ОБЩИЕ ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО РЫБОЛОВСТВУ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МУРМАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Кафедра финансов, бухгалтерского

учета, анализа и аудита

 

 

С Т Р А Х О В А Н И Е

 

Методические указания и контрольные задания

для студентов заочного факультета

экономических специальностей

 

 

Мурманск

2007

 

 

УДК 368

ББК 65.271

С 83

 

Составитель – Рапницкая Наталья Михайловна,

старший преподаватель кафедры финансов, бухгалтерского учета, анализа и аудита Мурманского государственного технического университета

 

 

 

Методические указания рассмотрены и одобрены кафедрой «Финансов, бухгалтерского учета, анализа и аудита» Мурманского государственного технического университета «__» ___ 2007г., протокол № __.

 

Рецензент –

 

Оригинал-макет издается в авторской редакции

 

 

Электронная верстка_______________________

 

© Мурманский государственный технический университет, 2007

С О Д Е Р Ж А Н И Е

 

 

1. Общие организационно-методические указания _______________	4 - 7
2.Тематический план изучения дисциплины____________________	8
3. Список литературы, рекомендуемой к изучению дисциплины___	9 – 13
4. Методические указания по изучению каждой темы программы__	13 – 31
5. Задания и указания по выполнению контрольной работы_______	31 – 38
6. Перечень практических и семинарских занятий_______________	38
7. Перечень вопросов к зачету________________________________	39 -40

 

ОБЩИЕ ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ

УКАЗАНИЯ

Методические указания по изучению дисциплины «Страхование» для студентов заочного факультета экономических специальностей составлены в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования, утвержденным Министерством образования РФ 17 марта 2000 г.

Обязательный минимум содержания дисциплины по ГОС:

Сущность страхования. Классификация в страховании. Формы проведения страхования. Юридические основы страховых отношений. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто - и брутто-ставки. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Страховые резервы, их виды. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Экономическая работа в страховой компании. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Имущественное страхование (морское, авиационное, грузов, другое имущество юридических и физических лиц, технических рисков, строительно-монтажных рисков, имущественных интересов банков, предпринимательских рисков). Страхование ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности перевозчиков. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Страховой рынок России. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Современное состояние страхового рынка России. Мировое страховое хозяйство. Тенденции и перспективы его развития. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

Дисциплина «Страхование» является общепрофессиональной и в соответствии с действующими учебными планами изучается студентами специальностей 080507 «Менеджмент организаций», 080105.65 «Финансы и кредит», 080109 «Бухгалтерский учет».

Страхование – одна из основных специальных дисциплин, изучаемых студентами, получающими экономическое образование в сфере финансово-кредитной деятельности.

В условиях рынка, когда производители и потребители действуют в условиях конкуренции на свой страх и риск, главным инструментом снижения степени риска становится страхование, обеспечивающее непрерывность всех видов общественно полезной деятельности. 

Сегодня страхование не только элемент имущественной защиты интересов отдельно взятого собственника, но и всего государства в целом. Изучение дисцинлины «Страхование» является краеугольным камнем современной мировой экономики, в значительной мере подверженной рискам, наступление которых неизбежно влечет значительные экономические потери, которые исчисляются десятками и сотнями миллионов евро.

В современных условиях страхование - важнейший способ минимизации и ликвидации экономических потерь в обществе, являющихся следствием неблагоприятных явлений и событий, а также поддержание уровня жизни и доходов граждан при наступлении определенных событий.

 Имея давнюю историю, страхование играет роль стабилизатора, обеспечивая выплаты пострадавшим, выполняя экономическую функцию сохранения и восполнения накопленного общественного богатства.

Целью учебной дисциплины является формирование у студента целостных представлений о теории и практике страхования.

Задачи дисциплины:

- формирование теоретических знаний в области страхования;

- изучение законодательных основ страховой деятельности;

- раскрытие специфических особенностей отраслей страхования;

- ознакомление с экономикой страховой деятельности;

- изучение механизма налогообложения страховых организаций и страхователей;

- рассмотрение состояния страхового рынка и определение перспектив его развития;

- формирование у студентов представлений и навыков, необходимых для взаимодействия со страховыми организациями.

В результате освоения программы дисциплины специалист должен

 знать:

- экономическую сущность страхования и его функции, проблемы развития страхового рынка РФ и перспективы его развития;

- закон РФ "Об организации страхового дела в РФ", другие нормативно - правовые акты, регулирующие страховую деятельность;

- содержание и функции государственного страхового надзора;

- лицензирование и налогообложение страховой деятельности в Российской Федерации;

- виды и формы страхования, их специфику;

- сущность маркетинга страховщика;

уметь:

 - использовать особенности страховой защиты предприятий любой организационно - правовой формы собственности;

 - рассчитывать различные показатели, характеризующие финансовую устойчивость страховой организации;

 - использовать теорию управления риском (риск менеджмента);

иметь представление:

  - о методах использования актуарных расчетов;

  - об организации бухгалтерского учета в страховых компаниях;

  - о бухгалтерской отчетности, предоставляемой в порядке надзора;

     - об аудите деятельности страховщика.

Изучение дисциплины «Страхование» обеспечивает оптимальный уровень теоретических знаний, необходимых для принятия обоснованных решений в области защиты имущественных интересов населения и хозяйствующих субъектов.

Для изучения дисциплины студентам необходимо иметь учебную литературу и методические указания. Учебным планом по указанной дисциплине предусматриваются лекции, консультации, практические занятия, выполняется контрольная работа и сдается зачет.

 К выполнению контрольной работы необходимо приступить только после изучения всех тем курса в соответствии с тематическим планом.

По окончании данного курса студент допускается к сдаче зачета в случае получения положительной рецензии на контрольную работу.

 

 

       

2. ПРИМЕРНЫЙ ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН  

 

№ п/п	Наименование тем, их содержание	Объем работы в часах
		Лекции	Семинары	Самост. работа
1.	Экономическая сущность страхования и его роль в экономике страны	-	-	4
2.	Основные понятия и термины страхования	0,5	-	2
3.	Понятие риска в страховании. Риск- менеджмент	0,5	-	2
4.	Классификация и основные принципы организации страхового дела.	-	-	2
5.	Юридические основы страховых отношений. Государственный надзор и условия лицензирования страховой деятельности	0,5	-	10
6.	Договор страхования и перестрахования	1	-	10
7.	Методические принципы расчета страховых тарифов и премий	0,5	-	6
8.	Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Страховые резервы	2	2	14
9.	Личное страхование и его предназначение. Основные виды личного страхования	1	-	10
10.	Имущественное страхование, его сущность и виды.	1	-	10
11.	Страхование ответственности и предпринимательских рисков	1	-	10
12.	Страховой рынок России. Мировое страховое хозяйство	-	-	4
	ИТОГО ЗА КУРС:	10	2	84

 

3. СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 К ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ

Основная:

1. Аленичев, В.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов / В.В. Аленичев.- М. : Ист-Сервис. - 172 с.

2. Балабанов, Т.И. Страхование / Т.И. Балабанов, А.И. Балабанов.- СПб. : Питер, 2002. – 257 с.

3. Воблый, К.Г. Основы экономики страхования / К.Г.Воблый. – Киев : Анкил, - 328 с.

4. Гвозденко, А.А. Финансово-экономические методы страхования / А.А. Гвозденко. - М. : Финансы и статистика, 1998. – 180 с.    

5. Дюжиков, Е.В. Место России на Европейском страховом рынке / Е.В. Дюжиков // Финансы. – 2005. - №1. – С.44-47.

6. Ермасов, С.В. Страхование: учеб. пособие для вузов / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасов. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 462 с.

7. Ефимов, С. Л. Экономика и страхование / С.Л.Ефимов. - М. : Церих – ПЭЛ, - 527с.

8. Журавлев, Ю.М. Страхование профессиональной ответственности / Ю.М. Журавлев. - М. : АНКИЛ, 1993. – 279 с.

9. Журавлев, Ю. М. Страхование и перестрахование: теория и практика / Ю.М. Журавлев, И.Т. Секерж.- М. : АНКИЛ, 1993. - 298 с.

10. Зубец, А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка / А.Н.Зубец. - М. : Центр экономики и маркетинга, 2001. - 224 с.

11. Камыкина, М.Г. Перестрахование. Практическое руководство для страховых компаний / М.Г. Камыкина, Е. Е. Солнцева. – М. : АО ДИС, 1994. – 194 с.

12. Корнилов, И.А. Статистическое исследование в портфеле автотранспортного страхования / И.А. Корнилов, К.А.Махорина // Страховое дело. - 2005. - №1. – С.25-29.

13.  Краснова, И.А. Страховые фонды и финансово-кредитные отношения / И.А.Краснова. - М. : АНКИЛ, 1993. – 83 с.

14. Кузьминов, Н.Н. Особенности бухгалтерского учета в страховых компаниях / Н.Н. Кузьминов. – М. : АНКИЛ, 2000. – 189с.

15.  Манэс, А. Основы страхового дела.: сокр. пер. с нем / А.Манэс. – М. : Анкил, - 108 с. Маренков, Н. Л. Страховое дело / Н.Л.Маренков. - М. : ФЕНИКС, 2003. – 218 с.

16. Никитина, Т. В. Страхование коммерческих и финансовых рисков / Т.В. Никитина. – СПб.: Питер, 2002. – 240 с.

17. Основы страховой деятельности: учебник для вузов / отв. ред. Т.А.Федорова.- М.: БЕК, 2000. – 768 с.

18. Орланюк-Малицкая, Л.А. Платежеспособность страховой организации / Л.А.Орланюк-Малицкая.- М. : Финансы и статистика, 1994. – 396 с.

19. Рябикина, В.И. Аудит страховых компаний: практическое пособие для страховых аудиторов и страховых организаций / В.И. Рябикина. – М. : Финстатинформ, 1995. – 128с.

20. Райхер, В.К. Общественно-исторические типы страхования / В.К.Райхер.-  М. : Наука, 1992. – 180 с.

21. Решетин, Е. Страхование тоже бизнес / Е. Решетин // Эксперт. - 2003. - N 17. - С.102-115.

22. Сербиновский, Б.Ю. Страховое дело / Б.Ю.Сербиновский, В.Н. Гаркуша. - Ростов н/Д : Феникс, 2003. – 380 с.

23. Скамай, Л.Г. Страховое дело: учебн. пособие / Л.Г. Скамай, Т.Ю. Мазурина. – М.: ИНФРА. – М. 2004. - 256 с.

24.  Сплетухов, Ю.А. Страхование: учебн. пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. – М.: ИНФРА, 2006.- 312 с.

25. Страхование: учебник / под ред. Т.А. Федоровой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2005. – 875 с.

26. Страхование от "А" до "Я" / под ред. Л.И. Корчевской и К.Е. Турбиной. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. – 528с.

27.  Страховой портфель // Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга страхового менеджера / отв. ред. Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин – М. : СОМИНТЭКС, 1994. – 640 с.

28.  Страхование: принципы и практика / сост. Дэвид Бланд.- пер. с анг.- М. : Финансы и статистика, 1998. – 415 с.

29.  Страховое дело / под ред. Л.И. Рейтмана. – М. : Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. – 527 с.

30.  Страховое дело : курс лекций / под ред. М.И.Баксакова.- М.: Наука, 2001. – 304 с.

31.  Теория и практика страхования : учебн. пособие. – М. : Анкил, 2003 – 704 с.

32. Турбина, К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от по­литических рисков / К.Е. Турбина.- М. : Анкил, 1996. – 78 с.

33.  Турбина, К.К. Тенденция развития мирового рынка страхования / К.К. Турбина. - М. : АНКИЛ, 2000. – 316 с.

34.  Тэпман, Л.Н. Риски в экономике /Л.Н.Тэпиан. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 380 с.

35. Хохлов, Н.В. Управление риском / Н.В.Хохлов. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 1999. – 239 с.

36. Шахов, В.В. Страхование / В.В.Шахов. - М. : ЮНИТИ-ДАНА,  1997. –245 с.

37. Шихов, А.К. Страховое право: учебн. пособие / А.К. Шихов. 3-е изд., стер. – М.: ЗАО Юстинформ, 2004. - 304 с.

Дополнительная:

37. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 2: глава 48 Страхование. – М. : 1996. – 704 с.

38.Об организации страхового дела в Российской Федерации ФЗ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 /Собрание законодательства РФ - №10, №30 – 2005.

39.Концепция развития страхования в Российской Федерации: Распоряжение Правительства РФ, 25 сен.2002 г. №1361-Р // Рос. газ.- 2002.- 2 окт. С.5.

40. Материалы международного страхового форума "Россия - Беларусь".- Минск, 2001.-06. -02. [Электронный ресурс], Режим доступа: http: // www.all insurance.ru, свободный. – «Россия – Беларусь».

41. Основные направления развития на­циональной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 гг.: Постановление Правительства РФ,  1 окт.1998 г. № 1139 // Рос.газ.-1998.- 17 окт.- С.6.

42. Справочник по страхованию в промышленности // пер. с нем. под ред. Н.А. Никологорского.- М. : Анкил, 1994. – 189 с.

43.  Страхование в промышленности: опыт страхового рынка ФРГ.- М. : Наука, 1993. – 230 с.

44. О страховании: Сборник нормативных актов по состоянию на 15.01.98.-М.: ЮРАЙТ, 1998.

45. Фалин, Г. И.Введение в актуарную математику / Г.И. Фалин. - М.: Алане, 1994. – 85 с.

46. Фатеев, А.В. Об исследовании отчетного и реального рынка страхования в России / А.В. Фатеев // Финансы. – 2005. - №6. – С.60-61.

47. Ченцов, В.М. Структура системы страхования предпринимательских рисков промышленного предприятия [Электронный ресурс] / В.М. Ченцов: Режим доступа: http://www.cfin.ru, свободный. – Структура системы страхования предпринимательских рисков.

50. Страховое дело : аналитический журнал / Анкил. – 2004 – М.: Р.Т. Юлдашев / 2004 – ежеквартально.

51. Управление риском :  научн. – попул. журнал о бизнесе /         

- 2004 - М. : Анкил / 2004. - ежеквартальный.

52. Финансовый менеджмент : аналитический журнал / Финпресс – М. : / 2004 – ежемесячный.

53. Финансы : информ.– анал. журнал / Министерство финансов. – 2004 - .  – М. : Московская правда /2004 - ежемесячный.

54. Эксперт : общенациональный деловой журнал / ЗАО Коллектив Редакции Эксперт, ООО «Параграф». – 2004 – М.: Анкил / 2004 - . еженедельный.

 

 

4. СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ И МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ