 |
Главная |
Анализ собственного капитала ООО «ПромТрансБанк»
 2018-06-29 |
 616 |
 Обсуждений (0) |
из
5.00
|
В таблице 5 проведен анализ собственного капитала
Таблица 5
| Номер п/п | Наименование показателя | 01.01.2009 т.р. | Прирост (+)/снижение (-) за отчетный период | 01.01.2010 т.р. | уд. Вес 2009 % | уд. Вес 2010 % |
| Собственные средства (капитал), тыс. руб. | ||||||
| 1.1. | Уставный капитал кредитной организации, в том числе: | 74,07 | 79,31 | |||
| 1.3. | Эмиссионный доход | -814 | 0,38 | 0,00 | ||
| 1.4. | Резервный фонд кредитной организации | 21,81 | 20,15 | |||
| 1.5. | Нераспределнная прибыль (непокрытые убытки): | -6420 | -3888 | 1,18 | -1,48 | |
| 1.5.1. | прошлых лет | 0,18 | 0,15 | |||
| 1.5.2. | отчетного года | -44913 | -42770 | 1,00 | -16,23 | |
| 1.6. | Нематериальные активы | 0,00 | 0,00 | |||
| 1.7. | Субординированный кредит по остаточной стоимости | -1000 | 2,56 | 1,71 | ||
| Нормативное значение достаточности СОБС | - | - | ||||
| Фактическое значение достаточности СОБС | 15,7 | 19,7 | - | - | ||
| Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: | ||||||
| 4.1. | по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности | 92,24 | 83,70 | |||
| 4.2. | по иным активам, по которым существует риск | 7,68 | 16,27 | |||
| 4.3. | по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам | -19 | 0,08 | 0,03 | ||
| 4.4. | под операции с резидентами офшорных зон | 0,00 | 0,00 |
Величина собственного капитала на 01.01.2010 год составила 263,5 млн. руб., показатель увеличился на 49 млн.руб. Рост собственного капитала произошел за счет увеличения уставного капитала на 50 млн. руб. (79,3%) и резервного фонда банка на 6,3 млн. руб. (20,15%).
Однако есть и отрицательные факторы - это снижение нераспределенной прибыли в отчетном периоде на 44,9 млн. руб. (что составляет 16,23% от собственных средств). Снижение прибыли произошло за счет убытков по кредитам и займам, роста комиссионных расходов, а так же от снижения доходов от операций с ценными бумагами.
Резервы на возможные потери увеличились на 47 млн. руб. в связи с ростом риска невозврата средств и кризиса в экономике страны. Наибольший удельный вес в сумме резервов на возможные потери у ссудной и приравненной к ней задолженности 83,7%.
Анализ обязательных нормативов (рисков) банка
Анализ обязательных нормативов банка в соответствии с инструкцией Банка России № 110-и ООО «ПромТрансБанк»
Таблица 6
| Наименование показателя | Нормативное значение | Отклонение от норматива | Отклонение в динамике | |||
| 1. Достаточность собственных средств (капитала) банка, регулирует риск несостоятельности банка Н1 | 15,4 | 19,7 | 4,4 | 8,7 | 4,3 | |
| 2. Показатель мгновенной ликвидности, риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня Н2 | >15 | 50,1 | 127,8 | 35,1 | 112,8 | 77,7 |
| 3. Показатель текущей ликвидности банка, риск потери банком ликвидности в течение 30 календарных дней Н3 | >50 | 68,8 | 139,8 | 18,8 | 89,8 | |
| 4. Показатель долгосрочной ликвидности, риск потери ликвидности в результете размещения средств в долгосрочные активы Н4 | <120 | 92,6 | 94,9 | -27,4 | -25,1 | 2,6 |
| 5. Показатель максимального размера кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, Н6 | <25 | - | - | - | - | - |
| 6. Показатель максимального размера крупных кредитных рисков Н7 | <800 | 199,1 | 141,3 | -600,9 | -658,7 | -57,8 |
| 7. Показатель максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам, Н 9.1 | <50 | 0,7 | -49,3 | -50 | -0,7 | |
| 8. Показатель совокупной величины риска по инсайдерам банка, Н 10.1 | <3 | 1,4 | 2,05 | -1,6 | -0,95 | 0,65 |
Н1 соответствует нормативу, имеет положительную динамику, рост составляет 4,3%, что положительно характеризует структуру капитала банка. Показатель мгновенной ликвидности в динамике увеличился на 77,7% это положительная тенденция, т.к. банк сможет оплатить свои обязательства до востребования в течение одного операционного дня в размере 127,8%. Однако, высокий показатель данного норматива говорит о трудностях во вложения средств, т.к. большая часть средств не приносит доход. Так же увеличивается показатель текущей ликвидности на 88,9%, что говорит о высокой ликвидности финансовых активов, которые могут быть получены банком в течение 30 календарных дней.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) увеличился на 2,6%, но соответствует нормативному значению. Данный показатель показывает, что банк не рискует размещать средства в долгосрочные активы в связи с неблагоприятной экономической ситуацией в стране.
Показатели риска Н7 и Н9.1 соответствуют нормативам. Кризис на финансовом рынке привел к снижению крупных кредитных рисков банка (на 57,8%) и размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (на 0,7%). Это связано с банкротством заемщиков, увеличением реальных процентных ставок, высоким риском вложения и невозвратом средств, проблемы с продажей залогового имущества.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) соответствует нормативу. Данный показатель регулирует совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров.
Отсутствие норматива Н12, говорит о том, что банк не вкладывает средства в акции (доли) других юридических лиц.
Отсутствие нормативов Н17-19 говорит о том, что банк не занимается ипотечным кредитованием, что характеризует об иной специализации банка.
| 2018-06-29 |
616 |
Обсуждений (0) |
из
5.00
|
Обсуждение в статье: Анализ собственного капитала ООО «ПромТрансБанк» |
|
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓ |
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы