Данные для выполнения работы

Остатки по счетам на начало месяца

Таблица 1

№№ счета	Наименование счета	Сумма (руб.)
Общая	Варианта
	Задолженность подотчетных лиц
	Касса
	Уставный капитал
	Расчёты с персоналом по оплате труда
10-1	Сырье и материалы
	Задолженность перед поставщиками
	Расчётный счет
	Основные средства

 

Расшифровка остатков по субсчету 10-1 «Сырье и материалы»

Таблица 2

№№ п/п	Наименование материалов	Ед. изм.	Цена (руб.)	Количество	Сумма (руб.)
Общая	Варианта
1.	Алюминий	кг
2.	Сталь	т
3.	Провод	м
	Итого	----	--------	-------------	------

 

Расшифровка остатков по счету 71 «Расчёты с подотчётными лицами»

Таблица 3

№№ п/п	Ф.И.О.	Должность	Сумма (руб.)
Общая	Варианта
1.	Захарова Г.П.	Экспедитор
2.	Дроздова И.В.	Зав. Канцелярией
	Итого	---------------------	---------------

Журнал хозяйственных операций

Таблица 4

 

№№ п/п	Содержание хозяйственных операций	Корреспондирующие счета	Сумма (руб.)
Общая	Варианта
Дт	Кт
	Принято на склад от поставщиков:	------	------
а) алюминий 10кг
б) сталь 5т
в) провод 100м
	Израсходовано Дроздовой И.В. на общехозяйственные нужды
	Остаток неиспользованного аванса внесён Дроздовой И.В. в кассу
	Отпущено со склада в основное производство для изготовления продукции:	-------	-------
а) алюминий 8кг
б) сталь 4т
	в) провод 200м
	Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции основного производства
	Отпущено для ремонта оборудования во вспомогательном цехе	-------	-------
а) алюминий 5кг
б) сталь 100кг
	Приобретен и доставлен на склад экспедитором Захаровым Г.П. провод 1000м
	Остаток подотчётной суммы удержан из заработной платы Захарова
	Получено в кассу с расчётного счета
	Выдано из кассы:	------	------
	а) заработная плата
б) экспедитору Захарову Г.П.
	в) заведующей канцелярией Дроздовой И.В. на командировку
	Сдана на расчётный счет из кассы излишне полученная сумма.
	Возвращена на склад неиспользованная в производстве сталь 300кг
	Погашена задолженность перед поставщиками полностью

Таблицы синтетического учёта

Пример заполнения таблиц

Таблица 5

Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Дт	Кт
Сн = 69000	-----------
№№ операции 10 б – 2000 10 в – 10000	№№ операции 2 – 23000 3 – 2000 7 – 40000 8 - 4000
итого Об Дт 12000	итого Об Кт – 69000
Ск = 12000	-------------

Ск=Сн+ОбДт-ОбКт= 69000 + 12000 – 69000 = 12000

 

»
Дт	Кт

Ск=

 

Дт	Кт

Ск=

 

»
Дт	Кт

 

Ск=

Дт	Кт

 

Дт	Кт

Ск=

 

Дт	Кт

Ск=

 

Дт	Кт

Ск=

Ск=

 

Дт	Кт

Ск=

 

Дт	Кт

Ск=

 

Дт	Кт

Ск=

 

 

Дт	Кт

Ск=

 

Оборотная ведомость по счетам синтетического учёта

Таблица6

№№ счета	Наименование счета	Остаток на начало месяца	Обороты за месяц	Остаток на конец месяца
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	Итого:

 

Аналитические счета к субсчету 10-1 количественно-суммовой формы

Таблица 7

Наименование материала	Единица измерения	Цена (руб.)	№ аналитического счета
№№ операции	Содержание записи	Приход	Расход	Остаток
		Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Сальдо на начало месяца	-----	-----	------	-----
	Обороты за месяц					------	------
	Сальдо на конец месяца	-----	------	------	------

 

Ск=

 

Наименование материала	Единица измерения	Цена (руб.)	№ аналитического счета
№№ операции	Содержание записи	Приход	Расход	Остаток
		Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Сальдо на начало месяца	-----	------	------	------
	Обороты за месяц					-----	-----
	Сальдо на конец месяца	------	-----	-----	-----

 

 

Наименование материала	Единица измерения	Цена (руб.)	№ аналитического счета
№№ операции	Содержание записи	Приход	Расход	Остаток
		Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Сальдо на начало месяца	-----	------	------	------
	Обороты за месяц					-----	-----
	Сальдо на конец месяца	------	-----	-----	-----

Аналитические счета к счету 71 контокоррентной формы

Таблица 8

Фамилия Имя Отчество	№ аналитического счета
№№ операции	Содержание записи	Дебет	Кредит
	Сальдо на начало месяца
	Обороты за месяц
	Сальдо на конец месяца

 

Фамилия Имя Отчество	№ аналитического счета
№№ операции	Содержание записи	Дебет	Кредит
	Сальдо на начало месяца
	Обороты за месяц
	Сальдо на конец месяца

Оборотная ведомость по аналитическим счетам к субсчету «Сырье и материалы»

Таблица 9

№№ аналит- тическ. счета	Наименование материала	Ед. измер.	Цена (руб.)	Остаток на начало месяца	Обороты за месяц	Остаток на конец месяца
Кол-во	Сумма (руб.)	Приход	Расход	Кол-во	Сумма (руб.)
Кол-во	Сумма (руб.)	Кол-во	Сумма (руб.)
	Итого	---	----	----		----		----		----
Сверка с данными синтетического учета	-----		-----		-----		-----

Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету «Расчеты с подотчетными лицами» Таблица № 10

№№ аналитич. учета	Ф.И.О. подотчетного лица	Остаток на начало месяца	Обороты за месяц	Остаток на конец месяца
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
	Итого
Сверка с данными синтетического учета