Организационно-экономическое обоснование проекта

 

В этой главе произведен расчет затрат на разработку данного программного проекта.

Краткая характеристика работы и её назначение.

Данная работа нацелена на помощь в разработке web-сайта. В результате внедрения разработанного комплекса программ ожидается повышение скорости донесения информации.

Определение затрат на создание программного продукта

Затраты на создание программного продукта складываются из расходов по оплате труда разработчика программы и расходов по оплате машинного времени при отладки программы:

 

З_спп=З^зп_спп+З^мв_спп+З_общ

 

где

З_спп - затраты на создание программного продукта;

З^зп_спп - затраты на оплату труда разработчика программы;

З^мв_спп - затраты на оплату машинного времени;

З_общ - общие затраты.

Расходы на оплату труда разработчика программы

Расходы на оплату труда разработчика программы определяется путем умножения трудоёмкости создания программного продукта на среднюю часовую оплату программиста (с учётом коэффициента отчислений на социальные нужды):

 

З^зп_спп=t*Tчас.

 

Расчёт трудоёмкости создания программного продукта

Трудоёмкость разработки программного продукта можно определить следующим образом:

 

t=t_о+t_а+t_б+t_п+t_д+t_от

 

где

t_о - затраты труда на подготовку описания задачи;

t_а - затраты труда на разработку алгоритма решения задачи;

t_б - затраты труда на разработку блок-схемы алгоритма решения задачи;

t_п - затраты труда на составление программы готовой блок-схеме;

t_д - затраты труда на подготовку документации задачи;

t_от - затраты труда на оплату программы на ЭВМ при комплексной отладке задачи;

Составляющие задачи, в свою очередь можно вычислить через условное число операторов Q. В нашем случае число операторов в отложенной программе Q=5000.

Расчет затрат труда на подготовку описания

Оценить затраты труда на подготовку описания задачи не возможно, так как это связанно с творческим характером работы, вместо этого оценим затраты труда на изучение описания задачи с учетом уточнения описания и квалификации программиста определяется:

 

t_о=

 

где

В-коэффициент увеличения затрат труда в следствии недостаточного описания задачи, уточнений и некоторой недоработки, В=1,2…5;

К - коэффициент квалификации разработки, для работающих до 2 лет К=0,8;

В связи с там, что при изучении описания данной задачи потребовалось много уточнений и доработок в описании коэффициент В принимаем равным 3.

t_о= =234,3 (чел.-час).

Расчет затрат труда на подготовку алгоритма

Затраты труда на разработку алгоритма решения задачи:

 

t_а= = =89,28 (чел.-час).

 

Расчет труда на разработку юлок-схемы

Затраты труда на разработку блок-схемы алгоритма решения задачи вычислим следующим образом:

 

t_б= = =89,28 (чел.-час).

 

Расчет затрат труда составления программы

Затраты труда на составления программы по готовой блок-схеме вычислим по формуле:

 

t_п= = =89,28 (чел.-час).

 

Расчет затрат труда на отладку программы

Затраты труда на отладку программы на ЭВМ при комплексной отладке задачи:

 

t_от=1,5*t_Аот,

 

где

t_Аот - затраты труда на отладку программы на ЭВМ при автономной отладке одной задачи;

 

t_Аот= = =138,88 (чел.-час)

 

Отсюда

t_от=1,5*138,88=208,32 (чел.-час).

Расчет затрат труда на подготовку документации

Затраты труда на подготовку документации по задаче определяются:

 

t_д=t_др+t_до,

 

где

t_др - затраты труда на материалов рукописи;

t_до - затраты на редактирование, печать и оформление документации;

 

t_др= = =31,25 (чел.-час);

 

t_до=0,75* t_др=0,75*31,25=23,43 (чел.-час);

Отсюда

t_д=31,25+23,43=54,68 (чел.-час).

 

Таблица 11. Расчёт трудоёмкости создания программного продукта

Наименование работ	Обозначения	Чел.-час
Затраты труда на подготовку описания задачи;	tо	234,3
Затраты труда на разработку алгоритма решения задачи;	tа	89,28
Затраты труда на разработку блок-схемы алгоритма решения задачи;	tб	89,28
Затраты труда на составление программы готовой блок-схеме;	tп	89,28
Затраты труда на подготовку документации задачи;	tд	54,68
Затраты труда на оплату программы на ЭВМ при комплексной отладке задачи;	tот	208,32
Трудоёмкость создания программного продукта	t	765,1

 

Итак общую трудоемкость программного продукта можем рассчитать:

t=234,3+89,28+89,28+89,28+54,68+208,32=765,1 (чел.-час)

Расчет средней зарплаты программиста

Средняя зарплата программиста в современных рыночных условиях может варьировать в широком диапазоне Для расчета возьмем среднюю часовую оплату труда, которая составляет Т_час - 50 руб./час, что составляет 8000 руб./месс. при 8-ми часовом рабочем дне и 5-ти дневной рабочей неделе.

Затраты на оплату труда программиста состоят из зарплаты программиста и отчислений на социальные нужды. Отсюда зарплаты на оплату труда программиста составляют:

З^зп_спп=765,1*50*1,26=48201,13 руб.

Затраты на оплату машинного времени

Затраты на оплату машинного времени при отладке программы определяются путем умножения фактического времени отладки программы на цену машино-часа арендного времени:

 

З^мв_спп=С_час*t_эвм,

 

где

С_час - цена машино-часа арендного времени, руб./час;

t_эвм - фактическое время отладки программы на ЭВМ;

Расчет фактического времени отладки

Фактическое время отладки вычислим по формуле:

t_эвм=t_п+t_до+t_от;

 

t_эвм=89,28+23,43+208,32=321,03 часа.

Расчет цены машино-часа

Цену машино-часа найдем по формуле:

 

С_час= З_эвм/Т_эвм,

 

где

З_эвм - полные затраты на эксплуатацию ЭВМ в течении года;

Т_эвм - действительный годовой фонд времени ЭВМ, час/год;

Расчет годового фонда времени работы ПЭВМ IBM PC AT

Общее количество дней в году - 365.

Число праздничных и выходных дней - 109.

Время простоя в профилактических работах определяется как еженедельная профилактика по 4 часа.

Итого годовой фонд рабочего времени ПЭВМ составляет:

Т_эвм=8*(365-109) - 52*4=1840 часа.

Расчет полных затрат на эксплуатацию ЭВМ

Полные затраты на эксплуатацию ЭВМ можно определить по формуле:

 

З_эвм=(З_зп+З_ам+З_эл+З_вм+З_тр+З_пр),

 

где

З_зп - годовые издержки на заработную плату обслуживающего персонала, руб./год;

З_ам - годовые издержки на амортизацию, руб./год;

З_эл - годовые издержки на электроэнергию, потребляемую ЭВМ, руб./год;

З_вм - годовые издержки на вспомогательные материалы, руб./год;

З_тр - затраты на текущий ремонт компьютера, руб./год;

З_пр - годовые издержки на прочие и накладные расходы, руб./год;

Амортизационные отчисления

Сумма годовых амортизационных отчислений определяется по формуле:

 

З_ам=С_бал*Н_ам,

 

где

С_бал - балансовая стоимость компьютера, руб./шт.;

Н_ам - норма амортизации, %;

Балансовая стоимость ПЭВМ включает отпускную цену, расходы на транспортировку, монтаж оборудования и его наладку:

 

С_бал=С_рын+З_уст;

 

где

С_рын - рыночная стоимость компьютера, руб./шт.;

З_уст - затраты на доставку и установку компьютера, руб./шт.

Компьютер, на котором велась работа, был приобретен по цене С_рын=27000 руб., затраты на установку и наладку составили примерно 5% от стоимости компьютера

 

З_уст=10%*С_рын=0,1*26000=2600 руб.;

 

Отсюда С_бал=26000+2600=28600 руб./шт.

З_ам=28600*0,125=3575 руб./год.

Расчет затрат на электроэнергию

Стоимость электроэнергии, потребляемой за год, определяется по формуле:

З_эл=Р_эл*Т_эвм*С_эл*А,

 

где

Р_эл - суммарная мощность ЭВМ;

С_эл - стоимость 1кВт*ч электроэнергии,

А - коэффициент интенсивного использования мощности машины.

Согласно техническому паспорту ЭВМ Р_эвм=0,22кВт, стоимость 1кВт*ч электроэнергии для предприятий С_эл=1,40 руб., интенсивность использования машины А=0,98.

Тогда расчетное значение затрат на электроэнергию:

З_эл=0,22*1840*1,40*0,98=555,38 руб.

Расчет затрат на текущий ремонт

Затраты на текущий и профилактический ремонт принимаются равными 5% от стоимости ЭВМ:

З_тр=0,05*С_бал=0,05*28600=1430 руб.

Расчет затрат на вспомогательные материалы

Затраты на материалы, необходимые для обеспечения нормальной работы ПЭВМ составляют около 1% стоимости ЭВМ:

З_вм=0.01*28600=286 руб.

Прочие затраты по эксплуатации ПЭВМ

Прочие косвенные затраты, связанные с эксплуатации ПЭВМ, состоят из амортизационных очистителей на здания, стоимости услуг сторонних организаций и составляют 5% от стоимости ЭВМ:

З_пр=0,05*С_бал=0,05*28600=1430 руб.

Годовые издержки на заработную плату обслуживающего персонала

Издержки на заработную плату обслуживающего персонала складываются из основной заработной платы, дополнительной и отчислений на заработную плату:

 

З_зп=З^осн_зп+З^доп_зп+З^отч_зп.

Сумма основной заработной платы определяется исходя из общей численности работающих в штате:

 

З^осн_зп=12*∑Зⁱ_окл,

 

где

Зⁱ_окл - тарифная ставка i-го работника в месяц, руб.;

В штат обслуживающего персонала должны входить инженер-электронщик с месячным окладом 1200 руб., инженер-программист с окладом 1200 руб. и электрослесарь с окладом 600 руб.

Тогда учитывая, что данный персонал обслуживает 10 машин, имеем издержки на основную заработную плату обслуживающего персонала состоят:

З^осн_зп=12*(1200+1200+600)/10=3600 руб.

Сумма дополнительной заработанной плате состоят 60% от основной заработной платы:

З^доп_зп=0.6*3600=2160 руб.

Сумма отчислений на социальные нужды составляет 26% от суммы дополнительной и основной заработных плат:

З^отч_зп=0.26*(3600+2160)=1497.6 руб.

Тогда годовые издержки на заработную плату обслуживающего персонала составляет:

З_зп=3600+2160+1497.6=7257.6 руб.

Полные затраты на эксплуатацию ЭВМ в течении года составляют:

З_эвм=7257+3575+555.38+286+1430+1430=14533.9 руб.

Тогда ценна машино-часа арендуемого времени составит:

С _час=14533.9/1840=7.89 руб.

А затраты на оплату машинного времени составят:

З^мв_спп=7.89*321.03=2532.92 руб.

Расчет общих расходов

Общие расходы это расходы на освещение, отопление, коммунальные услуги и т.п. Они принимаются равными одной трети основой зарплате разработка программы то есть 16067,04 руб.

Тогда затраты на создание программного продукта составят:

З_спп=42579,93+1270,76+16067,04=59917,73 руб.