб.

Определите сумму, которая должна быть выплачена банку при погашении этих облигаций, и сумму чистого дохода инвестора от сделки с облигациями.

 

Задача 28. Банк объявил об открытой продаже дисконтных облигаций, размещаемых среди юридических лиц. Номинальная стои­мость облигации – 10 руб.; срок обращения – 710 дней. До­ходность при первичном размещении составляет 10,8% годо­вых. Юридическое лицо изъявило желание приобрести 200 об­лигаций.

Определите цену приобретения облигаций и сумму дохода, которую получит юридическое лицо от вложения средств в данные ценные бумаги.

 

Задача 29. Имеются следующие данные о котировках валюты:

	Покупка банком	Продажа банком
1 USD	0,8078 EUR	0,8096 EUR
1 USD	45,22 RUR	45,42 RUR

Определите кросс-курс покупателя и кросс-курс продавца для рос­сийского банка.

Задача 30. В адрес организации поступила выручка от экспорта про­дукции в сумме 9 000 дол. США. Организация в установлен­ный срок представила в банк документы на проведение обяза­тельной продажи.

Определите сумму, подлежащую перечислению банком на текущий счет в иностранной валюте и текущий счет в белорусских рублях после проведения обя­зательной продажи, если:

а)   курс биржевых торгов составляет 2,08 руб. за 1 дол. США;

в)   комиссионное вознаграждение по данной операции удерживается банком из суммы рублевого эквивалента от обя­зательной продажи в размере 0,2%.

 

Преподаватель                                                                 Л.В.Шишкир

 

Рассмотрено на заседании цикловой комиссии экономических дисциплин

Протокол № ___ от «___»_______ 2018

Председатель ЦК _______ Л.В.Шишкир