Осуществление межбанковских расчетов через прямые корреспондентские отношения

Еще одним образом выполнения межбанковских расчетов в Украине есть установления между коммерческими банками прямых корреспондентских отношений, которые осуществляются с целью ускорения расчетов.

Прямые корреспондентские отношения - договорные отношения между коммерческими банками, целью которых являются ускорения платежей и расчетов. Платежи и расчеты осуществляются одним банком по доверенности другого.

За своим экономическим содержанием операции, которые осуществляются за прямыми корреспондентскими счетами между учреждениями банков в пределах Украины и между учреждениями банков, которые расположены на ее территории, и зарубежными банками имеют одинаковый характер. Однако порядок их регулирование со стороны Национального банка Украины и органов государственного управления может быть разным.

Корреспондентские отношения между банками могут возникать не только в пределах одной страны, а и с иностранными банками. Этот вид корреспондентских отношений в основном характерный для межгосударственных расчетов. Для установления корреспондентских отношений с иностранным банком коммерческому банку необходимо получить генеральную лицензию в центральном банка.

Коммерческие банки, которые установили между собой корреспондентские отношения, называются банками- корреспондентами, и открывают корреспондентские счета типа НОСТРО и ЛОРО, после получения соответствующее письменного разрешения НБУ.

Счет ЛОРО - счет, открытый коммерческим банком банка- корреспонденту (ваш счет у нас).

Счет НОСТРО - счет, открытый коммерческим банком в банке-корреспонденте (наш счет у вас).

Счет НОСТРО в одном банке является счетом ЛОРО в другом. Основным назначением корсчетов является проведения банками расчетных операций по доверенности клиентов.

Учитывая, что на территории Украины действует СЕП межбанковских расчетов НБУ, участниками которой есть все коммерческие банки и какая практически удовлетворяет потребность банков в этой сфере, прямые корреспондентские отношения между банками устанавливаются в исключительных случаях. Эти исключения могут быть связаны

со спецификой проведения банковских операций, которые имеют постоянный характер (например, при осуществлении операций по покупке- продажи валютных ценностей на Межбанковской валютной бирже; при расчетах между банками за операциями, которые имеют постоянный характер и большие объемы).

Также прямые корреспондентские отношения могут быть использованы для предоставления банками- корреспондентами друг другу услуг. Например, большие банки могут предлагать малым банкам услуги по управлению активами и предоставлять им кредиты; предлагать консультации по инвестиционным и правовым вопросам, информацию относительно кредитоспособности заемщиков; содействовать в подборе кадров и помогать в международных операциях. В конце концов, банки- корреспонденты могут размещать один в одного депозиты, выдавать друг другу кредиты, а также сотрудничать в выдаче больших займов ценным клиентам.

На практике корсчета открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции относительно роз- счетов за товары и услуги.

Корсчет открывается на основании договора между банками-корреспондентами об установлении корреспондентских отношений. Для проведения операций в банке используется счет ЛОРО. Этот счет предназначен для учета средств на корсчетах, которые открыты другим банкам, и вовлеченных депозитов до востребования других банков. Для банка- корреспондента это счет НОСТРО, а все операции являются отражением счета ЛОРО.

Для открытия корсчета ЛОРО коммерческий банк подает банку- корреспонденту такие документы:

- заявление об открытии корсчета, подписанную руководителем и главным бухгалтером;

- копию устава коммерческого банка, удостоверенную нотариально;

- удостоверенную нотариально копию лицензии НБУ на осуществление банковских операций;

- карточку с образцами подписей и отражениями печати, удостоверенную нотариально.

Операции с корсчетами коммерческие банки могут выполнять в пределах остатка денежных средств на счете или превысив остаток средств за счет предоставления кредита (овердрафта), что как правило, обуславливается в заключенном соглашении.

В зависимости от договоренности банков- корреспондентов относительно ведения счетов (их открытие, закрытие, списание и зачисление средств, предоставления выписок и т.д. ) могут взиматься комиссионные. Это определяется характером взаимоотношений между банками, активностью использования счетов и остатков на них.

Банки-Корреспонденты ежемесячно сверяют взаимные расчеты, остатки средств на корсчетах ЛОРО и НОСТРО, о чем оформляют акт не позднее 5- го числа месяца, следующего за отчетным.

Для внедрения коммерческим банком корреспондентских отношений с зарубежными банками, как уже отмечалось, требуется разрешение Национального банка Украины на выполнение валютных операций, в частности, на открытие корреспондентских счетов.

Открытие корсчета и осуществление операций нуждается в от банка определенных затрат. Поэтому к началу работы из внедрения корреспондентских отношений необходимо выяснить, какой банк и в какой стране более всего подходит для этого.

Таким образом, корреспондентские отношения представляют межбанковские операции, связанные с осуществлением разных расчетов.

Заключение

Основным организатором системы как межбанковских, так и расчетов в народном хозяйстве выступает Центральный банк, за которым закрепляются функции:

контроля за масштабами безналичного и наличного денежного оборота, объемом денежной эмиссии в наличной и безналичной форме;

единого расчетного центра страны на единой методологической основе для всех коммерческих банков (включая специализированные);

унификации и установления правил расчетов, порядка ведения учета и отчетности.

Основополагающим принципом организации системы межбанковских расчетов является формирование двух самостоятельных подсистем:

а)прямых расчетов между коммерческими банками;

б)межбанковских расчетов через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка.

Коммерческим банкам предоставлено право самостоятельно определять порядок расчетов между своими подведомственными учреждениями, а система безналичных расчетов строится таким образом, что дает банкам и их клиентам возможность выбора конкретных путей совершения той или иной расчетной операции.

Организация безналичных расчетов осуществляется либо по централизованной, либо по децентрализованной схеме. Децентрализованные корреспондентские счета, которыми являются счета "Loro-Nostro", коммерческие банки используют для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов, имеющих, как правило, стабильные связи.

Развитие прямых межбанковских корреспондентских связей, с одной стороны, сократит время документооборота, поскольку обмен платежными документами между банками происходит напрямую, минуя промежуточные учреждения банковской системы. С другой — усилит процессы саморегуляции и самоконтроля на микроуровне, повысит качество осуществления расчетов ввиду материальной заинтересованности контрагентов в точности взаимных платежей.

Осуществление расчетов через централизованные корреспондентские счета, открываемые коммерческими банками в Центральном банке, в мировой практике имеет место либо в обычном расширенном (осуществление всех операций в полной сумме в пределах кредитового остатка средств на счете), либо в клиринговом режиме (взаимный зачет встречных потоков платежей и поступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов). Система функционирования клиринговых корреспондентских счетов является более гибкой, поскольку сокращает платежный оборот по количеству и сумме операций и допускает возможность образования на них "дебетового сальдо", т.е. предоставление по мере необходимости Центральным банком кредита ("овердрафт"). Кроме того, централизованные корреспондентские счета во многих странах одновременно представляют собой резервные счета, остатки средств на которых составляют часть минимальных резервов.

Список литературы

Бантвські операцпї: підручник / Ред. A.M. Мороз. — К., 2000. — 384 с

Банковские операции: Учеб. пособие/Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: ЮНИТИ, 1997. — 471 с

Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова. — М.: Финан­сы и статистика, 1996. — 480 с

Васюренко О.В. Баншвсьш операцп. — К.: Т-во "Знания", КОО, 2000. —243 с.

Коцовська Р., Ричаківська В. Операції комерційних банків. — 2-ге вид.,доп. — Л.: ЛБУ НБУ, 2001. — С. 405—412.

Система електронних платежів. Становлення та розвиток системи міжбанківських розрахунків / НБУ. — К., 1998. — 20 с.