Тема 8, 9 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
1.Виды коммерческих банков, принципы их деятельности и функции.
4 Организационная и управленческая структура коммерческого банка.
1 Виды коммерческих банков, принципы их деятельности и функции.
Банковская система Российской Федерации является двухуровневой и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (в редакции от 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ, от 31.07.98 №151-ФЗ и т.д.), Федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.
Коммерческий банк – это инструмент кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Кредитная организация – юридическое лицо, которое для привлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Коммерческий банк – это организация, созданная ля привлечения денежных средств и размещения от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности. Основное назначение банков – это посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам, от продавцов к покупателям. С позиции законодательства банк становится таковым только в том случае, если выполняет три вытекающих из его сути операции, которые получили название чисто банковских. Это: - депозитная операция - кредитная операция - расчетная операция. Однако законодательно в РФ не запрещено любому юридическому лицу заниматься кредитной деятельностью, но для этого необходимо получить соответствующую лицензию. В своей деятельности коммерческие банк руководствуется следующими принципами: - обязательное соблюдение законодательных норм и нормативов; - стремление к получению прибыли - уклонение от рисков - ответственность за результаты своей деятельности своими доходами и собственным капиталом - свободное распоряжение ресурсами и доходами - самостоятельный выбор своих клиентов -предпочтение длительной перспективы краткосрочным результатам Банки могут быть классифицированы по нескольким признакам Классификация банков в РФ
Функции коммерческих банков определены Федеральным законом от 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с изменениями от 31 июля 1998; 5,8 июля 1999) Основными функциями являются: 1. мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал. 2. Посредничество в кредите. Так как прямые отношения между кредиторами и заёмщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заёмщика в них. Коммерческие банки решают эти затруднения. 3. Создание кредитных денег. Создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами). Банк создаёт депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. 4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. КБ осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач у своих клиентов. 5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней. 6. Оказание банками консультативных услуг. Банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, по проблемам составления отчетности и т.д. Коммерческий банк – это социальная система. Поэтому цели его основываются на частных целях участников банка. Разные участники имеют разные цели:
Операции коммерческих банков: - пассивные; - активные; - комиссионные: · Расчетно-кассовое обслуживание; · Трастовые операции; · Операции с иностранными валютами; - информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств, сдача в аренду сейфов индивидуального пользования и др.
2 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.
Пассивные операции коммерческого банка – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса. Основные принципы формирования пассивов банка:
Ресурсы коммерческого банка состоят из двух основных видов источников: 1. собственных средств банка и приравненных к ним средств 2. привлеченных средств. Собственные средства банка включают:
Уставный капитал – отправная точка начала работы банка. Его размер является обеспечением размера привлекаемых средств. Акционерный банк образует уставный капитал путем продажи акций по номинальной стоимости, разность между курсовой и номинальной стоимостями записывается в пассиве баланса банка как эмиссионный доход. Уставный капитал банка образуется за счет собственных средств учредителей банка, он не может быть создан за счет привлеченных средств, например, за счет привлечения кредитов из другого банка.
(Заемные средства – это депозиты, кредиты Центрального Банка РФ, и других банков, эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (векселей, депозитарных расписок и др.)) В совокупных пассивах банка привлеченные средства составляют до 90%, в то время как собственные – только 10%. В составе пассивных операций коммерческих банков можно выделить следующие группы:
Депозит – это денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки.
В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов: 1срока депозита до момента изъятия 2 категории вкладчика По срокам различают:
Срочные банковские депозиты подразделяются так: ■ условные (депозиты хранятся до наступления какого-то события) ■ с предварительным уведомлением об изъятии средств (клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие) ■ собственно срочные депозиты. В свою очередь собственно срочные депозиты подразделяются на депозиты со сроком: - до 30 дней - от 30 до 90 дней - от 91 до 180 дней - от 181 дня до 1 года - от 1 года до 3 лет - свыше 3 лет. Безусловно, что депозиты на срок для банка предпочтительнее, так как известно время использования средств, поэтому проценты, выплачиваемые банком по срочным депозитам, выше, чем по депозитам «до востребования». В настоящее время существует два типа вкладов «до востребования»:
В зависимости от категории вкладчика выделяют следующие виды счетов:
С 1991г. в российской банковской практике стала применяться разновидность срочного банковского вклада, оформляемого депозитным сертификатом. Депозитный сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правоприемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Получение займа у ЦБ РФ – традиционная пассивная операция коммерческих банков. Коммерческие банки получают кредиты у ЦБ РФ в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования, а также в форме ломбардного кредита, т.е. под залог государственных ценных бумаг. С 1993г. широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Вексель может использоваться как расчетное средство в отличие от депозитного и сберегательного сертификата. Банк выпускает две разновидности векселей: · процентные · дисконтные Особенность процентного векселя состоит в том, что выпуск и продажа векселей юридическим и физическим лицам производится по номинальной стоимости с последующим начислением процентов на вексельную сумму. Особенностью дисконтного векселя заключается в том, что выпуск и продажа его осуществляется по цене ниже номинала, а погашение – по номиналу. Разница между ценой погашения и ценой покупки составляет доход держателя векселя.
3 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Активные операции коммерческого банка означают использование от своего имени привлеченных денежных и собственных средств, для получения соответствующего дохода. Основными видами активных операций коммерческого банка являются:
По выполняемым задачам активные операции можно подразделить на две группы:
К первой группе относятся:
Ко второй группе относятся:
Осуществление инвестиционных проектов предполагает мероприятия, направленные на разработку и реализацию стратегий по управлению портфелем инвестиций, достижение оптимального сочетания прямых и портфельных инвестиций, в целях получения прибыли, поддержание допустимого уровня банковского риска и ликвидности баланса банка. Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств в производство, приобретение реальных активов. Портфельные инвестиции осуществляются в форме покупки ценных бумаг или предоставления денежных средств в долгосрочную ссуду. К нетрадиционным операциям коммерческих банков относятся операции, которые могут выполнять и другие организации, кроме коммерческих банков. К ним можно отнести:
Доход по данным операциям банки получают либо в виде комиссионных, либо в виде платы за обслуживание.
4Организационная и управленческая структура коммерческого банка.
Каждый банк имеет обязательный для всех набор определенных блоков управления. В числе таких блоков: - совет банка - правление банка (совет директоров) - общие вопросы управления - коммерческая деятельность - финансы - автоматизация - администрация
БАНКОВСКАЯ СТРУКТУРА
В совет банка входят его учредители (как учредителями, так и акционерами являются юридические лица разных форм собственности, так и физические лица). Правление (совет директоров) банка – отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В состав правления входят высшие руководители (менеджеры) банка: -председатель (президент, управляющий) банка - его заместители - руководители важнейших подразделений банка. Ревизионная комиссия осуществляет контроль за работой банка (соблюдение сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений и др.) Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов банка. Комитет создан для повышения уровня и улучшения качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных операций, координации работы по реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам.
Популярное: Почему стероиды повышают давление?: Основных причин три... Почему люди поддаются рекламе?: Только не надо искать ответы в качестве или количестве рекламы... Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (330)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |