Финансирование проекта

Организационный план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды.

Основные средства, необходимые для организации работы:

 

в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 45000 $, включая оборудование, кухню, обслуживающую бар, необходимо разместить в пристройке к зданию после ее ремонта.

 

Оборудование, вносимое в уставный капитал учредителями:

Оборудование для кухни и бара — электросковорода, плита двухкомфорочная, фритюрница, мармит, мясорубка, картофелечистка, холодильный шкаф, рабочий стол, пристенный стол, гриль, параконвекционная печь, тепловой мост, посудомоечная машина, кофемашина, ледогенератор, витринный холодильник, барный комбайн, пивные краны, аппараты для прохладительных напитков, посуда.

 

Стоимость оборудования для кухни и бара – до 20 000 $.

 

В качестве места закупки свежих продуктов могут быть использованы гастрономы «Театральный» и «Центральный», находящиеся рядом, а также оптовые магазины и рынки, находящиеся в близлежащих районах.

 

Автомобиль для служебных целей (микроавтобус) (8 000 $).

Оборудование для охраны (2 000 $).

Оборудование для офиса (4 000 $).

 

Зарплата сотрудникам:

Уборщица (2)-10 000 руб\мес (работа 2 раза в неделю по выходным)

Ди-джеи- 16 000 руб\ мес

Бармен (3)-12 000 руб\ мес

Гардеробщик (2)- 8 000 руб\ мес

Фейс-контроль, охрана -18 000 руб\ мес

Фотограф- 8 000 руб\мес

 

Всего- 144 000\мес.

 

Всем сотрудникам выплачивается минимальная заработная плата, в зависимости от занимаемой должности и процент от прибыли, получаемой клубом. Размер процента определяется в зависимости от выполняемой работы и квалификации. Так же необходимо рассмотреть возможность доставки сотрудников в ночное время после работы домой.

Риски и страхование

Для осуществления работы клуба необходимо получение следующих разрешении и лицензии.

 

Разрешения:

 

o Госпожнадзор (обучение 1 сотрудника – 60 $).

o Госсанэпидемнадзор.

o заключение по проекту – до 200 $.

o разрешение на открытие – от 60 $.

o справка для получения лицензии – от 60 $.

o медицинские документы на сотрудников – 6 $/чел.

o производство и реализация продукции общественного питания 182,4 $.

o розничная реализация алкогольных напитков и пива 760 $.

o розничная реализация табачных изделий 380 $.

 

Для минимизации налогообложения, имеет смысл принятие в штат сотрудников-инвалидов, что дает льготы по налогам на прибыль НДС, налогам на имущество и др.

1. Риск отсутствия сбыта. Его вероятность невелика и объемы сбыта зависят от правильной маркетинговой политики фирмы. Работа клуба становится рентабельной после преодоления 7% загрузки производственных мощностей.

 

2. Риск потери помещения. В случае непролонгации договора аренды помещения у «Госкомимущества по городу Москве» учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли.

 

3. Потери от воздействия непредвиденных факторов. (пожар и т.д.)

Выплаты страховым фирмам- 50 000 руб\мес

 

 

Расчеты. Финансовый план.

Аренда помещения в Москве (1 месяц на 1000 м2)- 2 000 000 руб.

Зарплата сотрудникам (месяц)- 120 000 руб.

Оборудование, свет \ звук - 780 000 руб.

Страховые сборы- 50 000 руб.

Реклама- 50 000 руб.

Получение лицензии на работу и покупку продуктов -50 000 руб.

 

Итого: 3 500 000 рублей.

 

Расчёты прибыли \ месяц.

Так как клуб примерно рассчитан на 900 человек, а главной прибылью является бар, то я буду исходить из расчета, что каждый человек за вечер купит в баре на 400 руб.

В неделю-2 вечеринки

Также вход на тематические вечеринки будет платный-100 руб.

Средняя посещаемость одной вечеринки ~700 человек.

 

 

Формулы \ месяц:

ЭИ= все расходы + амортизация оборудования

БИ= предположительные расходы

ЭП= БП-ЭИ

БП= выручка - БИ

 

 

1. ЭИ= 2 170 000 + 15 000 (амортизация в месяц из расчета на 5 лет) = 2 220 000

2. БИ = 2 200 000

3. ЭП= 700 000 – 20 000= 680 000

4. БП=2 700 000-2 000 000= 700 000

5. TR=450 x 750=337 500 руб. (за одну ночь) 337 500 х 8=2 700 000. (в месяц)

6. БП \ год = 700000 х 12=8 400 000

Значит, выплатив кредит за год, прибыль составит 4 100 000 рублей.

В первые месяцы прибыль будет отрицательной.

(Первый месяц = 2 700 000-3 500 000= -800 000 руб.)

 

 

Выводы

 

В представленном Бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, где жители Москвы могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб, сочетающий предоставление развлекательных услуг.

 

Были проведены достаточно детальные маркетинговые исследования и анализ рынка с целью выявления конкурентов и отыскивания своеобразной «ниши» для деятельности организуемой фирмы.

 

В Бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей развлекательные услуги, определена ее организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), предоставлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразность создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

Кредит под проценты-20%

НДС- 21%

Налог на прибыль – 24%

 

Первый месяц посещение- 500 человек.

Вход в клуб- 200 рублей

 

Второй месяц- 600 человек

Третий- 650 человек

 

2-й квартал -700 человек

3-й, 4-й квартал- 750

 

Доходы = вход в клуб + бар

Расходы = з\п сотрудникам + покупка продуктов + расчет амортизации

Валовая прибыль = доходы-расходы

 

Период (по кварталам)	НДС	Доходы	Расходы	Налог на прибыль	Валовая прибыль
1-ый месяц	607 530	2 400 000	3 500 000	694 320	- 1 100 000
2,3 месяца	1 215 060	6 520 000	288 000	1 388 640	6 232 000
2-ой квартал	1 822 590	10 080 000	632 000	2 082 960	9 448 000
3-ий квартал	1 822 590	10 800 000	732 000	2 082 960	10 068 000
4-ый квартал	1 822 590	10 800 000	732 000	2 082 960	10 068 000

                                                      Итого (без НДС и налога на прибыль): 34 716 000

 

Общий НДС- 7 290 360 руб.

Налог на прибыль- 8 331 840 руб.

Выплата под кредит -70 000 руб.

Чистая прибыль: 34 716 000- 7 290 360- 8 331 840-70 000= 19 023 800 рублей