Методические указания к выполнению ТЭО автоматизации функций управления предприятием

 

Постановка задачи

Рассчитать параметры и экономический эффект от внедрения следующих задач АСУП, выполняющих автоматизацию функций управления предприятием:

расчет подетальных планов производства;

расчет плана материально-технического обеспечения;

определение нормативных калькуляций на продукцию каждого вида;

оперативный учет производства и оперативное регулирование.

Исходные данные для решения поставленной задачи приведены в табл.1

 

Таблица 1.

Исходные и нормативные данные:

Показатели и электронные устройства	Условное обозначение	До внедрения АСУП (базовый вариант)	После внедрения АСПУ (проектируемый вариант)
Объем информации в символах, вводимых в ЭВМ	Ки	-	2*107
Среднее число операций, приходящихся на 1 байт вводимой продукции	Кс	-	8000
Быстродействие ЭВМ ЕС-1022, операций/с	Б	-	80000
Годовой эффективный фонд времени работы ЭВМ, ч	Fэ	3750	6240
Коэффициент технологического использования ЭВМ	Кти	-	0,95
Площадь занимаемая оборудованием, м²	Sзд	25	300
Цена 1 м² производственной площади, тыс. руб.	Цзд	7,5	7,5
Капитальные вложения в НИОКР, тыс.руб.	Кпред	-	см. прилож.1
Оптовая цена ЭКВМ, руб	Цэквм	см. прилож.1	-
Количество ЭКВМ	Кэквм	2	-
Текущие затраты на составление выходных форм вручную, тыс.руб.	Зр	см.прилож.1	-
Объем арифметических операций: сложения умножения деления	Ос Оу Од	см. прилож.1	- - -
Норма выработки в час для операции: сложения умножения деления	Нс Ну Нд	1033 500 400	- - -
Стоимость одного часа работы ИТР по выполнению арифметического действия, руб.	Цр	45	-
Число ЭВМ типа ЕС1022 с комплектом оборудования, шт.	Ко1	-	1
Число УПДМЛ типа ЕС-9002,шт.	Ко2	-	1
Оптовая цена ЭВМ типа ЕС1022, тыс. руб.	Цэвм	-	8
Оптовая цена УПДМЛ типа ЕС-9002,тыс.руб.	Цуп	-	5
Годовой объем продукции, тыс.шт.	Nп(б)	100	по расчету
Цена единицы продукции, руб.; 2000-2002 гг. 2003-2004 гг.	Цп(б)	см. прилож.1	Тоже
Себестоимость единицы продукции, тыс. руб., по годам: 2000         2001 2002 2003 2004	Сп(б)	Цп(б)2 0,98* Цп(б)2 0,96* Цп(б)2 0,94* Цп(б)2 0,92* Цп(б)2	По расчету Тоже « « «
Коэффициент приведения денежной единицы к расчетной величине по годам: 2000 2001 2002 2003 2004	Lt	1.1 0.9 0.82 0.75 0.68	1.1 0.9 0.82 0.75 0.68
Затраты на КИП и инвентарь, % от стоимости оборудования	-	10	10
Затраты на транспортировку СВТ и пусконаладочные работы, % от стоимости оборудования	-	15	15
Численность работников АСУП, чел	Чраб	-	32
Коэффициент, учитывающий премии и другие доплаты	Кпр	-	1,2
Среднегодовая заработная плата одного работника, руб.	Зср.г.	-	108000
Норматив налогов, включаемых в себестоимость продукции,%	Нн	53	53
Норма амортизации оборудования,%	На.об.	14	14
Норма амортизации измерительных приборов, %	На.н.п	25	25
Норма амортизации зданий, %	На.зд.	3	3
Доля затрат на ремонт оборудования, %	Нр	15	15
Стоимость 1 кВт-ч электроэнергии, руб.	Цэ	1,5	1,5
Установленная мощность оборудования, кВт	Wу	10	10
Коэффициент, учитывающий использование оборудования: по мощности по времени	Кэ.м Кэ.в	0,6 0,5	0,8 0,7
Коэффициент, учитывающий: загрузку оборудования потери в сети	Кэ.о J	0.7 1.1	0.9 1.15
Коэффициент полезного действия	n	0.75	0.75
Затраты на комплект программ управления, руб.	Кпу	-	8000
Коэффициент, учитывающий возобновление программ	Квп	-	1,2
Продолжительность выпуска деталей, лет	Тдет	3	3
Годовые затраты на содержание 1 м² площади,руб	Рпл	350	350
Рост объема производства продукции в связи с автоматизацией обработки информации,%	Пт	-	10
Доля условно-постоянных расходов в себестоимости,%	Ну	20	-

 

Выбор базы и проектируемых вариантов для сравнения

В качестве базы для сравнения принимается стоимостная оценка результатов труда (выручка от реализации продукции). Для решения задач планирования, учета, контроля, анализа, оперативного регулирования и управления производством продукции сравниваются следующие проектируемые варианты.

1. Решение задач планирования, учета, контроля, анализа и оперативного регулирования производства осуществляется традиционным методом, т.е ручной обработкой информации.

2. Решение перечисленных выше задач производится с помощью АСУП, функционирующей не в реальном масштабе времени.

3. Решение вышеуказанных и других задач производства продукции осуществляется с помощью АСУП, функционирующей в реальном масштабе времени.

1. Расчет капитальных вложений в автоматизированную и ручную обработку информации.

1.1 Расчет капитальных вложений в средства вычислительной техники и другие устройства.

По проектируемому варианту расчет капитальных вложений в технику ведется в табличной форме (табл.2)

 

Таблица 2 Расчет капитальных вложений в технику

Показатели	ЭВМ типа ЕС - 1022		УПДМЛ типа ЕС - 9002	Итого (Коб2)
Количество единиц
Оптовая цена, тыс.руб.
Сумма,тыс.руб.

 

По базовому варианту (ручная обработка информации):

Коб1 = КэквмЦэквм

 

1.2 Капитальные вложения на приобретение КИП и инвентаря по базовому и проектному варианту рассчитываем по формуле (1.22)

1.3 Капитальные вложения в здание, занимаемое оборудованием и производственным персоналом, выполняющим вычислительные операции, по базовому и проектному варианту определяем по формуле (1.23)

1.4 Затраты на транспортировку СВТ и пусконаладочные работы по базовому и проектному варианту рассчитываем по формуле (1.24)

1.5 Единовременные производственные затраты в НИОКР по проектируемому варианту принимаем по приложению 1.

1.6 Определяем долю капитальных вложений, приходящихся на решение задач АСУП, по формуле(1.25)

1.7 Капитальные вложения рассчитываем по вариантам:

по проектируемому

 

Кп = Кпред + Кд ( Коб2 + Кип2 + Кзд2 + Ктпн2)

 

по базовому

 

Кб = Коб1 + Кип1 + Кзд1 + Ктпн1

 

1.8 Удельные капитальные вложения по базовому и проектному варианту определяем по формуле (1.27)

2. Расчет текущих затрат на ручную и автоматизированную обработку информации.

2.1 Основную и дополнительную заработную плату производственного персонала, обрабатывающего информацию при решении управленческих задач, по проектному варианту рассчитываем по формуле (1.11)

По базовому варианту

Ос              Оу              Од

Из1 = -------Цр + ----------Цр + ---------Цр + Зр

Нс              Ну              Нд

 

2.2 Затраты на налоги ( в фонд социальной защиты населения РБ, чрезвычайный налог для ликвидации аварии на ЦАЭС, фонд занятости населения РБ, фонд содержания ДДУ) по базовому и проектному варианту определяем по формуле (1.13)

2.3 Затраты на амортизацию основных производственных фондов по базовому и проектному варианту рассчитываем по формуле (1.14)

2.4 Затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования рассчитываем по формулам:

по проектируемому варианту:

 

Ир2 = Коб2*Нр*Кд

 

по базовому варианту

 

Ир = Коб1*Нр

 

2.5 Затраты на потребляемую электроэнергию по базовому и проектному варианту рассчитываем по формуле (1.17)

2.6 Затраты на подготовку и возобновление программ по проектному варианту рассчитываем по формуле (1.16)

2.7 Годовые затраты на содержание производственных площадей определяем по формулам:

по проектному варианту

 

Ис.п2 = Sзд2РплКд

по базовому варианту

 

Ис.п1 = Sзд1Рпл

 

Все статьи затрат сводим в таблицу 3 и определяем сумму текущих затрат.

 

Таблица 3. Расчет текущих затрат

Статья затрат	Условное обозначение	Базовый вариант	Проектируемый вариант
Основная и дополнительная заработная плата	Из
Налоги, включаемые в себестоимость продукции	Ин
Амортизация основных производственных фондов	Иа
Затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования	Ир
Затраты на потребляемую электроэнергию	Иэ
Затраты на подготовку и возобновление программ управления	Ип.у.
Затраты на содержание производственных площадей	Ис.п
Итого	Иб, Ип

 

3. Расчет изменения объема производства и себестоимости выпускаемой продукции.

3.1 Объем выпускаемой продукции для проектируемого варианта определяем по формуле (1.4)

3.2 Удельные текущие затраты на ручную и автоматизированную обработку информации рассчитываем по формулам:

по базовому варианту

Иб

И1 = --------- ;

Nб

 

по проектируемому варианту

 

Ип

И2 = ---------

Nп

 

Тогда снижение удельных текущих затрат по проектируемому варианту по сравнению с базовым составит

 

ΔИ = И1 – И2

 

3.3 Условно-постоянные расходы, приходящиеся на единицу продукции, для базового варианта определяем по формуле

 

Сб1*Ну

У'п.1 = --------------

100

 

3.4 Условно-постоянные расходы на годовую программу выпуска для базового варианта составляют

 

Уп = У'п.1*Nб

 

3.5 Условно-постоянные расходы, приходящиеся на единицу продукции, для проектируемого варианта определяем по формуле (1.9)

3.6 Снижение условно-постоянных расходов, приходящихся на единицу продукции, по проектируемому варианту по сравнению с базовым составит

 

ΔУп = У'п.1 - У'п.2

 

3.7 Снижение затрат, приходящихся на единицу продукции, по проектируемому варианту в связи с внедрением средств автоматизации определяем по формуле (1.6)

3.8 Себестоимость единицы продукции по проектируемому варианту рассчитываем по формуле (1.5)

4. Технико-экономическое обоснование автоматизации функций управления.

4.1 Экономический эффект для варианта ручной обработки информации определяем по годам по формуле (1.1)

Экономический эффект за 5 лет составляет

 

5

Э1 = ∑Эбi

i=1

 

4.2 Экономический эффект для варианта автоматизированной обработки информации также рассчитываем по годам по формуле (1.1)

 

5

Э2 = ∑Эпi

i=1

 

Экономический эффект при автоматизированной обработке информации значительно выше, чем при ручной обработке:

Э = Э2 – Э1

 

4.3 Определяем прибыль для варианта ручной обработки по годам по формуле (1.2)

Сумма прибыли за 5 лет составит

 

5

Пб = ∑Пбi

i=1

 

4.4 Определяем прибыль для варианта автоматизированной обработки информации по годам по формуле (1.2)

Сумма прибыли за 5 лет составит

 

5

Пп = ∑Ппi

i=1

 

4.5 Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений рассчитываем по формуле

 

К^уд_п - К^уд_б

Т = ------------------

Сб - Сп

Приложение 1

 

Исходные данные и варианты заданий для выполнения работы.

№ варианта	Количество информации, вводимой в ЭВМ, симво- лы*107	Объем арифметических операций*106			Оптовая цена ЭКВМ, руб.	Затраты на составление выходной информации вручную, тыс.руб.	Цена ед. продукции, руб. Цп(б)1 (2000-2001гг) Цп(б)2 (2002-2003)	Капитальные вложения в НИОКР, тыс. руб.
		сложения	умножения	деления
1	2	6	6	0,5	300	0,9	27 25	50
2	3	7	2	1	250	1,1	30 28	80
3	4	7	3	2	360	1,3	32 30	60
4	5	9	4	3	420	1,5	28 26	90
5	4	10	5	4	260	1,6	33 31	100
6	6	11	6	5	400	1,2	27 25	45
7	8	12	7	6	520	1,9	23 21	60
8	3	13	8	7	310	1,8	30 28	80
9	7	14	9	8	400	1,0	29 27	90
10	9	15	10	9	340	0,8	27 25	100
11	3	16	11	10	350	1,5	30 28	75
12	5	17	12	11	410	1,6	26 24	65
13	6	18	13	12	280	1,8	28 26	85
14	8	19	14	13	240	1,3	26 24	90
15	4	20	15	14	360	1,4	30 28	70
16	9	21	16	15	340	1,7	28 26	85
17	6	22	17	16	290	1,8	33 31	75
18	4	9	5	2	300	1,3	27 25	55
19	3	16	10	6	410	1,2	23 21	85
20	2	9	6	2	300	2,1	23 21	80
21	8	14	11	5	290	1,6	30 28	90
22	4	15	9	5	320	1,4	29 27	75
23	3	18	13	10	330	1,8	27 25	70
24	4	14	8	4	270	1,2	30 28	80
25	6	16	12	4	390	1,1	27 25	90
26	2	17	15	12	310	1,3	30 28	55
27	7	10	6	4	360	1,1	32 30	60
28	8	15	10	5	400	1,5	28 26	80
29	5	18	14	8	260	1,8	26 24	70
30	3	13	11	6	330	1,6	22 20	80

 

Контрольные вопросы

 

1. Что принимается в качестве базы и проектируемых вариантов для сравнения при расчете параметров Hi экономического эффекта подсистем и задач АСУП?

2. Какие параметры рассчитываются при определении экономического эффекта от автоматизации основных функций управления предприятием с помощью АСУП?

3. Как рассчитываются капитальные вложения в автоматизацию основных функций управления с помощью АСУП?

4. Приведите формулу для расчета годовых затрат на ручную обработку информации.

5. Как выполняется расчет годовых эксплуатационных затрат на автоматизированную обработку информации с помощью АСУП?

6. Приведите формулы расчета экономического эффекта, годовой экономии, прибыли и срока окупаемости капитальных вложений от создания и внедрения подсистем и задач АСУП.