Платежные системы для безналичных расчетов

Развитие экономики любого государства и совершенствование функционирования безналичного оборота  сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяют обеспечивать интенсивное развитие различных форм безналичного оборота.

Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства.

В зарубежной литературе при характеристике межбанковских расчетов чаще всего используются понятия «платежный оборот» и «платежная система». Например, Э. Роде под платежным оборотом понимает «осуществление банками за счет клиентов и за их собственный счет наличных и безналичных платежей»[10]. Такое определение платежного оборота не получило распространения в современной российской литературе, так как традиционно оно подразумевает под собой другое понятие. О.Р. Халфина определяет платежный оборот как часть безналичного денежного оборота, включающая платежи, совершаемые путем перечисления денег со счета плательщика на счет получателя, обслуживаемая деньгами в форме средств платежа. По мнению А.М. Косого, платежный оборот - часть обращения безналичных средств платежа, а Г.А. Шварц понимает под этим определением «совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства». Очевидно, что основное отличие состоит в том, что зарубежные экономисты связывают понятие платежного оборота с межбанковскими операциями, а отечественные - с функционированием денег в качестве средства платежа.

Термин «платежная система» очень широко используется в настоящее время практически во всех публикациях, связанных с банковскими расчетами. Западными специалистами это понятие раскрывается как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствую­щими субъектами при приобретении ими материаль­ных или финансовых ресурсов. К числу таких механизмов они относят учреждения, предоставляющие платежные услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежных указаний (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованными сторонами. Межбанковские расчеты определяются ими с технологической позиции. П. Ван ден Берг считает, что межбанковские переводы средств — это переводы, при осуществлении которых банки выступают в роли плательщика и получателя платежа. Такие переводы имеют место либо когда банки производят платежи друг другу во исполнение платежей своих клиентов, либо когда они выполняют обязательства друг перед другом, например, по операциям на денежном рынке[11]. Г.Д. Бломштейн и Б.Д. Саммерс дают почти аналогичное определение, представляя межбанковские расчеты в виде расчетов между коммерческими банками, осуществляемыми для удовлетворения потребностей клиентов в платежах и проводимыми через межбанковскую сеть корреспондентских счетов[12].

Развитие техники привело к появлению новых терминов — электронные деньги и электронные расчеты. С этим связан следующий эволюционный шаг денежного обращения, и объектом этих подобных расчетов по-прежнему являются те же безналичные деньги. Электронные деньги являются подвидом безналичных денег и имеют все характеристики, присущие безналичным деньгам. Знаки стоимости, отраженные на электронных носителях информации, находятся в прямой зависимости не только от специального субъекта — банка, но и от целой системы обеспечения их оборота, включающей технические средства приема, обработки и хранения информации (компьютеры, базы данных, специальное программное обеспечение поддержки платежных операций, каналы связи и такие средства проведения платежных и расчетных операций, как банкоматы, платежные терминалы и пластиковые карточки).

В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие:

- система Центрального банка;

- система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

- система внутрибанковских межфилиальных расчетов.

В свою очередь, системы негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) имеют еще три крупных компонента:

- платежные системы международных расчетов;

- платежные системы расчетов по пластиковым карточкам;

- платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка.

Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Центральным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты — управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам — органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка — органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности.

Перечисленные компоненты имеются сейчас практически в любой стране мира, за исключением самых слаборазвитых. Есть они и в нашей стране. Необходимо иметь в виду, что каждый компонент, как правило, не является чем-то единым, а состоит из множества взаимодействующих между собой юридических лиц, технологических комплексов, правил, протоколов и т.п. Обычно исключением из этого правила бывает система Центрального банка, но у нас она пока что едина только с точки зрения ведомственной принадлежности: ЦБ РФ является одним юридическим лицом, и все его учреждения представляют собой подразделения этого юридического лица. В системе ЦБ РФ едины только правила проведения платежей, утвержденные ведомственными инструкциями. Технологии же, регламенты и программно-аппаратные комплексы, по словам многих представителей Центробанка, еще сейчас являют собой довольно пестрый «зоопарк».

Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит в области определения денег и их функций. С экономической точки зрения природа безналичных и наличных денег одинакова. В свое время Милтон Фридман определил деньги как социальную условность, а сегодня к этому можно добавить, что деньги - это еще информационная условность (средства платежа превращаются в чистую информацию, хранимую на разных носителях). Создание банками платежных систем не дает им возможность получать эмиссионный доход, он остается прерогативой государства. Но государство дает на откуп коммерческим банкам, за выполнение расчетно-платежных функций, возмож­ность извлекать доход из обслуживания денежной массы.

Можно дать определение банковским платежным системам с точки зрения их экономической сущности. С этой позиции банковские платежные системы представляют собой часть системы безналичных расчетов, основанной на собственных принципах, способах платежа и формах расчетов и активно взаимодействующей со всей системой безналичных расчетов.

Платежные системы, создаваемые банками для проведения расчетно-кредитных операций, регулируются Гражданским кодексом. Он устанавливает наиболее общие правила для кредитных и расчетных обязательств, которые не могут быть изменены другими законами и иными правовыми актами. Важным является предоста­вление сторонам при заключении соглашений в области кредитных и расчетных обязательств права строить свои взаимоотношения, основываясь не только на законе и банковских правилах, но также с учетом обычаев делового оборота, применяемых в банковской практике. В отличие от банковских правил, закрепляющих императивный характер отношений при осу­ществлении безналичных расчетов, ГК расширил возможность сторон устанавливать права и обязанности по своему усмотрению.

Законодательство не устанавливает определенных норм для создания, эксплуатации, управления, определения ответственности в платежных системах. Все отношения в платежных системах носят договорной характер. Определенно, правовой пробел в данной области будет ликвидирован. И учитывая заинтересованность государства в контроле платежных систем, можно предположить, что дальнейшее развитие нормотворчества в этой области будет идти по пути повышения контроля и ответственности.

 

 

Заключение

Смена общественно-экономической формации в России и внедрение рыночной системы экономики вызвали необходимость кардинальной перестройки и совершенствования многих политических, социальных и экономических институтов, обеспечивающих эффективную жизнедеятельность страны. Серьезному реформированию подверглась кредитно-финансовая сфера, и в частности система безналичных расчетов. Распространению использования безналичных средств расчета способствует интернациональный и глобальный характер экономических отношений, взаимопроникновение экономик различных стран. Ежегодно возрастает объем подобных платежных операций. В соответствии с принятой Центральным банком России Стратегией развития платежной системы одним из важнейших направлений реформы платежной системы является сокращение наличных денег в обращении. Совершение любой сделки в бизнесе, как правило, заканчивается денежными расчетами. В настоящее время основной формой платежа в большинстве развитых стран мира являются безналичные расчеты, осуществляемые, в частности, с помощью кредитных или расчетных карт. Безналичные расчеты представляют собой не движение денежных средств в чистом виде, а движение денежных обязательств.

Следует отметить также, что каждая форма безналичных расчетов, несмотря на особенности ее использования, в различных странах и на разных исторических этапах развития каждой страны имеет общие присущие ей черты. Это порядок документооборота, вид расчетного документа и способ платежа.

Для эффективной организации безналичных расчетов особая значимость придается очередности платежей. Все предприятия и организации должны соблюдать платежную дисциплину, т.е. обязаны своевременно погашать свои денежные обязательства. Если по каким-то причинам предприятие приостановило платежи по срочным обязательствам, то эта задолженность распространяется по цепи от предприятия к предприятию. Поэтому в таких условиях регулирование очередности платежей издавна является одним из острых вопросов денежно-кредитной политики.

В целом значение безналичных расчетов велико. Они способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования, способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве. В современных условиях при избытке ресурсов в коммерческих банках безналичные расчеты должны способствовать вовлечению денежных средств в реальный сектор экономики, что позволит банкам увеличить прибыльность своих операций, а предприятиям развивать производство. Расширение сферы безналичных расчетов позволяет более точно определить размер эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. Развитие безналичных расчетов приводит к сокращению потребности в наличных деньгах и к экономии издержек обращения.

Состояние и эволюция системы безналичных расчетов зависят от этапа историко-экономического развития, конкретной экономической ситуации в стране, уровня развития и характера денежного рынка. Вследствие изменений происходит обновление понятий. Прежние постулаты, касающиеся безналичных расчетов, устарели, поскольку исходили из централизованных методов управления. Международные теория и практика, а также опыт реформирования экономики России в конце прошлого века требуют переосмысления многих вопросов, касающихся, в частности, сущности, средств безналичных расчетов, принципов организации, форм, платежных инструментов, способов платежа и ряда иных.

Список литературы

1. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / Под ред. С.П. Гришаева, А.М. Эрделевского // Система Консультант Плюс, 2010.

2. Положение Центрального банка РФ о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002г. №2-П// Система Консультант Плюс, 2010.

3. Аграновский А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации. — М.: Изд-во Московского университета, 2005.

4. Ануреев С.В. Проблемы сущности безналичных денег // Бизнес и банки. - 2005. - № 24. - с. 1-3.

5. Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. - М.: Финансы и статистика, 2006.

6. Грибов А.Ю. Деньги и ценные бумаги: сущность и правовой режим. – М.: ПРИОР, 2006.

7. Деньги, кредит, банки: Учебник / Колл. авт.; Под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук., проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2007.

8. Косой A.M. Платежный оборот: исследование и рекомендации. – М.: Финансы и статистика, 2005.

9. Коханова В.С. Обзор рынка банковских платежных карт России// Финансы и кредит. – 2006. – № 7. – С. 22-34.

10.  Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Система Консультант Плюс, 2010.

11.  Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. – СПб.: Знание, 2003.

12.  Пряжникова Ю.А. Новые способы осуществления безналичных расчетов как основополагающий фактор снижения «теневой» экономики в России// Финансовый менеджмент. – 2007. – № 2. – С. 105-115.

13.  Пряжникова Ю.А., Гудков А.А. Безналичные расчеты в контексте возврата налога с продаж (эффект для социально-страховой и социальной защиты населения)// Финансы и кредит. – 2007. – № 11. – С. 41-46.

14.  Семенов С.К. Деньги: безналичные расчеты в экономике// Финансы и кредит. – 2007. – №27. – С. 22-26.

15.  Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Финансы и статистика, 2004.

16.  Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. — М.: Юристъ, 2008.

17.  Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов// Банковское право. - 2007. - №1. С.8-10.

 

 

[1] Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. – СПб.: Знание, 2003. С.93.

[2] Чураков М.С. К вопросу о понятии и содержании системы безналичных расчетов// Банковское право. - 2007. - №1. С.8-10.

[3]Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2007. С.84.

[4] Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / Под ред. С.П. Гришаева, А.М. Эрделевского // Система Консультант Плюс, 2010.

[5] Аграновский А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации. — М.: Изд-во Московского университета, 2005. С.23.

[6] Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Система Консультант Плюс, 2010.

[7] Положение Центрального банка РФ о безналичных расчетах в РФ от 03.10.2002г. №2-П// Система Консультант Плюс, 2010.

[8] Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. — М.: Юристъ, 2008. С.75-76.

[9] Семенов С.К. Деньги: безналичные расчеты в экономике // Финансы и кредит. – 2007. – №27. – С. 22-26

[10] Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. - М.: 2006. С.107.

[11] Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Финансы и статистика, 2004. - С.148.

[12] Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и платежная система. - М.: Финансы и статистика, 2006. С.109.