Сущность и понятие инвестиций

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ИНВИСТИЦИЯМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

1.1 Сущность и понятие инвестиций

1.2 Основные элементы управления инвестициями на предприятии

1.3 Факторы, влияющие на формирование инвестиционной стратегии

2 АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ГИС ЛИВГИДРОМАШ»

2.1 Технико-экономическая характеристика предприятия

2.2 Анализ показателей эффективности деятельности предприятия ОАО «ГМС Ливгидромаш»

2.3 Анализ управление инвестициями на ОАО «ГМС Ливгидромаш»

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИЯМИ ОАО «ГМС ЛИВГИДРОМАШ» С ПОЗИЦИИ МАРКЕТИНГА

3.1 Основные направления совершенствования инвестиционной деятельности ОАО «ГМС Ливгидромаш»

3.2 Внедрение нового оборудования как один из факторов инвестиционной привлекательности ОАО «ГМС Ливгидромаш»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ А-Структура управления ОАО «ГМС Ливгидромаш»

ПРИЛОЖЕНИЕ Б-Бухгалтерский баланс 2012года

ПРИЛОЖЕНИЕ В-Бухгалтерский баланс 2013года

ПРИЛОЖЕНИЕ Г-Бухгалтерский баланс 2014года

ПРИЛОЖЕНИЕ Д - Показатели хозяйственной деятельности ОАО «ГМС Ливгидромаш» за 2012-2014гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ Ж- Прайс-лист ОАО «ГМС Ливгидромаш»

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Инвестиции играют важную роль как на макро, так и на микро уровне. По сути они определяют будущее страны в целом, отдельного субъекта хозяйствования и являются локомотивом в развитии экономики.

Вопрос об инвестициях, инвестиционном климате в России в настоящее время вышел на первый план. От него, возможно, более чем от всех других факторов зависит будущее российской экономики. Это высказывание подтверждается активными действиями, а также и политикой, проводимыми Правительством Российской Федерации. Неслучайно на данный момент, большое внимание уделяется механизму привлечения инвестиций и активизации инвестиционного процесса, как на федеральном, так и на региональном уровне.

Ведь без сомнений, ключевую роль в создании благоприятного инвестиционного климата играет государство, которое путем проводимой им политики и практических мероприятий влияет на затраты, риски и барьеры на пути конкуренции, с которыми сталкиваются инвесторы.

Проводимые конференции, форумы и симпозиумы, посвященные инвестиционному климату и инвестиционной деятельности, показывают нам, насколько государство заинтересовано в их улучшении и активизации.

В этой связи актуальность проблемы управления инвестициями на предприятии с позиции маркетинга обретает особую значимость. Именно в таком тандеме маркетинг и инвестиции способны взаимодополнять друг друга. Так, эффективное управление инвестициями способствует завоеванию новых рынков за счет освоения производства новых товаров. А маркетинговые приемы в управлении инвестициями способны выявить и привлечь эффективных инвесторов.

Цель данной курсовой работы - изучить проблемы управления инвестициями на предприятии с позиции маркетинга.

Задачами в работе стали:

1) определить сущность и основные понятия инвестиционного маркетинга;

2) проиллюстрировать основные элементы управления инвестициями на предприятии;

3) выявить факторы, влияющие на формирование инвестиционной стратегии;

4) привести исследование современных методов управления инвестициями на предприятии ОАО «ГМС Ливгидромаш»;

5) привести основные направления совершенствования инвестиционной деятельности ОАО «ГМС Ливгидромаш»;

6) дать анализ управление инвестициями на ОАО «ГМС Ливгидромаш»;

7) разработать методику внедрение нового оборудования как один из факторов инвестиционной привлекательности ОАО «ГМС Ливгидромаш».

Объект исследования курсовой работы - ОАО «ГМС Ливгидромаш» - один из крупнейших производителей насосного оборудования в России является объектом исследования данной курсовой работы является.

Предметом исследования данной курсовой работы является маркетинговая и инвестиционная деятельность предприятия в части управления инвестициями в совокупности с маркетинговыми процессами предприятия.

Проблема управления инвестициями на предприятии с использованием маркетинговых потенциалов стала предметом изучения таких известных маркетологов и экономистов, как Балабанова И. Т., Бердниковой Т. Б., Бобровой И. И., Зимина В. А., Гвардина С. В., Стефенсона Р., Игнатьева О.

 

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ИНВИСТИЦИЯМИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

Сущность и понятие инвестиций

 

Термин «инвестиции» происходит от латинского слова invest, что означает «вкладывать». В широкой трактовке инвестиции могут быть определены как долгосрочное вложение капитала с целью последующего его увеличения, т.е. вложение экономических ресурсов с целью создания и получения в будущем чистой прибыли, превышающей общую начальную величину инвестиций (вложенного капитала). При этом прирост капитала должен быть достаточным, чтобы компенсировать инвестору отказ от использования имеющихся средств на потребление в текущем периоде, вознаградить его за риск и возместить потери от инфляции в предстоящем периоде [7].

Инвестиции рассматриваются как процесс, отражающий движение стоимости, и как экономическая категория - экономические отношения, связанные с движением стоимости, вложенной в основные фонды.

Совокупность затрат - это долгосрочное вложение капитала в различные области экономики, реализуется в форме целенаправленного вложения капитала на определенный срок в различные отрасли и сферы экономики, а также в объекты предпринимательской и других видов деятельности для получения дохода. Само понятие «инвестиции» означает вложения капитала в отрасли экономики не только на предприятии, но и внутри страны и за границей [15].

Инвестиции - это откладывание денег на завтрашний день, чтобы иметь возможность больше получить в будущем. Одна из частей инвестиций - потребительские блага, они откладываются в запас (инвестиции на увеличение запасов).

А вот ресурсы, которые направляются на расширение производства (приобретение зданий, машин и сооружений) - это уже другая часть инвестиций.

Предметом инвестиционной деятельности являются конкретные объекты, куда вкладываются инвестиции: ценные бумаги, научно-техническая продукция и т.д.

Для целей систематизации анализа и планирования инвестиции могут быть сгруппированы по определенным классификационным признакам, что дает возможность глубже понять сущность инвестиций. Наиболее распространенной является классификация представленная в таблице 1[2].

 

Таблица 1 - Группировка инвестиций по отдельным классификационным признакам

Группировка инвестиций
По объектам инвестирования	По степени риска различают инвестиции	По национальной принадлежности инвестора выделяют внутренние и внешние инвестиции.	По организационно-правовой форме инвестора	По значимости инвестиций
реальные (капиталообразующие)	Безрисковые	внутренние	государственные	глобальные
финансовые инвестиции	с уровнем допустимого риска	внешние инвестиции	муниципальные инвестиции	народнохозяйственные
интеллектуальные инвестиции	уровнем критического риска		инвестиции юридических лиц	крупномасштабные
	с уровнем катастрофического риска		физических лиц и т.д	локальные и т.д.

 

 

Из таблице видно что самым малочисленным признаком считается группировка по национальной принадлежности инвестора которая выделяют внутренние и внешние инвестиции. Самым насыщенным признаком группировки можно считать, группировку по организационно-правовой форме инвестора.

Под субъектами инвестиционной деятельности понимают участников инвестиционного процесса на всех уровнях экономики. Основными субъектами инвестиционной деятельности выступают инвесторы и пользователи объектов инвестирования.

Субъектами инвестиционной деятельности могут быть следующие участники финансовой системы [9].

Инвестор осуществляет вложение собственных, заемных и (или) привлеченных средств в форме инвестиций. В качестве инвесторов могут выступать физические и юридические лица, создаваемые на основе договора о совместной деятельности и не имеющие статуса юридического лица объединения юридических лиц, государственные органы.

Заказчиками могут быть инвесторы, а также физические и юридические лица, уполномоченные на то инвесторами, которые осуществляют реализацию инвестиционных проектов, не вмешиваясь при этом в предпринимательскую и иную деятельность других субъектов инвестиционной деятельности, если иное не предусмотрено договором между ними[1].

Подрядчиками являются физические и юридические лица, которые выполняют работы по договору подряда и (или) государственному контракту, заключаемому с заказчиками.

Пользователями объектов инвестиционной деятельности могут быть инвесторы, а также другие физические и юридические лица, в том числе иностранные, государственные органы и органы местного самоуправления, иностранные государства, международные объединения и организации, для которых создаются объекты инвестиционной деятельности.

Основными источниками инвестиций являются капиталы зарубежных и российских компаний, а также государственные инвестиции и внутренние средства предприятий. Зарубежные инвестиции являются одним из основных источников инвестиций для развивающихся стран, размер зарубежных инвестиций зависит от инвестиционной привлекательности страны, которая, в свою очередь, зависит от действующего законодательства и экономических перспектив развития страны [20].

Инвестиционная деятельность в современных рыночных условиях хозяйствования выступает одним из видов предпринимательской деятельности и осуществляется на неком экономическом пространстве, называемом инвестиционным рынком.

Инвестиционный рынок – это особая сфера движения инвестиционных ресурсов, удовлетворяющая целевые потребности участников инвестиционного процесса в достижении положительного результата.

Инвестиционный рынок выступает как отдельная, обособленная, упорядоченная структура, посредством которой происходит взаимодействие всех субъектов инвестиционной деятельности. На инвестиционном рынке осуществляется процесс обмена инвестиционным товаром между заинтересованными сторонами.

Основными показателями, характеризующими состояние инвестиционного рынка, являются показатели спроса, предложения, цены и конкуренции.

В качестве составляющих инвестиционного рынка следует выделить:

1) рынок реального инвестирования;

2) рынок финансового инвестирования;

3) рынок инноваций.

Более подробно структура инвестиционного рынка представлена в таблица 2 [18].

 

Таблица 2 - Структура инвестиционного рынка

Рынок реального инвестирования
Рынок недвижимости	Рынок прямых капитальных вложений	Рынок прочих объектов реального инвестирования
Здания	Новое строительство	Художественные ценности
Сооружения	Реконструкция	Драгоценные металлы
Продолжение табл.2
Земельные участки	Техническое перевооружение	Прочие материальные ценности
Жилые помещения
Рынок финансового инвестирования
Рынок ссудных капиталов
Валютный рынок Денежный рынок		Фондовый рынок	Ипотечный рынок
Валютные ценности	Депозиты	Долевые ценные бумаги	Кредитные операции по обслуживанию рынка недвижимости
Операции «спот»	Кредиты	Долговые ценные бумаги
Операции «форвард»	Прочие кредитные операции
Рынок инновационного инвестирования
Рынок интеллектуальных вложений	Рынок научно-технических достижений
Лицензии	Научно-исследовательские проекты
Патенты	Новые технологии
Достижения «ноу-хау»	Образовательные проекты

 

Инвестиционная деятельность любого предприятия связана с формированием инвестиционного портфеля. Инвестиционный портфель включает любые формы инвестиционных ресурсов.

Инвестиционный портфель представляет собой целенаправленно сформированную совокупность различных объектов инвестирования с целью осуществления инвестиционной деятельности, соответствующей инвестиционной стратегии предприятия. Инвестиционный портфель любого действующего предприятия следует различать по объектам инвестиционной деятельности, в зависимости от инвестиционной стратегии предприятия, а также исходя из степени достижений инвестиционной деятельности предприятия[3].

Формирование инвестиционного портфеля предприятия строится на базе следующих основных принципов.

1) принцип обеспечения реализации инвестиционной деятельности. В основе данного принципа лежит необходимость обеспечения преемственности долгосрочного и среднесрочного планирования инвестиционной деятельности;

2) принцип обеспечения соответствия сформированного инвестиционного портфеля имеющимся инвестиционным ресурсам. Данный принцип предполагает соответствие объектов инвестирования возможностям имеющихся на данный момент инвестиционных ресурсов;

3) принцип оптимизации соотношения доходности и ликвидности. Характеристикой данного принципа является соблюдение определенных пропорций между показателями доходности и инвестиционного риска;

4) принцип проведения качественного менеджмента. В основе данного принципа лежит соответствие инвестиционных объектов кадровому потенциалу[21].

Таким образом, инвесторы преследуют определенные цели: экономические или социальные. При этом под целью инвестиционной деятельности следует понимать состояние, которое возможно достигнуть в будущем. Для более точной характеристики целей, способов и механизмов их достижения возникает необходимость в разработке стратегии инвестиционного развития предприятия. В данном случае инвестиционная стратегия представляется как понятие, включающее цели, средства и стимулы их реализации. Вследствие этого все участники (субъекты) инвестиционной деятельности стремятся наилучшим способом реализовать поставленные перед собой цели.