ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ СТРАХОВЩИКА, ОСНОВНЫЕ КРИТЕРИИ

Фин состояние страх-ка оцен-ся опред показателями и в соотв-ии с их значениями можно выделить 4 значения фин состояния страх-ка: устойчивое, неуст-ое, пограничное и фин несостоят-ть. Фин устойчивость страх орган-ции – такое состояние фин рес-ов страх-ка, при котором он в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнять взятые на себя текущие и будущие фин обяз-ва перед всеми субъектами за счет собственных и привлеч-х ср-в. В закон-ве предусм-но, что основой фин устойчивости страх-ка явл-ся наличие у него остаточного УФ, с-мы страх-х резервов, достаточных для исполнения принятых обях-в по дог-рам страх-я, сострах-я и перестрах-я. Платежеспособность страх-ка – расчетная вел-на, пределах которой страх-к, исходя их специфики заключ-х дог-ов и объема принятых страх обяз-в должен обладать собств кап-лом, свободным от будущих обяз-в за искл прав требования собст имущ-ва. Оценка платежеспос-ти произв-ся путем сопост-ия величин фактич и нормат-ого размеров маржи платежеспос-ти, расчет которых произв-ся на основании док-ов БУ и отч-сти. Факт размер маржи платежеспос-ти = УФ+ДФ+РФ+нераспр прибыль-сумма непокрытых убытков отч года и прошлых лет – НА – задолж-ть учредителей по вкладам в УФ и собств акций,выкупл-х у акционеров – дебит задолж-ть с истекшим сроком исковой давности.

Резерв платеж-ти по опер-м страх. жизни устанав-ся в размере 4% от суммы резерва по страх-ю жизни. Резерв платеж-ти по видам страх. иным, чем страх. жизни, устанав-ся как наиб значение одного из 2х показателей, рассчитанных: 1) исходя из суммы страх премий, поступивших за анализ-ый период; 2) исходя из ср размера страх. выплат, произвед-х за анализ-ый период. 1-ый показатель рассчит-ся на основе поступивших премий. 2-ой показатель рассчитывается на основе среднего размера произведенных страховых выплат за 3 кал. года, предш-х отч дате.

Нормативный размер маржи платежеспо-ти по страх-ю жизни = 4% от размера мат рез-ва. Расчет соотношения м/у факт и нормат размером маржи произв-ся ежеквартально и факт не д.б. <нормат размера. Если на конец отч года факт размер > нормат менее чем на 10%, то компания должна предоставить в Минфин план оздоровления своего фин положния.

В плане оздоровления м.б. предусмотрены расширение перестрах-х операций, изменение тарифной пол-ки, ограничения по исп-ию прибыли, сокращение дебит-ой и кредит-ой задолж-ти, изм-ие структуры активов, а также применение др способов восстан-ия достаточного размера собств-ого кап-ла, не противор-щих действующему законод-ву.

45. Общая характеристика страхового рынка РБ, тенденции развития.

Страх рынок -соц-эк среда, где объектом купли-продажи выступает страх защита. 1881-появилось в Беларуси первое общ-во взаимн страх-я от огня в Витеб губ. 3 дек 1921- создан «Белгосстрах».

Страховой рынок Республики Беларусь характеризуется, следующими основными чертами.

1Наличием более 2-х десятков страховых организацией государственной и негосударственной формы собственности, большинство из которых, работают на рынке больше 15 лет и по праву завоевали доверие своих клиентов;

2Достаточно высокой степенью присутствия страховщиков через филиалы, представительства и сеть страховых агентов в регионах республики;

3Наличием нескольких брокерских компаний – профессиональных страховых консультантов, позволяющих своим клиентам заключать договора страхования на лучших условиях с последующим их сопровождением, включающем содействие в получении страховых выплат;

4Высоким уровнем профессиональной подготовки специалистов страховых организаций и страховых брокеров;

5Высокой подконтрольностью со стороны государства;

6Готовностью страховщиков к работе с большим объемом договоров и к предложению на рынке новых страховых продуктов и программ. Отрицат:

1Своеобразной государственной политикой в области страхования пока не рассматривающей страхование как наиболее эффективную систему защиты рыночной экономики от предполагаемых рисков

2Неустойчивостью страхового законодательства;

3Низкой страховой культурой населения.

4Преобладанием обязательных видов страхования, объем сборов по которым, несмотря на некоторое снижение, пока еще превышает 50,0% от общей суммы страховых взносов;

5И как следствие низким уровнем распространения страховых услуг.

Рынок в целом растет, но говорить о его бурном развитии не приходится. Хотя суммы собранных страховыми компаниями взносов постоянно увеличиваются, но выплаты растут гораздо быстрее. Уровень страховых выплат в общей сумме полученных страховых взносов за январь - август 2010 года составил 59% против 55% за аналогичный период 2009 года.

За январь - август 2010 года прирост получ страх взносов составил 18,8%. В то же время выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения выросли на 27,4%.

Что касается прибыльности страховой деятельности, то и тут положение выглядит неоднозначным. Белгосстрах и Стравита за 8 мес 2010г увели Vприб, ост снизили.

В целом рынок добровольных страховых услуг в Беларуси развивается намного быстрее, чем обязательных. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме полученных белорусскими компаниями страховых взносов составляет сегодня примерно половину - 49,8 %. При этом в структуре поступлений на страхование жизни и здоровья приходится 23,9 %, имущественное – 69,7 %, ответственности – 6,4 %. Обязательные виды страхования обеспечили Br 308 млрд взносов. На личное страхование пришлось 39,4 %, ответственности - 52,5 %, на имущественное - 8,1 %.