субъекту малого предпринимательства

по проекту _________________________________(наименование проекта)

 

1. Условия займа, предлагаемые заемщиком
Сумма займа__________	Процентная ставка __________	Срок погашения займа____мес.	Отсрочка в погашении основного долга  - да           - нет
Обеспечение	сумма сумма сумма - Транспорт__________ - оборудование_________поручительство_________ Описание:
Целевое использование средств	- пополнение оборотных средств   - приобретение основных средств  - строительство                                - прочие инвестиционные цели
Собственные средства, используемые на проект	Указывается, какая сумма собственных средств будет выделена на финансирование данного проекта.

 

2. Общая характеристика заемщика
Полное наименование клиента
Форма собственности и организационно-правовая форма заемщика	В соответствии с учредительными документами с учетом всех изменений, указывается раздельно до последнего изменения и после него
Дата регистрации клиента и срок его факт.деятельности	С учетом, происшедших изменений формы собственности и орг.правовой формы
Территориальное расположение клиента
Руководители организации заемщика	Должность, ФИО, опыт работы, образование, возраст. Особо отметить случай недавней (менее 2-х лет) смены руководства или главного бухгалтера
Основные собственники компании
Ф.И.О/наименование		Доля, %	Возможность выступить поручителями
			Необходимо привести информацию о реальных собственниках не являющихся учредителями с указанием источника информации. Возможность выступить поручителями. Отказ в предоставлении информации об учредителях или владельцах компании, или в представлении поручительства необходимо обосновать.
Графа для ИП
Супруг (супруга)	Работает (подчеркнуть): совместно / занят на другом месте
Дети	Проживает (-ют) (подчеркнуть): совместно / отдельно
Доход семьи:	Расход семьи:			Дополнительные источники дохода:
Аффилированные структуры, вхождение в группу (холдинг)	Наименование, ИНН, ОГРН, дата регистрации, распределение долей раскрытием состава учредителей, отрасль деятельности, среднемесячная выручка, текущая ссудная задолженность. Указываются функции каждой из структур, возможность выступить поручителями по займу. Отказ в предоставлении информации о взаимосвязанных (аффилированных) структурах или в предоставлении поручительства необходимо обосновать.
Отрасль, основная продукция	Подробная информация о деятельности заемщика, наличие лицензий (при необходимости), планы и перспективы развития.
Виды деятельности	Если бизнес диверсифицирован, то необходимо указать долю в общем объеме выручки.
Основные поставщики (подрядчики) клиента	Перечень основных поставщиков с указанием продукции, местонахождения поставщика. Проанализировать зависимость Заемщика от основных поставщиков, влияние на бесперебойность работы, возможность замещения
Основные заказчики клиента	Перечень основных покупателей с указанием продукции, местонахождения покупателя, условий расчетов и доли в общем объеме продаж. Общее количество покупателей. Проанализировать зависимость Заемщика от основных покупателей, влияние на бесперебойность работы, возможность замещения
Конкуренция	Основные конкуренты
Сезонность	Необходимо указать причины сезонности
Численность персонала
Выводы по разделу

 

3. Ссудная задолженность

Кредитная история:Указывается кредитная история за последний год. Данный раздел заполняется на основании справок из обслуживающих банков или данных предоставленных клиентом.

Вид продукта	Кредитор	Лимит задолженности, руб.	Дата заключения договора	Дата погашения по договору /факт.погашения	Ставка	Обеспечение
Информация о неисполнении обязательств			Количество пролонгаций, просрочек, с указанием продолжительности и причины.

Ссудная задолженность (указывается задолженность по кредитным договорам, договорам лизинга, факторинга):

Вид продукта	Кредитор	Лимит задолж.-ти по договору / факт. задолж-ть, тыс.руб.	Дата заключения	Дата возврата по договору / посл. доп. соглашению	Ставка	Обеспечение
Итого	Х		Х	Х	Х	Х
Качество обслуживания долга		Количество пролонгаций, просрочек, с указанием продолжительности и причины.

Выводы по разделу:

 

4. Обороты по расчетным счетам

 

Банки, в которых открыты счета	Банк	Доля оборотов, %	Рублевой счет	Дата открытия	Валютный счет	Дата открытия
	……
	……
	…….
	……
Картотека к счетам	Указать банк, в котором выставлена картотека к счету, сумму картотеки, срок, с которого выставлена картотека №2, причина выставления картотеки, сроки планируемого закрытия. Данная информация заполняется на основании справок заверенных налоговым органом, обслуживающими банками или сведений представленных Заемщиком.

Объемы поступлений на расчетные счета (51 счет) (в руб. и иностранной валюте) за последние шесть календарных месяцев: тыс. руб.

Месяц	Норвик-банк	Сбербанк	ВТБ	Хлынов		ВСЕГО
Всего:
В среднем за месяц:

 

Картотека по расчетному счету

- есть           - нет

 

Данная информация должна быть основана на справках подтвержденных банками, в которых открыты расчетные счета или информации представляемой клиентом.

 

Объемы поступлений в кассу (50 счет) (в руб. и иностранной валюте) за последние шесть календарных месяцев: тыс. руб.

Месяц	Касса		ВСЕГО
Всего:
В среднем за месяц:

 

Выводы по разделу:

 

5. Анализ финансового состояния заемщика

 

При анализе ПБОЮЛ и юридических лиц, применяющих специальные режимы налогообложения, составляется управленческий баланс и отчет о прибылях и убытках.

Приводятся основные показатели актива и пассива баланса.

Рассматриваются данные вертикального анализа структуры активов и источников формирования. В случае, если наблюдаются резкие изменения в структуре активов/пассивов, пояснить причину указанных изменений.

Привести расшифровки статей, удельный вес которых составляет более 5% валюты баланса. Анализ структуры финансовых вложений (долгосрочных и краткосрочных) проводится независимо от занимаемой доли в валюте баланса.

В случае, если предприятие имеет значительный объем основных средств, проанализировать их структуру. В расшифровке основных средств: указывается вид имущества, дата ввода в эксплуатацию, площадь недвижимости, процент износа, первоначальная балансовая стоимость, остаточная стоимость и пр.

В расшифровке незавершенного строительства указывается вид объекта, основные характеристики объекта, планируемая дата ввода, процент готовности).

В случае высокого удельного веса ТМЗ в структуре активов, указать не является ли данное следствием невостребованности приобретенного сырья и (или) перепроизводства, не падает ли выручка при увеличении объема ТМЗ. Отслеживается динамика ТМЦ (возможен ли залог неснижаемых остатков).

Активы анализируются с точки зрения возможного принятия их в залог.

Привести информацию о займах, имеющихся у клиента на последнюю отчетную дату (указать: наименование кредитора, объем задолженности, дату возникновения задолженности, дату погашения по договору, предполагаемую дату погашения, процентную ставку, обеспечение).

Привести информацию о целевом финансировании на последнюю отчетную дату (если таковое имеется): какими юридическими и/или физическими лицами предоставлено, на каких условиях, а также целевом назначении.

В случае если предприятие участвует или предвидится участие в судебных разбирательствах указать их возможное влияние на финансовое положение заемщика. (несущественное, чувствительное, риск разорения, банкротства, лишения лицензии и т.п.).

 Основные показатели актива баланса (поквартально):

Статья баланса
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Внеоборотные активы, в т.ч.:
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Отложенные налоговые активы
Оборотные активы, в т.ч.:
Запасы, в т.ч.
сырье, материалы и др.
готовая продукция и товары
прочие запасы и затраты
НДС к зачету
Дебиторская задолженность до года
в т.ч. покупатели и заказчики
Краткосрочные фин. вложения
Денежные средства
итого АКТИВ		100		100		100		100

 

 

Основные показатели пассива баланса (поквартально):

Статья баланса
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Капитал и резервы, в т.ч.:
Уставный капитал
Нераспределенная прибыль (убыток)
Долгосрочные обязательства, в т.ч.:
Долгосрочные банковские кредиты
Долгосрочные займы
Отложенные налоговые обязательства
Краткосрочныеобязательства, в т.ч.:
Краткосрочные банковские кредиты
Краткосрочные займы
Кредиторская задолженность, в т.ч.
поставщики и подрядчики
задолженность персоналу
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
итого ПАССИВ		100		100		100		100

 

Отчет о прибылях и убытках, млн. руб.

Статья отчета
Выручка от реализации без налогов
Себестоимость реализации
Валовая прибыль
Прибыль (убыток) от продаж
Проценты к уплате
Прочие операционные доходы
Прочие операционные расходы
Внереализационные доходы
Внереализационные расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
Среднемесячная выручка за квартал
Среднемесячная чистая прибыль (убыток) за квартал

Вывод: Пояснить, за счет чего поступает выручка; провести анализ прироста (снижения) объемов выручки, себестоимости, прибыли; сравнение с предыдущим периодом. Если имеются убытки, необходимо объяснить причины.

Краткий анализ баланса за последние 5 отчетных периодов (при УСНО – упрощенная произвольная форма)

	1-й отч. период	2-й отч. период	3-й отч. период	4-й отч. период	5-й отч. период	Уд.вес. %
АКТИВ
Внеоборотные активы
Запасы
Дебиторская задолженность
НДС к зачету
Д/с и КФВ
Итого
ПАССИВ
Уставный капитал
Нераспред. Прибыль
Займы
Кредиторская задолженность
Резервный капитал
Прочие пассивы
Валюта баланса
ПРИБЫЛИ УБЫТКИ
Выручка
Себестоимость
Чистая прибыль

Выводы по балансу:

Коэффициенты, характеризующие финансовое состояние.

Показатель	01.__.0_	01.__.0_	01.__.0_	01.__.0_
Коэффициент текущей ликвидности (норм. Свыше 1)
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (норм.более 0,1)
Коэффициент автономии (норм.более 0,5)
Рентабельность деятельности, %
Чистые активы,тыс.руб.

 

Коэффициенты, характеризующие финансовое состояние, принимают удовлетворительные/неудовлетворительные значения. Значения коэффициентов свидетельствуют о ____.

Проанализировать значения и динамику коэффициентов, имеющих установленные нормативные значения (коэффициентов текущей, быстрой ликвидности и автономии). Сопоставить указанные значения с нормативными. В случае если на протяжении анализируемых отчетных периодов наблюдаются резкие изменения коэффициентов, характеризующих эффективность (коэффициенты оборачиваемости), необходимо выяснить, чем вызваны эти изменения. Годовые значения коэффициентов оборачиваемости нельзя сравнивать с квартальными, поскольку выручка от реализации и себестоимость считаются нарастающим итогом с начала года.

Проанализировать абсолютные значения и динамику стоимости чистых активов Заемщика.

Вывод по разделу

Оценка финансового состояния предприятия и динамика его изменения. Если выполняются критерии, позволяющие признать структуру баланса неудовлетворительной, а предприятие - неплатежеспособным, необходимо это отметить.

 

Расшифровка кредиторской задолженности по 10 крупнейшим кредиторам по состоянию на ______________:

Наименование кредитора	Наименование операции / товара	Сумма задолженности, тыс. руб.
		Всего	из нее просроченная
Задолженность по налогам
Задолженность во ВБФ
Задолженность перед персоналом
Итого

 

Расшифровка дебиторской задолженности по 10 крупнейшим кредиторам по состоянию на ______________:

Наименование кредитора	Наименование операции / товара	Сумма задолженности, тыс. руб.
		Всего	из нее просроченная
Задолженность по налогам
Задолженность во ВБФ
Задолженность перед персоналом
Итого	Х

 

Дебиторов и кредиторов необходимо указывать в таблице по убыванию суммы задолженности начиная с крупнейших.

В случае, если предприятие имеет значительную дебиторскую и/или кредиторскую задолженность, необходимо привести расшифровку по основным дебиторам и кредиторам (чья задолженность превышает 5% от общего объема) с указанием объема просроченной задолженности, а также выяснить причины просрочки у представителей предприятия и описать перспективы погашения задолженности, вплоть до выяснения платежеспособности крупнейших дебиторов. При анализе состава дебиторской задолженности необходимо обратить внимание на сроки и реальность ее погашения. Проанализировать, не растет ли дебиторская задолженность опережающими темпами по сравнению с объемом продаж, и каковы причины этого. При расчете коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности сумма всей дебиторской задолженности уменьшается на сумму безнадежной дебиторской задолженности. Под таблицами с расшифровками дебиторской и кредиторской задолженности обязательно указывается количество прочих дебиторов/кредиторов и средняя задолженность по ним. По максимальным значениям задолженности и попросроченной даются пояснения (о причинах просрочки, принимаемых мерах, перспективах погашения).

6. Заключение юриста

 

7. Анализ технико-экономического обоснования заемщика

 

Суть проекта:

Бюджетный эффект:

Наименование показателей	Год, предшествующий текущему году (факт)	Плановые показатели на период пользования займом
		__ кв.	__ кв.	__ кв.	__ кв.
1	2	3	4	5	6
Фонд оплаты труда, руб.
Средний уровень заработной платы, руб.
Объем производства, в нат.ед.
Выручка от реализации продукции, руб.
Налогооблагаемая прибыль, руб.
Всего налоговых платежей, уплаченных в бюджет, руб.
Единый социальный налог, руб.
Создание рабочих мест (количество)
Сохранение рабочих мест (количество)

Анализируется обоснованность (реальная необходимость) привлечения займа, достаточность и реальность источников погашения займа и процентов, договорная база проекта (подтверждение расчетов компании документами).

       Компания планирует использовать кредит для покрытия кассовых разрывов / текущих закупок / оплаты контракта / финансирования роста объемов производства и реализации продукции / погашения ссудной / кредиторской задолженности перед ______ / закупки оборудования / проведения СМР (указываются планируемые направления использования кредита, если их несколько – в табличной форме с указанием сумм и других значимых параметров).

Недостаток денежных средств для проведения текущих платежей возникает у компании по следующим причинам ________. Необходимость привлечения кредита обусловлена __________.

Погашение кредита будет осуществляться из выручки от реализации / чистой прибыли / за счет денежных средств поступающих по контракту/ за счет привлечения кредитов / займов у _____. О достаточности и надежности источников погашения кредита (высокой вероятности поступления средств) свидетельствует_____ ( договоры на поставку).

Далее приводится примерная структура раздела и рекомендации по его заполнению.

1) Краткая характеристика кредитуемой сделки (например , основные положения кредитуемого контракта: сумма, сроки действия, условия поставки и расчетов; при кредитовании производственной деятельности Заемщика - охарактеризоватьее основные направления).

– структура сделки, порядок реализации.

– отработана ли самим клиентом схема в предыдущих контрактах, опыт работы по финансируемой операции.

– участие клиента в финансировании сделки собственными денежными средствами.

– продолжительность сделки / расчет срока окупаемости кредита.

– рентабельность кредитуемой сделки / общего планового оборота средств клиента.

– наличие гарантий оплаты товара.

– стоимостные характеристики продукции к реализации;

– оборачиваемость денежных средств предприятия (количество оборотов кредитных средств за период кредитования);

– зависимость себестоимости от количества производимой продукции (точка безубыточности).

– процент участия в сделке собственными средствами / заемными средствами.

2) Анализ рынка продукции Заемщика:

– характеристика отрасли;

– размер рынка (географически и по объему продаж), потенциал роста;

– барьеры для входа, влияние фактора сезонности;

– особенности местного рынка;

– чувствительность отрасли и компании к экономическим колебаниям;

– основные факторы успеха (ценообразование, обслуживание, репутация, надежность, снижение стоимости; продукции вувеличением производства, качество продукции или услуг).

– оценка положения предприятия на рынке.

– влияние государственных органов, велика ли зависимость от решений государственных органов.

– вероятность изменения спроса на рынке.

3) Конкуренция/конкурентные преимущества Заемщика:

- название, расположение, размеры и доля рынка конкурентов;

- потенциальные конкуренты, заменяющие товары/услуги, способность выдержать конкуренцию;

- конкурентные преимущества и недостатки.

4) Анализ "Доходов и расходов Заемщика на период планируемого кредитования". В случае существенных изменений показателей деятельности по сравнению с "Отчетом о прибылях и убытках" (Форма №2) и "Доходами и расходами Заемщика за предыдущий год" пояснить причину.

5) Анализ "Движения денежных средств Заемщика на период планируемого кредитования". В случае существенных изменений показателей деятельности по сравнению с "Отчетом о движении денежных средств" (Форма №4), "Движением денежных средств Заемщика за предыдущий год" и оборотами Заемщика по счетам в банках, таких как прирост поступлений денежных средств и снижение денежных выплат, относимых на себестоимость и другие значительные изменения в период кредитования необходимо подробно обосновать, например, производительностью приобретаемой техники, возможностями потребителей, заключением новых договоров с покупателями или поставщиками, получением скидок при увеличении объемов закупаемой продукции, гарантийными письмами от поставщиков и покупателей, изменениями на рынке реализуемой продукции и т.д.). Также необходимы дополнительные пояснения по источникам получения денежных средств в период кредитования (привлечение банковских кредитов прочих банков, операционные и внереализационные доходы, привлечение займов третьих лиц и т.д.) и выплатам денежных средств (оплата приобретения внеоборотных активов, выплаты, включаемые в операционные и внереализационные расходы и т.д.). Большое значение имеет правильное прогнозирование денежных поступлений на счета предприятий в будущем, т.к. из этих средств будет производиться погашение задолженности по кредиту. Если в деятельности Заемщика присутствуют сезонные особенности, то необходимо убедиться в том, что окончание срока кредитного договора не приходится на момент наименьших денежных поступлений.

8. Обеспечение обязательств
	Предмет залога	Залогодатель	Рыночная стоимость, тыс.руб	Дисконт, %	Залоговая стоимость, тыс. руб
1.
2.
	ИТОГО:

 

У