Расчет показателей по материальным затратам

2015-11-07

776

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 12

Материальные затраты, (руб./ тыс. руб.)

Таблица 2.7

№ п/п Вид материальных затрат Базовый год 1-й год 2-й год 3-й год

Раздел 1. Основное производство

1 Материальные затраты, в т. ч.: 72 500 000,0 74 675 000,0 77 662 000,0 81 545 100,0

1.1 Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты 62 000 000,0 63 860 000,0 66 414 400,0 69 735 120,0

1.2 Топливо и энергия на технологические цели 6 000 000,0 6 180 000,0 6 427 200,0 6 748 560,0

1.3 Прочие материальные затраты 4 500 000,0 4 635 000,0 4 820 400,0 5 061 420,0

Раздел 2. Производство в рамках диверсификации

2 Материальные затраты, в т. ч.: - 77 773 728,8 82 110 203,4 87 502 515,3

2.1 Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты - 65 329 932,2 68 972 570,8 73 502 112,8

2.2 Топливо и энергия на технологические цели - 7 777 372,9 8 211 020,3 8 750 251,5

2.3 Прочие материальные затраты - 4 666 423,7 4 926 612,2 5 250 150,9

Раздел 3. Основное производство с учетом диверсификации

3 Материальные затраты, в т. ч.: 72 500 000,0 152 448 728,8 159 772 203,4 169 047 615,3

3.1 Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты 62 000 000,0 129 189 932,2 135 386 970,8 143 237 232,8

3.2 Топливо и энергия на технологические цели 6 000 000,0 13 957 372,9 14 638 220,3 15 498 811,5

3.3 Прочие материальные затраты 4 500 000,0 9 301 423,7 9 747 012,2 10 311 570,9

Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов

4 Материальные затраты, в т. ч.: 72 500 000,0 78 939 450,0 87 649 628,9 98 675 075,7

4.1 Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты 62 000 000,0 67 506 840,0 74 955 544,7 84 384 202,7

4.2 Топливо и энергия на технологические цели 6 000 000,0 6 532 920,0 7 253 762,4 8 166 213,2

4.3 Прочие материальные затраты 4 500 000,0 4 899 690,0 5 440 321,8 6 124 659,9

Раздел 5. Показатели эффективности использования материальных затрат как элемента оборотных средств:

1 вар. 2 вар. 1 вар. 2 вар. 1 вар. 2 вар. 1 вар. 2 вар.

5.1 Материалоемкость (Мемк.) 0,49 0,49 0,89 0,45 0,81 0,42 0,74 0,41

5.2 Темп роста материалоемкости, % - - 183 93 166 87 152 83

5.3 Материалоотдача (Мотд.) - - 1,1 2,2 1,2 2,4 1,3 2,5

Расчет производственной себестоимости

Себестоимость производства продукции, руб. (тыс.руб.), (по 2-м вариантам)

Таблица 2.9

№ п/п	Элементы затрат	Базовый год	1-й год	2-й год	3-й год
	Материальные затраты:	72 500 000,0	77 773 728,8	82 110 203,4	87 502 515,3
	Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты	62 000 000,0	65 329 932,2	68 972 570,8	73 502 112,8
	Топливо и энергия на технологические цели	6 000 000,0	7 777 372,9	8 211 020,3	8 750 251,5
	Прочие затраты	4 500 000,0	4 666 423,7	9 747 012,2	10 311 570,9
	Затраты на оплату труда:
	Фонд заработной платы	35 748 000,0	41 122 519,8	44 028 600,0	47 009 880,0
	Отчисления на социальные нужды:
	Страховые взносы	12 511 800,0	14 392 881,9	15 410 010,0	16 453 458,0
	Амортизация основных средств:
	Годовая сумма начисленной амортизации	2 809 523,8	3 477 176,8	3 674 704,8	3 976 357,1
	Прочие затраты	6 902 700,0	8 165 610,6	8 750 340,0	9 356 532,0
	Производственная себестоимость	130 472 023,8	144 931 918,1	153 973 858,2	164 298 742,4

№ п/п	Элементы затрат	Базовый год	1-й год	2-й год	3-й год
	Материальные затраты:	72 500 000,0	78 939 450,0	87 649 628,9	98 675 075,7
	Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты	62 000 000,0	67 506 840,0	74 955 544,7	84 384 202,7
	Топливо и энергия на технологические цели	6 000 000,0	6 532 920,0	7 253 762,4	8 166 213,2
	Прочие затраты	4 500 000,0	4 899 690,0	5 440 321,8	6 124 659,9
	Затраты на оплату труда:
	Фонд заработной платы	35 748 000,0	35 028 000,0	33 666 000,0	33 792 000,0
	Отчисления на социальные нужды:
	Страховые взносы	12 511 800,0	12 259 800,0	11 783 100,0	11 827 200,0
	Амортизация основных средств:
	Годовая сумма начисленной амортизации	2 809 523,8	2 921 904,8	3 024 171,4	6 124 659,9
	Прочие затраты	6 902 700,0	5 978 880,0	5 127 720,0	4 982 400,0
	Производственная себестоимость	130 472 023,8	135 128 034,8	141 250 620,3	155 401 335,6

Расчет экономического эффекта деятельности фирмы

Экономический эффект деятельности фирмы, руб. (тыс. руб.), (по 2-м вариантам)

Таблица 2.10

№ п/п	Показатель	Базовый год	1-й год	2-й год	3-й год
руб.	%	руб.	%	руб.	%	руб.	%
1	Выручка от реализации продукции	148 728 813,6	100,0	171 102 203,39	100,0	197 064 488,14	100,0	227 506 539,66	100,0
2	Себестоимость	130 472 023,8	87,7	144 931 918,1	84,7	153 973 858,2	78,1	164 298 742,4	72,2
3	Прибыль от реализации продукции	18 256 789,7	12,3	26 170 285,31	15,3	43 090 629,98	21,9	63 207 797,26	27,8
4	Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам	-	-	-	-	11 197,59	0,0	100 595,00	0,0
5	Прибыль до налогообложения	18 256 789,7	12,3	26 170 285,31	15,3	43 079 432,40	21,9	63 107 202,26	27,7
6	Налог на прибыль	3 651 357,9	2,5	5 234 057,1	3,1	8 615 886,5	4,4	12 621 440,5	5,5
7	Чистая прибыль	14 605 431,8	9,8	20 936 228,24	12,2	34 463 545,92	17,5	50 485 761,81	22,2

№ п/п	Показатель	Базовый год	1-й год	2-й год	3-й год
руб.	%	руб.	%	руб.	%	руб.	%
1	Выручка от реализации продукции	148 728 813,6	100,0	174 960 000,0	100,0	206 943 660,0	100,0	243 302 869,7	100,0
2	Себестоимость	130 472 023,8	87,7	135 128 034,8	77,2	141 250 620,3	68,3	155 401 335,6	63,9
3	Прибыль от реализации продукции	18 256 789,7	12,3	39 831 965,2	22,8	65 693 039,7	31,7	87 901 534,1	36,1
4	Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам	-	-	129 968,7	0,1	118 271,6	0,1	139 898,4	0,1
5	Прибыль до налогообложения	18 256 789,7	12,3	39 701 996,5	22,7	65 574 768,1	31,7	87 761 635,7	36,1
6	Налог на прибыль	3 651 357,9	2,5	7 940 399,3	4,5	13 114 953,6	6,3	17 552 327,1	7,2
7	Чистая прибыль	14 605 431,8	9,8	31 761 597,2	18,2	52 459 814,5	25,3	70 209 308,6	28,9

Анализ экономических показателей деятельности фирмы

Анализ эффективности деятельности фирмы

Рентабельность деятельности фирмы

Таблица 3.1

№ п/п	Показатель	Базовый год	1-й год	2-й год	3-й год
1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.	1 вар.	2 вар.

1	Рентабельность производства, %	11,2	11,2	14,4	23,5	22,4	37,1	30,7	45,2
2	Рентабельность реализации, %	9,8	9,8	12,2	18,2	17,5	25,3	22,2	28,9
3	Рентабельность трудовых ресурсов (объем чистой прибыли на одного работника), руб/чел	116 843	116 843	151 632	276 188	246 168	499 617	355 534	702 093
4	Рентабельность основных производственных фондов, %	46,81	46,81	59,67	94,55	97,91	150,89	139,46	194,17

Анализ удельных затрат на производство продукции

Влияние изменения удельных затрат на экономическую эффективность деятельности фирмы

Таблица 3.2

№ п/п Показатели Базовый год 1-й год 2-й год 3-й год

1 вар. 2 вар. 1 вар. 2 вар. 1 вар. 2 вар. 1 вар. 2 вар.

Прибыль от реализации продукции 18 256 789,7 18 256 789,7 26 170 285,3 39 831 965,2 43 090 630,0 65 693 039,7 63 207 797,3 87 901 534,1

Темп прироста выручки от реализации продукции - - 15,04 17,64 32,50 39,14 52,97 63,59

Темп прироста прибыли от реализации продукции, в т.ч.: - - 43,3 118,2 136,0 259,8 246,2 381,5

3.1 за счет увеличения выручки от реализации продукции - - 15,04 17,64 32,50 39,14 52,97 63,59

3.2 за счет снижения себестоимости 28 101 104 221 193 318

Затраты на 1 рубль продукции, в т. ч. по элементам затрат 0,8772 0,8772 0,8470 0,7723 0,7813 0,6826 0,7222 0,6387

4.1 Материальные затраты 0,4875 0,4875 0,4545 0,4512 0,4167 0,4235 0,3846 0,4056

4.2 Затраты на оплату труда 0,2404 0,2404 0,2403 0,2002 0,2234 0,1627 0,2066 0,1389

4.3 Отчисления на социальные нужды 0,0841 0,0841 0,0841 0,0701 0,0782 0,0569 0,0723 0,0486

4.4 Амортизация основных средств 0,0189 0,0189 0,0203 0,0167 0,0186 0,0146 0,0175 0,0252

4.5 Прочие затраты 0,0480 0,0480 0,0460 0,0342 0,0444 0,0248 0,0411 0,0205

5 Изменение удельных затрат на 1 рубль продукции, в т. ч. по элементам затрат - - 0,0302 0,1049 0,0959 0,1947 0,1551 0,2385

5.1 Материальные затраты - - 0,0329 0,0363 0,0708 0,0639 0,1028 0,0819

5.2 Затраты на оплату труда - - 0,0000 0,0402 0,0169 0,0777 0,0337 0,1015

5.3 Отчисления на социальные нужды - - 0,0000 0,0141 0,0059 0,0272 0,0118 0,0355

5.4 Амортизация основных средств - - 0,0010 0,0022 0,0002 0,0043 0,0014 0,0063

5.5 Прочие затраты - - 0,0020 0,0138 0,0036 0,0232 0,0069 0,0275

6 Экономический эффект от снижения себестоимости, в т. ч. по элементам затрат: - - 5 167 112,6 18 355 239,5 18 900 529,6 40 290 249,2 35 280 868,0 58 035 570,4

6.1 Материальные затраты - - 2 560 228,2 2 863 819,7 5 813 215,3 5 602 647,6 8 999 546,4 8 081 449,6

6.2 Затраты на оплату труда - - 740,1 1 406 414,9 745 608,0 2 615 005,3 1 585 456,5 3 428 816,9

6.3 Отчисления на социальные нужды - - 90,7 172 285,8 91 337,0 320 338,2 194 218,4 420 030,1

6.4 Амортизация основных средств - - 3 477,2 6 398,5 893,0 12 933,6 5 615,6 38 585,4

6.5 Прочие затраты - - 16 331,2 82 670,9 31 471,2 119 074,2 64 312,8 137 124,7

7 Экономическая эффективность от снижения себестоимости, в т. ч. по элементам затрат: - - 28,30 100,54 103,53 220,69 193,25 317,88

7.1 Материальные затраты - - 14,02 15,69 31,84 30,69 49,29 44,27

7.2 Затраты на оплату труда - - 0,00 7,70 4,08 14,32 49,29 18,78

7.3 Отчисления на социальные нужды - - 0,00 0,94 0,50 1,75 1,06 2,30

7.4 Амортизация основных средств - - 0,02 0,04 0,00 0,07 0,03 0,21

7.5 Прочие затраты - - 0,09 0,45 0,17 0,65 0,35 0,75

2015-11-07

776

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 12

Обсуждение в статье: Расчет показателей по материальным затратам

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓