Мегаобучалка Главная | О нас | Обратная связь


Таблицы финансовых расчетов



2019-12-29 170 Обсуждений (0)
Таблицы финансовых расчетов 0.00 из 5.00 0 оценок




 

Название проекта - Кафе быстрого обслуживание

Вариант проекта - КАФЕ

Автор проекта - Людмила

Дата начала проекта - 01.01.2001

Продолжительность - 6 мес.

Список продуктов/услуг

     
Наименование Ед. изм. Нач. продаж
     
Услуги общественного питания   01.02.2001

Налоги

       
Название налога База Период Ставка
       
Налог на прибыль Прибыль Месяц  30 %
НДС Добав. стоим. Месяц  20 %
Налог на имущество Имущество Квартал  2 %
Выплаты в пенс. фонд Зарплата Месяц  28 %
Выплаты в ФОМС Зарплата Месяц  3.6 %
Выплаты в ФСС Зарплата Месяц  5.4 %
Выплаты в ФЗ Зарплата Месяц  1.5 %
Налог на польз. автодорог Объем продаж Месяц  2.5 %
Отчисления в жилфонд Объем продаж Месяц  1.5 %
Налог с продаж Объем продаж Месяц  5 %
ФБП Зарплата Месяц  0.5 %

Список этапов

       
Название Длительность Дата начала Дата окончания
       
Торговое оборудование 20 01.01.2001 21.01.2001
Доводка, монтаж оборудования 20 01.01.2001 21.01.2001
Производство [Услуги общественного питания] 0 01.02.2001 ...

Список ресурсов

         
Название Тип Ед. изм. руб. $ US
         
... Оборудование   0,00 0,00

 


Планируемый объём продаж

               
Продукт/Вариант Ед. изм. 1.2001 2.2001 3.2001 4.2001 5.2001 6.2001
               
Услуги общественного питания   0,00 1,03 1,07 1,10 1,14 1,17

Сбыт (Ценообразование)

     
Продукт/Вариант Цена(руб.) Описание
     
Услуги общественного питания 334 530,000 в месяц

Сбыт (Условия оплаты)

   
Продукт/Вариант Описание
   
Услуги общественного питания Продажа по факту

Материалы и комплектующие

     
Наименование Ед. изм. Цена(руб.)
     
Бензин А - 92 л. 10,000

План по персоналу

       
Должность Кол-во Зарплата Платежи
    (руб.)  
       
Производство      
Продавец 4 1 300,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Повар 2 1 300,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Уборщица 1 850,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
Посудомойщица 1 850,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

Всего : 8 чел.

   9 500,00 руб.

Общие издержки

     
Название Сумма Платежи
  (руб.)  
     
Производство    
Мат. затараты ( ГСМ + плата) 2 400,00 Ежемесячно, с 2 по 5 мес.
Электроэнергия 1 000,00 Ежемесячно, с 2 по 5 мес.
Вода 300,00 Ежемесячно, с 2 по 5 мес.
Теплая вода + тепло 500,00 Ежемесячно, с 2 по 5 мес.

Кредиты

         
Название Дата Сумма Срок Ставка
    (руб.)   %
         
Кредит банковский в КБ "СвязьБанк" 01.01.2001 715 373,00 4 мес. 28,00

Другие выплаты

       
Название Сумма Сумма Платежи
  (руб.) ($ US)  
       
Инвестиции в расширение кафе 480 000,00   По сложной схеме

Прибыли-убытки (руб.)

             
Строка 1.2001 2.2001 3.2001 4.2001 5.2001 6.2001
             
Валовый объем продаж   288 597,09 298 435,29 308 289,61 318 160,08 328 046,71
Налоги с продаж   25 973,74 26 859,18 27 746,07 28 634,41 29 524,20
Чистый объем продаж   262 623,36 271 576,12 280 543,55 289 525,67 298 522,51
Валовая прибыль   262 623,36 271 576,12 280 543,55 289 525,67 298 522,51
Налог на имущество   2,50 5,01 7,51 10,02 10,02
Производственные издержки   3 502,90 3 505,81 3 508,72 3 511,63  
Зарплата производственного персонала   13 215,95 13 226,92 13 237,89 13 248,87 13 259,86
Суммарные постоянные издержки   16 718,86 16 732,73 16 746,61 16 760,50 13 259,86
Проценты по кредитам   18 083,04 13 910,03 9 737,02    
Суммарные непроизводственные издержки   18 083,04 13 910,03 9 737,02    
Другие издержки 596 144,17 240 000,00 70 000,00 70 000,00 100 000,00  
Убытки предыдущих периодов   596 144,17 608 325,21 437 396,86 253 344,45 80 589,29
Прибыль до выплаты налога -596 144,17 -608 325,21 -437 396,86 -253 344,45 -80 589,29 204 663,33
Налогооблагаемая прибыль -596 144,17 -608 325,21 -437 396,86 -253 344,45 -80 589,29 204 663,33
Налог на прибыль           61 399,00
Чистая прибыль -596 144,17 -608 325,21 -437 396,86 -253 344,45 -80 589,29 143 264,33

Кэш-фло (руб.)

             
Строка 1.2001 2.2001 3.2001 4.2001 5.2001 6.2001
             
Поступления от продаж   346 316,51 358 122,35 369 947,54 381 792,10 393 656,05
Затраты на материалы и комплектующие   1 801,49 1 802,99 1 804,48 1 805,98  
Суммарные прямые издержки   1 801,49 1 802,99 1 804,48 1 805,98  
Общие издержки   4 203,48 4 206,97 4 210,46 4 213,95  
Затраты на персонал   9 507,88 9 515,77 9 523,66 9 531,56 9 539,47
Суммарные постоянные издержки   13 711,36 13 722,74 13 734,12 13 745,52 9 539,47
Другие выплаты   240 000,00 70 000,00 70 000,00 100 000,00  
Налоги   -115 520,76 86 403,48 89 266,31 92 118,81 94 983,49
Кэш-фло от операционной деятельности   206 324,42 186 193,15 195 142,62 174 121,79 289 133,09
Другие издержки подготовительного периода 715 373,00          
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -715 373,00          
Займы 715 373,00          
Выплаты в погашение займов   178 843,25 178 843,25 178 843,25 178 843,25  
Выплаты процентов по займам   18 083,04 13 910,03 9 737,02    
Кэш-фло от финансовой деятельности 715 373,00 -196 926,29 -192 753,28 -188 580,27 -178 843,25  
Баланс наличности на начало периода     9 398,13 2 837,99 9 400,34 4 678,89
Баланс наличности на конец периода   9 398,13 2 837,99 9 400,34 4 678,89 293 811,98

 


Баланс (руб.)

             
Строка 1.2001 2.2001 3.2001 4.2001 5.2001 6.2001
             
Денежные средства   9 398,13 2 837,99 9 400,34 4 678,89 293 811,98
Сырье, материалы и комплектующие   1 501,24 3 003,73 4 507,47 6 012,45 6 012,45
Краткосрочные предоплаченные расходы 119 228,83          
Суммарные текущие активы 119 228,83 10 899,37 5 841,73 13 907,81 10 691,34 299 824,43
СУММАРНЫЙ АКТИВ 119 228,83 10 899,37 5 841,73 13 907,81 10 691,34 299 824,43
Отсроченные налоговые платежи   82 694,83 85 552,08 88 409,01 91 280,63 156 560,10
Краткосрочные займы 715 373,00 536 529,75 357 686,50 178 843,25    
Суммарные краткосрочные обязательства 715 373,00 619 224,58 443 238,58 267 252,26 91 280,63 156 560,10
Нераспределенная прибыль -596 144,17 -608 325,21 -437 396,86 -253 344,45 -80 589,29 143 264,33
Суммарный собственный капитал -596 144,17 -608 325,21 -437 396,86 -253 344,45 -80 589,29 143 264,33
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 119 228,83 10 899,37 5 841,73 13 907,81 10 691,34 299 824,43

Интегральные показатели

   
Показатель Рубли
   
Период окупаемости 5 мес
Дисконтированный период окупаемости 5 мес
Средняя норма рентабельности 282,14 %
Чистый приведенный доход 293 812
Индекс прибыльности 1,41
Внутренняя норма рентабельности 282,50 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности 99,01 %
Длительность 0,47 лет

Период расчета интегральных показателей - 6 мес.


Список использованных источников

1. Бизнес - план (методические материалы).- М: Финансы и статистика, 1999.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес – план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.

3. Российский экономический журнал №4 1994

4. Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 1998.

 



2019-12-29 170 Обсуждений (0)
Таблицы финансовых расчетов 0.00 из 5.00 0 оценок








Обсуждение в статье: Таблицы финансовых расчетов

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓

Отправить сообщение

Популярное:
Генезис конфликтологии как науки в древней Греции: Для уяснения предыстории конфликтологии существенное значение имеет обращение к античной...



©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (170)

Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...

Система поиска информации

Мобильная версия сайта

Удобная навигация

Нет шокирующей рекламы

(0.007 сек.)