инвестиций организации»
Введение
|
1
| Сущность портфельного инвестирования
хозяйствующих субъектов
|
| 1.1
| Сущность и значение портфельного инвестирования
|
| 1.2
| Типы портфелей ценных бумаг
|
| 1.3
| Основные методы управления портфелем
финансовых инвестиций
|
2
| Анализ эффективности управления портфелем
финансовых инвестиций
|
| 2.1
| Организационно-экономическая характеристика
организации
|
| 2.2
| Анализ динамики и структуры портфеля финансовых
инвестиций хозяйствующего субъекта
|
| 2.3
| Анализ доходности и риска портфеля
финансовых инвестиций
|
3
| Некоторые методические подходы к оптимизации структуры портфеля финансовых инвестиций и управления им
|
Заключение
|
Список использованных источников
|
Приложения
|
Рекомендуемая литература
Основная
1 Балдин К. В. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности предприятия [Электронный ресурс] : учебное пособие / К. В. Балдин, И. И. Передеряев, Р. С. Голов. – Электрон. текстовые данные. – М. : Дашков и К, 2015. – 418 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/14110. – ЭБС «IPRbooks».
2 Блау С. Л. Инвестиционный анализ [Электронный ресурс] : учебник для бакалавров/ С. Л. Блау С.Л. – Электрон. текстовые данные. – М. : Дашков и К, 2014. – 256 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/24747. – ЭБС «IPRbooks».
3 Илышева Н. Н. Учет, анализ и стратегическое управление инновационной деятельностью [Электронный ресурс] / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов. – Электрон. текстовые данные. – М. : Финансы и статистика, 2014. – 216 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/18860. – ЭБС «IPRbooks».
4 Голубев А. А. Экономика, финансирование и управление инновационной деятельностью [Электронный ресурс] : учебное пособие / А. А. Голубев, А. И. Александрова, М. В. Скрипниченко – Электрон. текстовые данные. – СПб. : Университет ИТМО, 2016. – 153 c. – Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/65376.html. – ЭБС «IPRbooks».
Дополнительная
1. Воробьева Т. В. Управление инвестиционным проектом [Электронный ресурс] / Т. В. Воробьева. – Электрон. текстовые данные. – М. : Интернет-Университет Информационных Технологий (ИНТУИТ), 2016. – 146 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/39656. – ЭБС «IPRbooks».
2. Берестов В. В. Менеджмент и инновации на малых и средних предприятиях [Электронный ресурс] : учебное пособие/ В. В. Берестов – Электрон. текстовые данные. – М.: Юриспруденция, 2015. – 132 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/48781.html. – ЭБС «IPRbooks».
3. Инновационный менеджмент [Электронный ресурс] : учебное пособие / К. В. Балдин [и др.]. – Электрон. текстовые данные. – М.: Дашков и К, 2015. – 383 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/35273. – ЭБС «IPRbooks».
4. Стрелкова Л. В. Экономика и организация инноваций. Теория и практика (2-е издание) [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Менеджмент» / Л. В. Стрелкова, Ю. А. Макушева – Электрон. текстовые данные. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 235 c. – Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/52670.html. – ЭБС «IPRbooks».
5. Тепман Л. Н. Инновационная экономика [Электронный ресурс] : учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и управления/ Л. Н. Тепман, В. А. Наперов. – Электрон.текстовые данные. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 278 c. – Режим доступа : http://www.iprbookshop.ru/34457. – ЭБС «IPRbooks».
Нормативная
1. Об иностранных инвестициях в РФ. – ФЗ № 160 от 09.07.99 г., ред. от 18.07.2017 № 165-ФЗ.
2. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений – ФЗ от 25.02.1999 № 39–ФЗ, ред. от 26.07.2017 № 205-ФЗ.
3. Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.98 № 164-ФЗ (в посл. редакции от 26.07.2017 № 205-ФЗ).
4. Об инвестиционной деятельности в российской федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений. – ФЗ от 25.02.1999 № 39-ФЗ (ред. от 26.07.2017 г. № 205-ФЗ).
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Министерство сельского хозяйства Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
имени И.Т. Трубилина»
ФАКУЛЬТЕТ управления
Кафедра экономической теории
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине
«Управление инновационно-инвестиционной деятельностью
организации»
На тему: «_____________________________________________»
направление 38.04.02 Менеджмент, профиль «Менеджмент организации»
| Выполнил студент-магистрант
|
| факультета управления
|
| группы
|
| Иванов Иван Владимирович
|
| Научный руководитель
|
| д.э.н., профессор
|
| Артемова Е.И.
|
Краснодар 20__
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Таблица 1 – Обеспеченность организации трудовыми ресурсами
и экономическая эффективность их использования
Показатели
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г. к 20... г.
|
Абсолютное отклонение,
(+,-)
| Темп роста,
%
|
Среднегодовая численность работников, чел.
|
|
|
|
|
|
Фактически отработано, тыс. чел.-ч
|
|
|
|
|
|
Произведено продукции в текущих ценах, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Выручка от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Полная себестоимость,
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Прибыль от продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Производительность труда:
|
|
|
|
|
|
- часовая, руб.
|
|
|
|
|
|
- годовая, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Прибыльность персонала, тыс. руб./чел.
|
|
|
|
|
|
Вывод____________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________________________________
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Таблица 2 – Состав и структура основных средств организации
Показатель
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г.
в % к 20... г.
|
тыс. руб.
| %
| тыс. руб.
| %
| тыс. руб.
| %
|
Здания и сооружения
|
|
|
|
|
|
|
|
Силовые машины
|
|
|
|
|
|
|
|
Рабочие машины
|
|
|
|
|
|
|
|
Измерительные приборы
|
|
|
|
|
|
|
|
Вычислительная техника
|
|
|
|
|
|
|
|
Транспортные средства
|
|
|
|
|
|
|
|
Инструменты
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего производственных фондов
|
|
|
|
|
|
|
|
Непроизводственные основные средства
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
| 100
|
| 100
|
| 100
|
|
Вывод____________________________________________________________
__________________________________________________________________
Таблица 3 – Показатели движения основных средств организации
Показатели
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г.
|
Стоимость основных фондов на конец года, тыс. руб.
|
|
|
|
Стоимость основных фондов
на начало года, тыс. руб.
|
|
|
|
Стоимость поступивших основных фондов, тыс. руб.
|
|
|
|
Коэффициент обновления
|
|
|
|
Стоимость выбывших основных
фондов, тыс. руб.
|
|
|
|
Коэффициент выбытия
|
|
|
|
Сумма прироста основных фондов, тыс. руб.
|
|
|
|
Коэффициент прироста за год
|
|
|
|
Вывод____________________________________________________________
__________________________________________________________________
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Таблица 4 – Обеспеченность организации основными средствами
и эффективность их использования
Показатель
| 20... г.
| 20...г.
| 20... г.
| 20... г. к 20...г., %
|
Среднегодовая численность
персонала, чел.
|
|
|
|
|
Общая площадь предприятия, кв. м.
|
|
|
|
|
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.
|
|
|
|
|
В том числе активной части
|
|
|
|
|
Фондовооруженность труда
персонала, тыс. руб.
|
|
|
|
|
В том числе активной частью
|
|
|
|
|
Фондообеспеченность, тыс. руб.
|
|
|
|
|
В том числе активной частью
|
|
|
|
|
Денежная выручка, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Фондоотдача основных средств, руб.
|
|
|
|
|
В том числе активной части
|
|
|
|
|
Чистая прибыль, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Фондорентабельность, %
|
|
|
|
|
Таблица 5 – Экономическая эффективность использования
оборотных средств организации
Показатели
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г
| 20... г. в %
к 20... г.
|
Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Выручка от продажи продукции
(работ, услуг), тыс. руб.
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости
оборотных средств
|
|
|
|
|
Продолжительность оборота, дней
|
|
|
|
|
Среднегодовая величина дебиторской задолженности, тыс. руб.
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности
|
|
|
|
|
Период погашения дебиторской задолженности, дней
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Таблица 6 – Анализ состава и структуры актива балансов организации
№
п/п
| Актив баланса
| 01.01.20... г.
| 01.01.20...г.
| 01.01.20... г
| 01.01.20.. по отношению к 01.01.20..
| 01.01.20... по отношению к 01.01.20..
|
сумма, тыс. руб.
| удельный вес, %
| сумма, тыс. руб.
| удельный вес, %
| сумма, тыс. руб.
| удельный вес, %
| абсолютное отклонение, тыс. руб.
| темп роста,
%
| абсолютное отклонение, тыс. руб.
| темп роста,
%
|
Иммобилизованные средства (внеоборотные активы)
|
1.
2.
3.
4.
5.
| Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное
строительство
Долгосрочные
финансовые вложения
Прочие внеоборотные активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мобильные средства (оборотные активы)
|
6.
7.
8.
9.
10.
11.
| Запасы и затраты
НДС
Дебиторская
задолженность
Краткосрочные
финансовые
вложения
Денежные средства
Прочие оборотные
активы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего активов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Таблица 7 – Анализ состава и структуры пассива балансов организации
№
п/п
| Пассив баланса
| 01.01.20... г.
| 01.01.20... г.
| 01.01.20... г
| 01.01.20.. по отношению к 01.01.20..
| 01.01.20.. по отношению к 01.01.20..
|
сумма, тыс. руб.
| удельный вес, %
| сумма, тыс. руб.
| удельный вес, %
| сумма, тыс. руб.
| удельный вес, %
| абсолютное отклонение, тыс. руб.
| темп роста,
%
| абсолютное отклонение, тыс. руб.
| темп роста,
%
|
Капитал и резервы (собственный капитал)
|
1.
2.
3.
4.
5.
6.
| Уставный капитал
Добавочный капитал
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль прошлых лет
Непокрытый убыток прошлых лет
Нераспределенная прибыль отчетного года
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Заемные средства
|
7.
8.
9
10.
11.
12
13.
| Долгосрочные кредиты и займы
Краткосрочные кредиты
и займы
Кредиторская задолженность
Задолженность участникам по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие краткосрочные обязательства
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Всего пассивов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ПРИЛОЖЕНИЕ 7
Таблица 10 – Показатели деловой активности организации
Показатели
| 20... г.
| 20.. г.
| 20.. г.
| Абсолютное
отклонение,
(+,-)
|
20.. г.
от
20..г.
| 20..г.
от
20..г.
|
Среднегодовая стоимость,
тыс. руб.:
всего капитала (имущества)
|
|
|
|
|
|
собственного капитала
|
|
|
|
|
|
оборотных активов
|
|
|
|
|
|
производственных запасов
|
|
|
|
|
|
кредиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
Выручка (нетто) от реализации, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости:
|
|
|
|
|
|
всего капитала
|
|
|
|
|
|
собственного капитала
|
|
|
|
|
|
оборотных активов
|
|
|
|
|
|
производственных запасов
|
|
|
|
|
|
кредиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
Продолжительность одного
оборота, дней:
|
|
|
|
|
|
всего капитала
|
|
|
|
|
|
собственного капитала
|
|
|
|
|
|
оборотных активов
|
|
|
|
|
|
производственных запасов
|
|
|
|
|
|
кредиторской задолженности
|
|
|
|
|
|
Вывод____________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
ПРИЛОЖЕНИЕ 8
Таблица 12 – Показатели рентабельности деятельности организации
(на конец года)
Показатели
| 20.. г.
| 20.. г.
| 20.. г.
| Абсолютное
отклонение, (+,-)
|
20.. г.
от 20..г.
| 20..г.
от 20..г.
|
Чистая прибыль, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Среднегодовая стоимость, тыс. руб.:
|
|
|
|
|
|
- всего капитала
|
|
|
|
|
|
- собственного капитала
|
|
|
|
|
|
- оборотных активов
|
|
|
|
|
|
- внеоборотных активов
|
|
|
|
|
|
- перманентного капитала
|
|
|
|
|
|
Рентабельность, %:
|
|
|
|
|
|
- всего капитала
|
|
|
|
|
|
- собственного капитала
|
|
|
|
|
|
- оборотных активов
|
|
|
|
|
|
- внеоборотных активов
|
|
|
|
|
|
- перманентного капитала
|
|
|
|
|
|
Таблица 13 – Коэффициенты ликвидности и платежеспособности
организации (на конец года)
Показатели
(нормативное значение)
| 20... г.
| 20... г.
| 20... г.
| 20...г. +; -
к 20...г.
|
Коэффициент абсолютной ликвидности (0,2-0,3)
|
|
|
|
|
Коэффициент быстрой ликвидности (0,7-1)
|
|
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности (>2)
|
|
|
|
|
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (≥ 0,1)
|
|
|
|
|
Коэффициент текущей платежной готовности
|
|
|
|
|
Коэффициент чистой выручки
|
|
|
|
|
Коэффициент достаточности денежных средств
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ 9
Таблица 14 – Результаты операционной деятельности от реализации
инвестиционного проекта
Показатели
| 20…г.
| 20…г.
| 20…г.
| 20…г.
| 20…г.
|
Выручка от продаж, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Совокупные затраты, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
из них: амортизация
|
|
|
|
|
|
Плата за кредит, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Прибыль до налогообложения, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Налог на прибыль (20%), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Проектируемая чистая прибыль, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Проектируемый доход, (чистая прибыль + амортизация), тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Таблица 17 – Расчет запаса финансовой прочности организации
Показатели
| 200.. г.
| Прогноз
|
тыс. руб.
| в % от выручки
| тыс. руб.
| в % от выручки
|
Выручка от реализации
|
|
|
|
|
Переменные затраты, в том числе
|
|
|
|
|
сырье и материалы
|
|
|
|
|
затраты на оплату труда
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды
|
|
|
|
|
прочие переменные затраты
|
|
|
|
|
Маржинальный доход
|
|
|
|
|
Доля маржинального дохода в выручке
|
|
|
Постоянные затраты, в том числе
|
|
|
|
|
амортизация основных средств
|
|
|
|
|
прочие постоянные затраты
|
|
|
|
|
Совокупные затраты
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток)
от основной деятельности
|
|
|
|
|
Безубыточный объем продаж
|
|
|
|
|
Зона безубыточности (убытков)
|
|
|
|
|
Запас финансовой прочности
|
|
|
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ 10
Таблица 15 – Расчет чистого дисконтированного дохода
инвестиционного проекта
Показатели
| Интервалы планирования
|
0
| 1 (20..)
| 2 (20..)
| 3 (20…)
| 4 (20…)
| 5 (20..)
|
Инвестиционные издержки,
тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
Ожидаемая выручка от реализации продукции и услуг, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
Итого приток
|
|
|
|
|
|
|
Операционные затраты, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
Налоги, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
Итого отток
|
|
|
|
|
|
|
Чистый денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
То же нарастающим итогом
|
|
|
|
|
|
|
Коэффициент дисконтирования
(при ставке 10%)
|
|
|
|
|
|
|
Чистый дисконтированный поток, тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
|
То же нарастающим итогом
|
|
|
|
|
|
|
Вывод____________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Таблица 16 – Расчет внутренней нормы доходности инвестиционного
проекта
Год
(шаги)
| Денежный чистый поток, тыс. руб.
| Вариант А
| Вариант В
|
r=10%
| NV
| r=15%
| NV
|
0
|
|
|
|
|
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
|
NPV
|
|
|
|
|
|
оглавление
Введение..................................................................................................
| 3
|
Общие положения.................................................................................
| 5
|
Выбор темы курсовой работы.............................................................
| 6
|
Структура и содержание курсовой работы.......................................
| 7
|
Требования к оформлению курсовой работы..................................
| 9
|
Примерная тематика курсовых работ................................................
| 11
|
Примерные планы курсовых работ по основным темам ................
| 14
|
тема 1..............................................................................................
| 14
|
тема 2..............................................................................................
| 15
|
тема 3..............................................................................................
| 16
|
тема 4..............................................................................................
| 17
|
тема 5..............................................................................................
| 18
|
тема 6..............................................................................................
| 19
|
тема 7..............................................................................................
| 20
|
тема 8..............................................................................................
| 21
|
тема 9..............................................................................................
| 22
|
Рекомендуемая литература..................................................................
| 23
|
Приложения 1 – 10................................................................................
| 25
|