ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ КРЕДИТА, ОБЕСПЕЧЕННОГО ВЕКСЕЛЯМИ.

6.1. Экономико-правовые особенности предоставления кредита, обеспеченного векселями.

Предоставление кредита, обеспеченного векселями, - кредитование с использованием векселей в качестве залога. Залог - обеспечение возвратности кредита, при котором банк-кредитор при невыполнении заемщиком обязательств по возвращению кредита и (или) невыплаты процентов по нему имеет право удов­летворить свои требования из стоимости заложенных векселей, имея преимущество перед другими кредиторами в соответствии с действующим законодательством.

Цель проведения операции по предоставлению кредита, обеспеченного векселями - обеспечение возвратности креди­тов и снижение издержек банка.

Порядок заключения договора. В обеспечение кредита принимаются, как правило, банковские векселя со сроком погашения не ранее дня возврата основной суммы кредита.

Стоимость заложенных векселей должна быть достаточной для погашения кредита, процентов за пользование им, неустой­ки, предусмотренной кредитным договором (из расчета деся­тидневной просрочки возврата кредита), возмещения затрат по другим издержкам, связанным с предъявлением векселя к пла­тежу. Эта стоимость должна превышать сумму требований, удовлетворяемых за ее счет, не менее чем на 30%.

Желательным условием является домициляция векселей, наличие банковского аваля и отметки о неосуществлении про­теста.

Во всех векселях, принимаемых в обеспечение кредита, пос­ледняя запись в индоссаментном ряду должна быть сделана на имя залогодателя.

Сторонами договора являются заемщик и банк, сторонами договора залога - залогодатель и залогодержатель. В соответ­ствии с действующим законодательством Украины залогодате­лем может быть как физическое, так и юридическое лицо, как сам заемщик, так и третье лицо (имущественный поручитель). Предлагается заключать договоры залога с залогодателем -юридическим лицом, который сам выступает заемщиком.

   Предметом договора являются порядок и условия выдачи банком кредита, в обеспечение обязательств по погашению которого заемщик (одновременно залогодатель) передает банку принадлежащие ему на правах собственности векселя путем залогового индоссамента в пользу банка.

   Содержание договора должно включать следующие разделы:

• предмет договора;

• права и обязанности сторон (указываются права и обязан­ности банка и заемщика по выполнению условий договора);

• ответственность сторон (указываются штрафные санкции в случае невыполнения банком и заемщиком условий договора);

• особые условия (предусматривается порядок изменения условий договора и разрешения споров между банком и заем­щиком);

• срок действия договора;

• юридические адреса и реквизиты сторон. Договор хранится в течение трех лет с момента подписания в отделе ценных бумаг

Неотъемлемой частью кредитного договора является до­говор залога векселей, содержащий следующие разделы:

• предмет договора;

• права и обязанности сторон (указываются права и обя­занности залогодержателя и залогодателя по выполнению ус­ловий договора);

• обращение взыскания на заложенное имущество (указы­вается порядок обращения взыскания на заложенные векселя);

• особые условия (предусматривается порядок изменения условий договора и разрешения споров между залогодержате­лем и залогодателем);

• срок действия договора;

• юридические адреса и реквизиты сторон.

Несоблюдение требований относительно формы договора и его нотариального освидетельствования влечет за собой недей­ствительность договора с последствиями, предусмотренными законодательством Украины. До заключения договора залога банк-залогодержатель должен удостовериться в праве залого­дателя на векселя, реальности их погашения в случае невозв­ращения кредита и (или) процентов по нему.

В договоре должны быть указаны реквизиты векселей и ссылка на прилагаемый к договору реестр.

Договор с приложениями хранится в течение трех лет с мо­мента подписания.

        Документы, необходимые для заключения договора. Заем­щик представляет в банк следующие документы:

• заявление. В заявлении о предоставлении кредита опре­деляются: целевое направление кредита; сумма кредита; срок пользования, включая конкретные сроки погашения; предла­гаемое обеспечение. Также прилагаются короткая характерис­тика кредитуемой операции и расчет экономической эффектив­ности при ее осуществлении;

• копии учредительных документов заемщика. Копии уч­редительных документов, документов, свидетельствующих о праве собственности на землю, праве аренды и других докумен­тов, подтверждающих правомочность клиента в получении кре­дита, должны быть нотариально заверены;

• технико-экономическое обоснование кредитуемой операции. К технико-экономическому обоснованию кредитуемой операции прилагаются копии контрактов, договоров, включая договор арен­ды помещений, оборудования и других документов, относящихся к осуществлению этой операции, с расчетом ожидаемых доходов от реализации продукции (проведения работ, оказания услуг), за счет которых предусматривается погашение будущего кредита, а также прибыли и рентабельности кредитуемой операции;

• бухгалтерские и статистические отчеты, включая отче­ты о финансовых результатах, декларации о доходах, выписки по счетам заемщика, расчетный счет которого открыт в другом банке, иную отчетность и материалы;

• для определения платежеспособности заемщика — выво­ды аудиторских организаций о финансовом состоянии заемщика;

• оригиналы векселей, предлагаемых в залог;

• две ксерокопии каждого векселя;

• реестр векселей, предлагаемых в обеспечение кредита;

• документ, подтверждающий товарный характер векселей;

• карточка с образцами подписей и оттиска печати, если клиент обслуживается в другом банке.

Принимая документы для рассмотрения банком вопроса о приеме векселей в обеспечение кредита, сотрудник отдела цен­ных бумаг должен предоставить предъявителю расписку в по­лучении векселей.

Рекомендуемые ограничения при приеме векселей в обес­печение кредита. В обеспечение кредита не рекомендуется принимать векселя:

• неакцептованные переводные;

• недомицилированные;

• сроком платежа по предъявлению, если не определен срок для предъявления;

• сроком платежа менее срока возврата кредита;

• предоставленные юридическими лицами, векселя кото­рых опротестовывались за последний год.

       Юридическая экспертиза документов предусматривает проверку:

• подлинности вексельного бланка. Законным владельцем векселя является: лицо, на имя которого выписан вексель (ре­митент); лицо, на имя которого совершен последний именной индоссамент;

• правильности заполнения в векселе всех реквизитов со­гласно Положению о переводном и простом векселе;

• непрерывности индоссаментного ряда и законности вла­дения векселем.        Экономическая экспертиза документов заключается:

• в проведении мероприятий по оценке кредитоспособнос­ти заемщика на основании информации, имеющейся в распо­ряжении банка;

• в оценке стоимости самих векселей, предлагаемых под обеспечение кредита;

• платежной дисциплины заемщика (учитывается своевре­менность выплаты платежей в бюджет, погашения выданных ранее кредитов, в том числе другими банками);

• риска возникновения необеспеченных долгов;

• обоснованность общей суммы и срочности заявленного кредита;

• реальность осуществления кредитуемой операции и гра­мотность предоставленного расчета ее экономической эффек­тивности (учет всех налогов и сборов, предусмотренных зако­нодательством);

• достоверность предоставленных договоров. Кредитоспособность заемщика оценивается на основании'.

• показателей ликвидности баланса заемщика (коэффи­циент ликвидности не должен быть ниже 0,5; чем ниже коэф­фициент ликвидности, тем ниже уровень кредитоспособнос­ти);

• отчетности заемщика (учитываются прибыль организа­ции за последний год, количество сотрудников, стаж их работы по специальности, размеры авансовых платежей в бюджет, сум­ма кредиторской и дебиторской задолженности, в том числе бюджету, санкции налоговой инспекции за последние два года, структура активов, в том числе основных средств, краткосроч­ных вложений и др.).