Адреса и расчетные счета сторон
Исполнитель
Юридический адрес:
450000, г.Уфа, ул. 50 лет СССР , д.9, корп.1
Банковские реквизиты:
ОАО КБ «Уралсиб» р/сч 4070281072100004583 к/сч 30101810500000000297 БИК 044585297
ИНН:
7716525379
Лицензия:
N Е007842
Идентификационный код ОКФС:
16
Организационно-правовая форма по ОКОПФ:
65
Заказчик
Юридический адрес:
450077, г.Уфа, ул. Запотоцкого, 44.
Банковские реквизиты:
ОАО КБ «Социнвестбанк» р/с 40702810008990001437 к/с 30101810000000000984 БИК 044525984
ИНН:
0278099909
Идентификационный код ОКФС:
42
Организационно-правовая форма по ОКОПФ:
47
ИСПОЛНИТЕЛЬ
ЗАКАЗЧИК
Генеральный директор
Директор
ООО «Аудитор»
ООО «ДЛ-Холдинг»
И.П. Степанов
В.И. Павлова
«08» января 2010г.
«08» января 2010 г.
М.П.
М.П.
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
ОБЩИЙ ПЛАН АУДИТА
Проверяемая организация
ООО «ДЛ-Холдинг»
Период аудита
с 18.01.2010 по 22.01.2010 г.
Количество человеко-часов
105
Руководитель аудиторской группы
Степанов И.П., аудитор, аттестат №4646
Состав аудиторской группы
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Планируемый риск существенного искажения финансовой отчетности
5%
Планируемый уровень существенности
159700 тыс. руб
№ п/п
Планируемые виды работ
Период проведения
Исполнитель
Прим
1
Формирование аудиторской группы
18.01.10-19.01.10
Степанов И.П.
2
Распределение аудиторов в соответствии с их профессиональными качествами и должностными уровнями по конкретным участкам аудита
18.01.10-19.01.10
Степанов И.П
3
Инструктирование всех членов команды об их обязанностях, ознакомлении их с финансово-хозяйственной деятельностью экономического субъекта, а также с положениями общего плана аудита
18.01.10-19.01.10
Степанов И.П
4
Проведение аудита согласно программе
19.01.10-21.01.10
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
5
Контроль за выполнением плана и качеством работы аудиторов, за ведением ими рабочей документации и надлежащим оформлением результатов аудита
19.01.10-21.01.10
Степанов И.П
6
Разъяснение руководителем аудиторской группы методических вопросов, связанных с практической реализацией аудиторских процедур
19.01.10-21.01.10
Степанов И.П
7
Проведение совещаний с руководством экономического субъекта и/или соответствующих служб по результатам отдельных этапов аудита
19.01.10-21.01.10
Степанов И.П
8
Подготовка письменной информации (отчета) руководству экономического субъекта (отчета) по результатам аудита
21.01.10-22.01.10
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
9
Подготовка аудиторского заключения по результатам аудита
21.01.10-22.01.10
Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
10
Проведение совещания с руководством экономического субъекта по результатам аудита
21.01.10-22.01.10
Степанов И.П.
Директор _______________ В.И. Павлова
Руководитель аудиторской проверки _______________ И.П. Степанов
11.01.2010г.
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
ПРОГРАММА АУДИТА
Проверяемая организация
ООО «ДЛ-Холдинг»
Период аудита
с 18.01.2010 по 22.01.2010 г.
Количество человеко-часов
105
Руководитель аудиторской группы
Степанов И.П., аудитор, аттестат №4646
Состав аудиторской группы
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Планируемый риск существенного искажения финансовой отчетности
5%
Планируемый уровень существенности
159700 тыс. руб
№ п/п
Перечень аудиторских процедур по элементам типовых объектов аудита
Период проведения
Исполнитель
Рабочие документы
Прим.
Аудиторский риск
1.1
Расчетные модули
19.01.10-20.01.10
Зайцев В.Н.
Аналитический обзор
1.1.1
Аудиторский риск
19.01.10-20..01.10
Зайцев В.Н.
Аналитический обзор
Уровень существенности
2.1
Расчетные модули
19.01.10-20.01.10
Зайцев В.Н.
Аналитический обзор
2.1.1.
Уровень существенности
19.01.10-20.01.10
Зайцев В.Н.
Аналитический обзор
Аудит операций на расчетном счете
3.1
Аудит операций на расчетном счете
20.01.10-21.01.10
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.1
Проверка правильности организации учета операций на расчетном счете
20.01.10-21.01.10
Степанов И.П., Воробьев Е.К.,
Аналитические таблицы
3.1.2
Проверка правильности проведения и учета операций на расчетном счете
20.01.10-21.01.10
Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.3
Проверка полноты и точности раскрытия информации по денежным средствам в отчетности
20.01.10-21.01.10
Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.4
Проверка наличия письменного уведомления налогового органа об открытии / закрытии банковских счетов в 10-дневный срок
20.01.10-21.01.10
Воробьев Е.К.,
Аналитические таблицы
3.1.5
Проверка правильности информации о расчетных счетах
20.01.10-21.01.10
Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.6
Проверка сведений о наличии приостановления операций по счетам в банке
20.01.10-21.01.10
Степанов И.П..
Аналитические таблицы
3.1.7
Проверка хозяйственных операций по перечислению денежных средств с расчетного счета
20.01.10-21.01.10
Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.8
Проверка хозяйственных операций по поступлению денежных средств на расчетный счет
20.01.10-21.01.10
Воробьев Е.К.
Аналитические таблицы
3.1.9
Проверка на предмет соответствия условиям договора уплачиваемого банку вознаграждения
20.01.10-21.01.10
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.10
Проверка тождественности данных бухгалтерского учета данным выписок банка на конец дня
20.01.10-21.01.10
Степанов И.П., Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.11
Обобщение результатов пересчетов за проверяемый период
21.01.10-22.01.10
Воробьев Е.К., Зайцев В.Н.
Аналитические таблицы
3.1.12
Архивирование рабочих документов, подготовка и печать отчета
21.01.10-22.01.10
Степанов И.П.
Отчет
Директор _______________ В.И. Павлова
Руководитель аудиторской проверки _______________ И.П. Степанов
11.01.2010г.
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
ЗАПРОС БАНКУ, ОБСЛУЖИВАЮЩЕМУ ООО «ДЛ-ХОЛДИНГ»
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓
Популярное:
©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (328)
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы
(0.005 сек.)
2019-07-03
328
Обсуждений (0)
