Доходы домашних хозяйств

Содержание

· 1Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств

· 2Бюджет домашних хозяйств

o 2.1Доходы домашних хозяйств

o 2.2Расходы домашних хозяйств

§ 2.2.1Расходы на потребление

§ 2.2.2Расходы на накопление и денежные сбережения

· 3Соотношение расходов на потребление и накопление

· 4Литература

· 5Примечание

· 6См. также

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств

Под домашним хозяйством с экономической точки зрения понимается группа лиц, чаще всего связанных родственными отношениями (семья), совместно принимающих экономические решения на основе совместного формирования и совместного использования фондов денежных средств, необходимых для потребления и накопления. Домашнее хозяйство может состоять из одного лица, самостоятельно и независимо формирующего свой бюджет. Домашнее хозяйство (в лице его членов-представителей) в системе рыночных отношений выступает в качестве:

· покупателя и потребителя товаров и услуг;

· поставщика факторов производства (труд, капитал);

· накопителя денежных фондов путём сбережения части полученного дохода;

· кредитора или заёмщика для различных финансовых посредников и институтов (банки, страховые компании, инвестиционные фонды и др.);

· налогоплательщика, формирующего бюджет.

Финансовые отношения, характерные для домашнего хозяйства, можно разделить на внутренние и внешние.

Внутренними финансовыми отношениями домашнего хозяйства являются те, которые возникают между участниками (членами) домашнего хозяйства по поводу формирования и распределения фондов денежных средств, являющихся общими для домашнего хозяйства, между его членами.

К внешним причисляются финансовые отношения:

· с предприятиями и организациями, производящими товары, работы и услуги, потребляемые членами домашнего хозяйства;

· с государством по поводу формирования и использования бюджета и внебюджетных фондов;

· с коммерческими банками по поводу предоставления во временное пользование, хранящихся на различных счетах денежных средств, а также по поводу заимствования денежных средств (домашнее хозяйство как кредитор и как заёмщик банка);

· со страховыми компаниями (страховщиками) по поводу страхования своих рисков;

· с другими домашними хозяйствами.

· с работодателями

Для финансов домашних хозяйств характерны общие для финансов функции:

· распределительная;

· контрольная;

· регулирующая;

· инвестиционная

Финансовые решения домашних хозяйств принимаются в отношении формирования и использования денежных фондов.

С определённой степенью условности можно сказать, что домашнее хозяйство имеет свой баланс, в котором отражается совокупность его активов, то есть стоимость его имущества в денежной и неденежной форме и пассивов, то есть источников формирования этих активов. Важным источником формирования активов домашних хозяйств является не только текущие доходы, но и сбережения, накопления, полученные в порядке наследования от предыдущих поколений.

Бюджет домашних хозяйств

Баланс фактических доходов и расходов домашнего хозяйства за определенный период времени (месяц, квартал, год).

Доходы домашних хозяйств

Доходы домашних хозяйств могут быть в денежной и не денежной (натуральной) форме. К последним можно отнести полученные в личном подсобном хозяйстве продукты питания, а также натуроплату за работу на предприятиях или частные услуги.

В развитых рыночных экономиках денежная форма доходов естественным образом преобладает. Денежные доходы домашних хозяйств подразделяются по следующим источникам поступления:

1. Заработная плата

2. Пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты

3. Доходы от предпринимательской деятельности

4. Доходы от недвижимости и операций с денежными средствами на финансовом рынке

Расходы домашних хозяйств[править | править код]

Существуют различные подходы к классификации расходов домашних хозяйств.

С точки зрения сроков, на которые рассчитаны те или иные расходы, выделяют:

· Краткосрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные на короткий период (до 1-2 месяцев), например, расходы на питание, транспорт. Краткосрочные расходы повторяются с наибольшей частотой или постоянно.

· Среднесрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные на средний период (от нескольких месяцев до года, иногда более года), например, расходы на одежду, обувь.

· Долгосрочные расходы, то есть расходы, рассчитанные, как правило, на несколько лет и более, например, приобретение предметов длительного пользования: квартира, автомобиль, мебель и т. п.

В зависимости от функционального назначения расходы могут быть разделены на следующие основные группы:

· Личные потребительские расходы, то есть покупка товаров, оплата услуг

· Налоги и другие обязательные платежи

· Денежные накопления и сбережения.

Существует также ещё один подход, который предполагает их деление на расходы, связанные с потреблением и накоплением.

Расходы на потребление[править | править код]

К расходам на потребление могут быть отнесены так называемые обязательные расходы, то есть расходы, без которых не может нормально существовать домашнее хозяйство. К ним относятся:

1. Налоги и обязательные сборы с физических лиц:

· подоходный налог, или налог на доходы физических лиц;

· налог на имущество

· налог на землю

· налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения

· налог с владельцев транспортных средств

· иные налоги

· государственная пошлина

· сбор за уборку населенных пунктов

· целевые сборы на содержание милиции и другие цели

· курортный сбор

· иные сборы

2. Коммунальные и другие ежемесячные платежи населения:

· оплата коммунальных услуг

· оплата электроэнергии

· оплата за холодную воду

· оплата за горячую воду

· оплата за отопление

· оплата за канализование воды

· оплата за пользование газом

· оплата за вывоз мусора

· оплата за радиоточку

· оплата за пользование коллективной антенной

· другие платежи

3. Текущие расходы на потребление, то есть расходы на товары, используемые в течение относительно непродолжительного периода времени:

· расходы на продукты питания и напитки

· расходы на одежду и обувь

· расходы на услуги домработницы, сиделки, няни и других наёмных работников для помощи по домохозяйству

· расходы на периодически потребляемые услуги:

· услуги парикмахерской

· услуги стоматолога

· другие медицинские услуги

· услуги прачечной

· обязательное страхование автогражданской ответственности

· другие виды личного страхования

· другие периодически потребляемые услуги

· расходы, связанные с отдыхом, путешествиями, туризмом

· другие текущие расходы

4. Капитальные расходы на потребление непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительного промежутка времени

· приобретение мебели

· приобретение автомобиля

· приобретение жилья

· приобретение других предметов длительного пользования

5. Капитальные расходы, связанные с вложением денег для получения (увеличения) дохода домашнего хозяйства в будущем:

· Расходы, связанные с образованием

· Расходы, связанные с открытием собственного дела, предпринимательской деятельностью

Расходы на накопление и денежные сбережения[править | править код]

Значение денежных накоплений и сбережений важно не только для домашнего хозяйства. Сбережения домашних хозяйств — важный ресурс для развития экономики.

Целевое назначение денежных накоплений может быть различным:

1. Создание страхового резерва «на всякий случай»

2. Накопление денежных средств для приобретения предметов длительного пользования (машины, квартиры, др.)

3. Долгосрочное накопительное страхование жизни

4. Создание денежного фонда для инвестирования в различные финансовые активы: приобретение акций, облигаций, паёв инвестиционных фондов, размещение денежных средств на депозитах в банках и др.

5. Вложение денежных средств в драгоценные металлы (тезаврация), недвижимость, иностранную валюту и др. активы

Выделяют две формы сбережения: организованную и неорганизованную. По мере развития рыночных отношений, совершенствования и увеличения объёма предоставляемых финансовых услуг населению, доля организованных сбережений возрастает, выполняя важную общественно-значимую функцию снабжения кредитными деньгами экономики.

Соотношение расходов на потребление и накопление[править | править код]

Величина доходов является важным фактором увеличения сбережений. Одним из предметов экономической науки, изучающей финансы домашних хозяйств, является исследование доходов, потребления и накопления. Одним из законов, связанных с этой проблемой является основной закон Кейнса:

Более высокие по сравнению с ростом дохода темпы роста потребления определяются склонностью общества к потреблению. Для характеристики этого явления используется показатель предельной склонности к потреблению (англ. Marginal Propensity to Consume – MPC), которая определяется по формуле:

{\displaystyle {\mathit {MPC={\frac {\Delta C}{\Delta Y}}}}},

где {\displaystyle {\mathit {\Delta C}}} — прирост потребления, {\displaystyle {\mathit {\Delta Y}}} — прирост доходов.

Величина MPC показывает, какая часть прироста доходов направляется на потребление. Её величина колеблется в диапазоне от 0 до 1: 0 < MPC <1. Если MPC=0, то весь прирост доходов идёт на накопление; если MPC=1, весь прирост дохода идёт на потребление.

Другой показатель, применяемый для характеристики соотношения потребления и накопления называется предельная склонность к накоплению (англ. Marginal Propensity to Save – MPS):

{\displaystyle {\mathit {MPS={\frac {\Delta S}{\Delta Y}}}}},

где {\displaystyle {\mathit {\Delta S}}} — величина прироста сбережения, {\displaystyle {\mathit {\Delta Y}}} — прирост доходов.

Если MPS=0, то весь доход идёт на потребление; если MPS=1, то весь прирост дохода идёт на накопление.

Литература[править | править код]

Финансы: Учебник под ред. В. В. Ковалева — М: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004

Личные финансы. Самоучитель. В.Савенок. Издательство: Питер, 2008 г. 432 стр. ISBN 978-5-91180-968-3.

Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости. В.Савенок.Издательство: Питер, 2007 г. 160 стр. ISBN 5-469-01387-1.