Основные этапы анализа ликвидности банка

2019-11-22

219

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

12 3 4 Следующая ⇒

Таблица 1 – Макроэкономические факторы

Макроэко-номические факторы	Влияние на ликвидность банка
Экономическая и политическая обстановка в стране	Стабильность общей политической и экономической обстановки в стране оказывает прямое воздействие на стабильность банковской системы в целом и коммерческого банка как ее звена в частности. Во многом она определяет степень доверия к банкам со стороны населения. Любое проявление нестабильности в политической или экономической ситуации страны приводит к резкому обострению ситуации в ликвидности коммерческих банков
Эффективность государственного регулирования и контроля	Коммерческие банки испытывают на себе весь спектр воздействий государственных мер денежно-кредитного регулирования. Оно проявляется в установлении правовых норм, регулирующих банковскую деятельность, а также в установлении обязательных для выполнения нормативов и санкций за их нарушение
Состояние финансового рынка	Обусловливает характер перераспределения временно свободных денежных средств между участниками финансового рынка и, в том числе, между банками. Высокий уровень развития рынка дает банкам возможность быстрого привлечения средств в целях поддержания ликвидности, а стабильное состояние рынка ценных бумаг обеспечивает возможность быстрой реализации ценных бумаг при необходимости. Данный фактор оказывает заметное воздействие на степень ликвидности активов, так как необходимым условием ликвидности активов является сложившийся рынок для их реализации.
Возможность привлечения поддержки со стороны государства	Проявляется через проводимую денежно-кредитную политику правительства и ЦБ РФ.

Таблица 2 –Микроэкономические факторы

Микроэкономи-ческие факторы	Влияние на ликвидность банка
Качество управления деятельностью банка	Профессионализм и уровень квалификации руководства банка оказывает определяющее воздействие на состояние ликвидности коммерческого банка.
Достаточность собственного капитала банка	Значительная величина капитальной базы банка положительно сказывается на уровне его ликвидности. Минимально допустимая величина регулируется Банком России.
Качество и устойчивость ресурсной базы банка	Ресурсная база является определяющим фактором для объема и степени развития активных операций банка, а, следовательно, ее стабильность оказывает влияние на финансовую устойчивость и ликвидность банка.
Степень зависимости от внешних источников заимствования	Чем сильнее выражена у банка такая зависимость, тем серьезнее могут оказаться проблемы в случае возникновения даже временной неплатежеспособности. Сила воздействия данного фактора напрямую зависит от запаса финансовой прочности банка, а также от проводимой банком политики.
Сбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам.	Данный фактор имеет основополагающее значение в процессе поддержания ликвидности банка в частности и его финансовой устойчивости в целом.
Рискованность активов банка	Обуславливает вероятность потенциальных потерь при реализации активов, риск невозврата вложенных банком средств. В целом, чем выше риск активных операций банка, тем больше вероятность возникновения потерь при трансформации активов в денежные средства.
Доходность активов банка	Этот фактор оказывает разнонаправленное воздействие на ликвидность. С одной стороны, чем больше доля работающих активов в балансе банка и чем выше их эффективность, доходность, тем устойчивее финансовое состояние банка. С другой стороны, рост доходности почти всегда сопряжен с увеличением риска, в связи с чем повышаются требования к ликвидности.
Структура и диверсификация активов	Качество активов определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности.

Таблица 3 – Обязательные нормативы ликвидности банков

Показатель	Расчет/ Влияние	Критерий
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня	Н2 = Лам/Овм х 100, где Лам - высоколиквидные активы, Овм – обязательства банка до востребования Показывает, какую долю обязательств до востребования банк может погасить немедленно	Минимальное значение показателя 15%;
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней	НЗ = Лат/ Овт х 100, где Лат - ликвидные активы, которые могут быть получены, востребованы или реализованы банком в течение ближайших 30 дн., Овт - обязательства банка до востребования и сроком исполнения до 30 дн. Показывает, какая часть обязательств сроком до 30 дн. может быть оплачена в этот промежуток времени	Минимальное значение показателя 50%;
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы	Н4 = Крд/(К + ОД)х100, где Крд -кредитные требования банка со сроком погашения свыше 1 года, К - капитал банка, ОД - обязательства банка по кредитам, депозитам и обращающимся на рынке долговым инструментам с оставшимся сроком погашения свыше 1 года Показывает, какая часть долгосрочных вложений банка обеспечена долгосрочными ресурсами	Максимальное значение показателя 120%.

Основные этапы анализа ликвидности банка

2019-11-22

219

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

12 3 4 Следующая ⇒

Обсуждение в статье: Основные этапы анализа ликвидности банка

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓