Глава 4 Эколого-экономическое обоснование внедрения очистного сооружения

 

Экономическое обоснование

 

Расчет сметы годовых эксплуатационных расходов Sг произведем по упрощенной формуле. Составляющими сметы годовых эксплуатационных расходов являются:

Основная и дополнительная заработная плата персоналу:

               S_зп, руб/год.

Амортизационные расходы: S_а, руб/год.

Расходы на текущий ремонт: S_тр, руб/год.

Прочие расходы: S_пр, руб/год.

Затраты на электроэнергию: S_ээ, руб/год.

Затраты на воду питьевого качества, подаваемую на станцию для обслуживающего персонала: S_в, руб/год.

Годовые эксплуатационные расходы (S_г, руб/год) рассчитываются по формуле (4.1):

 

S_г = S_зп + S_а + S_тр + S_пр + S_ээ + S_в                                                         (4.1)

 

При определении S_г (4.2) необходимо иметь ввиду, что S_зп, S_а, S_тр и S_пр образуют так называемую «постоянную», т.е. независимую от объема произведенной продукции завода, а S_ээ и S_в образуют «переменную» составляющую и определяются годовым выпуском продукции:

 

S_г = S_пост + S_перем                                                                                          (4.2)

 

Составляющие S_пост

 

1. Заработная плата

Расходы на заработную плату и отчисления на социальные нужды.

 Расходы на заработную плату обслуживающего персонала систем
водоснабжения и водоотведения рекомендуется определять в соответствии с инструкцией "О составе фонда заработной платы и выплат социального характера", введенной в действие с 01.01.1996 г.
Расходы на заработную плату определяются путем умножения численности обслуживающего персонала, сгруппированной по четырем категориям работающих (рабочие, руководители и специалисты PC, служащие и младший обслуживающий персонал — МОП), на показатель среднегодовой заработной платы, рассчитанной на одного работающего соответствующей категории.

Среднегодовая заработная плата включает все виды доплат и премий,
выплачиваемых за счет фонда заработной платы (ФЗП), а заработная плата PC, служащих и МОП включает только должностные оклады. Доплаты и премии PC, служащих, рабочих и МОП, выплачиваемые из фонда материального поощрения, не включаются в ФЗП

 Для выполнения более точных расчетов по заработной плате работников
предприятия и формирования годового ФЗП необходимо использовать данные по численности обслуживающего персонала, среднемесячную заработную плату (должностной оклад) с учетом районного коэффициента и дальневосточной надбавки.

Расчет выполняется по формуле (4.3):

 

Сфзп=С1 ∙ n ∙ 12                                                (4.3)

 

где С1 — начисленная заработная плата на 1 работника, руб.;

 n — количество работников

12 — число месяцев в году.

От начисленного годового фонда заработной платы принимаются
отчисления на социальные нужды в размере 39 %, в том числе: 28 % —
пенсионный фонд; 1,5%— фонд занятости; 3,6 % — медицинское страхование; 5,4%— социальное страхование.

а) основная заработная плата: 

 

S_озп = n_экс ∙ Ŝ_озп, тыс. руб/год                                     (4.4)

 

где n_экс – численность эксплуатационного персонала; n_экс = 10 чел.;

Ŝ_озп – среднегодовые основные заработные платы; Ŝ_озп = 168000 руб/год;

 

                        S_озп = 10 ∙ 168000 = 1680000 руб/год

 

б) дополнительная заработная плата:

 

S_дзп = 0,1 ∙ S_озп = 0,1 ∙ 1680000 = 168000 руб/год                (4.5)

 

в) Отчисления на социальное страхование:

 

S_сс = 0,26 ∙ (S_озп + S_дзп) = 0,26 ∙ (1680000+168000) = 480480 руб/год  (4.6)

 

Суммарная заработная плата составит:

 

S_зп = S_озп + S_дзп + S_сс = 1680000+168000+480480 = 2328480 руб./год

 

2. Амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов систем водоотведения Са, руб., определяются в соответствии с нормами амортизационных отчислений по основным фондам народного хозяйства. Расчет амортизационных отчислений выполняется по формуле (4.7):

                                                            

Са = (Кi ∙ Hi/100)                                                    (4.7)

где Кi — стоимость основных фондов i-го сооружения, оборудования,
трубопровода и пр., руб.;

Нi — норма амортизационных отчислений по i-му сооружению, оборудованию, трубопроводу и пр., %;

Стоимость основных фондов зданий, сооружений, оборудования и трубопроводов определяется на основе сметной стоимости строительства объекта или в укрупненных расчетах капитальные вложения определяются на основе УПСС (Укрупненные показатели стоимости строительства) в ценах соответствующего года.

Амортизационные расходы:

 

S_а = α_об ∙ K_об + α_зд ∙ K_зд, тыс. руб/год                                    (4.8)

 

где α_оби α_зд – средние нормы амортизации на оборудование и здания;

α_об = α_зд = 10%;

K_об и K_зд – капитальные затраты на оборудование и здания;

K_об = 100000 руб., K_зд = 358000 руб.;

 

S_а = 0,1 ∙ 100000 + 0,1 ∙ 35800 = 135800 руб/год                            (4.9)

 

3. Расходы на текущий ремонт:

S_тр = (0,1÷0,2) S_а = 0,15 ∙ 135800 = 20370 руб/год                         (4.10)

 

4. Прочие расходы: S_пр = 0,25 ∙ (S_зп+ S_а + S_тр), тыс. руб/год

S_пр = 0,25 ∙ (2328480+13580+20370) = 590607,5 руб/год               (4.11)

    Составляющие S_перем

 

1. Затраты на электроэнергию

 

Стоимость 1 кВт∙ч электроэнергии, руб – 2,80

 

Основными потребителями электроэнергии являются:

a) Установка аэротенка с мембранным модулем мощностью 22 кВт∙ч:

Sхл.уст. = 22000 ∙ 2,80 = 61600 руб/год                           (4.12)

 

2. Затраты на воду питьевого качества, подаваемую на станцию для обслуживающего персонала, если стоимость 1 м³ воды – 8 руб:

S_в = 8 ∙ 365 ∙ [(30 ∙ 25 + 20 ∙ 45) / 1000] = 4818 руб/год              (4.13)

 

Смета годовых эксплуатационных расходов:

 

S_г=2328480+13580+2037+586024,25+61600+4818=

=2997999,25 руб/год                                                         (4.14)

 

Тогда себестоимость очистки 1 м³ воды составит:

 

S_воды = S_г / Q_общ = 2973899,25/ 1001312,8 = 2,97 руб/м³           (4.15)

Таблица 6

Структура себестоимости очищенной воды

 

Наименование статьи затрат