Учет денежных средств, оформление денежных и кассовых документов

Составить бухгалтерские проводки. Назвать первичные документы, на основании которых составляются проводки. Оформить указанные документы. Составить журнал регистрации хозяйственных операций, Журнал-ордер №1, Ведомость №1. Оформить лист кассовой книги за один день, объявление на взнос наличными

 

№	Документ №, дата	Дата операции	Хозяйственная операция	Сумма	Д	К

1.06.20__ Остаток денег в кассе на начало дня 300 руб. В течение дня в кассу получен от Комова И.И. возврат неиспользованной подотчетной суммы 200 руб, получена наличная выручка от продажи продукции покупателю ООО «Стройдом» 5 000 руб. Вся оставшаяся на конец дня сумма выдана под отчет менеджеру Петрову В.А. 

Оформить приходный кассовый ордер на получение наличной выручки от покупателя.

2.06.20_ Из банка получены в кассу средства на выдачу з/платы 50 000 руб. З/плата выплачена на сумму 44 000 руб. Не выданная в срок з/ плата переведена в депонированную и сдана из кассы на расчетный счет.

Оформить расходный кассовый ордер на возврат депонированной заработной платы.

 

3.06.20_ Денег в кассе на начало дня нет. В течение дня оприходована в кассу наличная выручка от продажи продукции покупателю 10 000 руб, из кассы выдано под отчет 2000 руб. В конце дня излишек наличных денег сдан в банк. Лимит денежной наличности в кассе 500 руб. Оформить расходный кассовый ордер на сдачу в банк выручки.

 

4.06.20__ Остаток денег в кассе на начало дня 500 руб. В течение дня в кассу получен от Егорова И.И. возврат неиспользованной подотчетной суммы 200 руб, получена наличная выручка от продажи продукции покупателю ООО «Север» 5 000 руб. Вся оставшаяся на конец дня сумма выдана под отчет менеджеру Годунову В.А. 

Оформить приходный кассовый ордер на получение наличной выручки от покупателя

 

5.06.20_ Остаток денег в кассе на начало дня 0 руб. В течение дня в кассу получен от Семенова И.И. возврат неиспользованной подотчетной суммы 100 руб, получена наличная выручка от продажи продукции покупателю 5 000 руб. Вся оставшаяся на конец дня сумма выдана под отчет менеджеру Петрову В.А. на хозяйственные нужды

Оформить расходный кассовый ордер на выданную под отчет сумму.

 

8.06.20_ Денег в кассе на начало дня нет. В течение дня оприходована в кассу наличная выручка от продажи продукции покупателю 40 000 руб и выдана работнику заработная плата 10 000 руб. В конце дня излишек наличных денег сдан в банк. Лимит денежной наличности в кассе 500 руб.

Оформить расходный кассовый ордер на выдачу заработной платы.

 

9.06.20_ Остаток денег в кассе на начало дня 500 руб. В течение дня в кассу получен от Романова И.И. возврат неиспользованной подотчетной суммы 400 руб, получена наличная выручка от продажи продукции покупателю 6 000 руб. Вся оставшаяся на конец дня сумма выдана под отчет менеджеру Ясеневу В.А. 

Оформить расходный кассовый ордер на выданную под отчет сумму.

10.06.20_ Денег в кассе на начало дня нет. В течение дня оприходована в кассу наличная выручка от продажи продукции покупателям 10 000 руб и выдана работнику депонированная заработная плата 1 000 руб. В конце дня излишек наличных денег сдан в банк. Лимит денежной наличности в кассе 500 руб.

Оформить приходный кассовый ордер.

11.06.20_ Остаток денег в кассе на начало дня 500 руб. В течение дня в кассу получен от Семенова И.И. возврат неиспользованной подотчетной суммы 300 руб, получена наличная выручка от продажи продукции покупателю 5 000 руб. Вся оставшаяся на конец дня сумма выдана под отчет менеджеру Попову В.А.

Оформить приходный кассовый ордер на возврат неиспользованной подотчетной суммы

 

16.06.20_ Получено из банка в кассу 13 500 рублей на командировочные расходы.

Специалисту по закупкам выдано из кассы 13 500 рублей на командировочные расходы.

 

18.06.20_ Вернувшись, работник представил авансовый отчет по командировке в С-Петербург с 16 по 18 июня. К авансовому отчету приложено: два ж/д билета на сумму 5000 руб, счет гостиницы на сумму 6000 руб. Суточные оплачиваются из расчета 700 руб за одни сутки. Остаток неиспользованного аванса возвращен в кассу.

Оформить приходный кассовый ордер на возврат неиспользованной подотчетной суммы.

Составить ведомость №1 по сч.50 и журнал-ордер №1 по сч.50

 

                         Ведомость №1 по Дебету сч.50 "Касса" с Кредита счетов

Сальдо на начало месяца                            руб
		по Дебету сч.50 "Касса" с Кредита счетов
№ строки	Дата	62	76	51	71	73		и т.д.	итого
итого
Сальдо на конец месяца                            руб

  

Журнал-ордер № 1 по счету 50 «Касса»

№ строки	Дата	С Кредита сч.50 «Касса» в Дебет счетов							Итого
		51	60.	76	70	71	73	94
Итого

Оформление бухгалтерских проводок по учету имущества организации на основе рабочего плана счетов бухгалтерского учета

1.Учет денежных средств и расчетов

Журнал регистрации хозяйственных операций

№	документ	дата	Хозяйственная операция	Сумма	Д	К
1	ПКО №__ от__, выписка с расч.сч от_		Получено в кассу на командировочные расходы	900
2	РКО №___от____		Выдано на командировочные расходы Соколову	900
3	Авансовый отчет №_ от_		Командировочные расходы Соколова	780
4	ПКО №__ от____		Внесен в кассу неиспользованный остаток аванса
5	Авансовый отчет №__ от____		Семенов приобрел ножницы 150 шт по 50 руб за единицу и 2 стола для офиса по 1170 руб. Приложены товарный чек и чек ККМ	9840
6	ПКО №__ от____		Получено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы по чеку № АУ хххххх	800000
7	РКО №___от____		Выдана заработная плата за май по платежным ведомостям №10, 11, 12, 13	780000
8	Платежная ведомость №10		Депонирована заработная плата
9	Выписка с р/сч от___		Списано с расчетного счета ошибочно банком	1500
10	Объявление на взнос наличными №__ от__, РКО №__ от__		Возвращены на расчетный счет суммы депонированной заработной платы
11	ПКО №__ от____		Семенов сдал остаток неиспользованного аванса	160
12	Платежное поручение №__ от_ , Выписка с р/сч от__		Перечислены с расчетного счета взносы на обязательное страхование	312000
13	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Оплачен с расчетного счета НДФЛ	96000
14	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Оплачен НДС	300000
15	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Оплачен налог на прибыль	90000
16	Выписка с р/сч от___		Получет аванс от покупателя ООО «Прогресс»	192000
17	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Зачислена поступившая от ООО «Рондо» задолженность за отгруженную продукцию	600000
18	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Перечислен с расчетного счета штраф за несвоевременную поставку продукции покупателю ООО « __»	500
19	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Перечислено с расчетного счета в погашение ранее полученного кредита банка	40000
20	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Оплачено с расчетного счета Ростелекому за услуги связи	50000
21	Платежное поручение №__ от__, Выписка с р/сч от___		Перечислено с расчетного счета деревообрабатывающему комбинату	120000
22	Выписка с р/сч от___		Получен штраф на нарушение условий перевозки	1200
23	Выписка с р/сч от___		Зачислена на расчетный счет ошибочно списанная сумма	1500

 

Оформить бухгалтерские проводки по учету имущества организации на основе рабочего плана счетов бухгалтерского учета. Оформить первичные документы

 

Составить ведомость №2 по сч.51 и журнал-ордер №2 по сч.51

 

                           Ведомость №2 по Дебету сч.51 "Расчетный счет" с Кредита счетов

Сальдо на начало месяца                            руб
		по Дебету сч.51 "Расчетный счет" с Кредита счетов
№ строки	Дата выписки банка	62	76	50					итого
итого
Сальдо на конец месяца                            руб

 

 Журнал-ордер № 2 по счету 51 «Расчетные счета»

№ строки	Дата	С Кредита сч.51 «Расчетные счета» в Дебет счетов						Итого
		50	60.	68	70	91	и т.д.
Итого

 

Оформить первичные документы

 

      Оформление бухгалтерских проводок по учету имущества организации

 

Оформление бухгалтерских проводок по учету имущества организации на основе рабочего плана счетов для  бухгалтерского учета долгосрочных инвестиций, материально – производственных запасов, затрат на производство продукции, готовой текущих операций и расчетов, продукции и её реализации выполнить на основе заданий из учебного пособия

Список литературы