Учет реализации товаров

Методические рекомендации по учету товаров

Учет приобретения товаров

В процессе выполнения Вам необходимо будет создать нового контрагента и новый вид номенклатуры.

Внимательно проверяйте счет учета в документе (должно быть 281).

Задание 1. Приобретено 05 числа текущего периода у предприятия "Будоснова" по договору на покупку гипсокартона

Переключаем интерфейс – «Управление закупками». Закупки → Поступление товаров и услуг.

Или можно так: Интерфейс «Общий». Документы → Управление закупками → Поступление товаров и услуг. Операция Покупка, комиссия. «Тт» отжимаем.

На вкладке «Дополнительно» указываем Цех (2 раза).

Скрин для проверки (нажимаем ДтКт на готовом документе):

 

 

 

 

 

Задание 2. Приобретено 2 числа текущего периода у предприятия "Гипсокар"

 

На вкладке «Дополнительно» указываем Цех (2 раза).

 

Скрин для проверки (нажимаем ДтКт на готовом документе):

Проверяем правильность оприходования запасов товаров.

Интерфейс «Управление закупками». Закупки → Поступление товаров и услуг.

Журнал закупок должен выглядеть так:

 

Учет реализации товаров

 

Задание 3. 07 числа выписан счет на оплату покупателю "Гранит"

Переключаем интерфейс на «Управление продажами»:

 

 

Заказы → Заказ покупателя

 

Или так: интерфейс «Полный». Документы → Управление продажами → Заказ покупателя.

На «+» добавляем новый заказ от «Гранита». Операция «Продажа, комиссия»

 

 

Теперь выставляем «Граниту» Счет на оплату:

Интерфейс Управление продажами. Заказы → Счет на оплату покупателю.

 

Или по-другому: интерфейс Полный, Документы → Управление продажами → Счет на оплату покупателю.

Или еще по-другому: в Журнале Заказов покупателей встать на Заказ «Гранита», клацнуть правой кнопкой мыши и выбрать На основании → Счет на оплату покупателю.

 

Проводок по Счету на оплату не возникает.

 

Теперь нужно отразить в учете оплату «Гранита» по счету.

Переключаем интерфейс на «Управление денежными средствами».

 

 

Для получения денежных средств необходимо заполнить:

Банк → Платежное поручение входящее

 

 

Операция – Оплата от покупателя

Текст назначения платежа: Получение денежных средств за отгруженные товары. Обязательно поставить галочку «Оплачено».

 

 

 

Нажимаем на готовом документе ДтКт и проверяем проводки:

 

Когда оплата от «Гранита» получена, нужно отгрузить ему товар.

Задание 4. 08 числа текущего периода отражена реализация товаров покупателю "Гранит" на всю сумму оплаченных товаров.

В журнале «Заказы покупателей» нажимаем на заказ «Гранита» правой кнопкой мыши и в развернувшейся панели выбираем На основании →Реализация товаров и услуг.

Или открываем Продажи → Реализация товаров и услуг. На «+» добавляем новый документ. Вытягиваем контрагента «Гринит» и вытягиваем его заказ (уже созданный).

На ДтКт проверяем проводки:

Задание 5. Отражена 13 числа текущего периода в учете реализация товаров по последующей оплате покупателю ООО "КОЛО".

Интерфейс Управление продажами. Продажи → Реализация товаров и услуг. На «+» добавляем новый документ.

На ДтКт проверяем проводки:

 

Теперь проверим правильность учета запасов и товаров.

Интерфейс «Полный». Отчеты → Бухгалтерский и налоговый учет → Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

 

Указываем счет 20 («вытягивая» План счетов). Выбираем период на «…».

В правой панели расставляем галочки как на картинке:

Получаем:

Аналогично строим оборотно-сальдовые ведомости по счетам 281, 631, 361.

Сверяем: