Определение трудоемкости, длительности разработки, численности и состава разработчиков

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине

Организация и планирование производства

на тему:

Инвестиционная политика предприятия

 

Выполнил:

Мордашов Н.В.

 

 

Саратов 2008

Содержание

 

1.1 Цели и задачи выполнения курсовой работы

1.2 Задание на выполнение курсовой работы

1.3 Актуальность темы

1.4 Исходные данные

1.5 Расчет планируемых технико–экономических показателей программного изделия

1.5.1Определение трудоемкости, длительности разработки, численности и состава разработчиков

1.5.2 Расчет планируемых текущих затрат на создание программного изделия (плановой себестоимости

1.5.3 Определение цены программного изделия и предполагаемой прибыли разработчика

Вывод

Цели и задачи выполнения курсовой работы

 

Целью выполнение курсовой работы является углубление и закрепление теоретических знаний по дисциплине «Организация и планирование производства» и развития практических навыков студентов по планированию создания программных изделий и проведению связанных с этим технико-экономических расчетов и обоснований.

Задание на выполнение курсовой работы

 

Рассчитать плановую трудоемкость создания программного продукта, длительность разработки, построить график работ, определить численность (состав) исполнителей, произвести расчет затрат на разработку (себестоимости), определить цену программного изделия и планируемый размер прибыли разработчика.

 

Актуальность темы

 

В настоящее время роль вычислительной техники растет все больше и больше. Практически все производство переводится под контроль вычислительных машин. Соответственно, фирмы и предприятия начинают брать на работу людей с хорошим знанием ПК. В связи с ростом количества вычислительной техники растет количество программных продуктов. Подавляющая часть программного обеспечения производится по заказу. Поэтому получают распространение фирмы, выполняющие подобные заказы.

В данной курсовой работе рассчитана трудоемкость создания программы, ее себестоимость, цена одной копии создаваемого изделия, затраты, а также полученная фирмой прибыль. Такой расчет необходим при разработке программного продукта как фирме-разработчику, так и заказчику.

Исходные данные

 

Расчеты производятся исходя из того, что заказ на разработку программного обеспечения получен малым научно-внедренческим предприятием информатики.

 

Табл.1

№ варианта	1
Комплекс решаемых задач	1
Степень новизны разработки	Б
Степень сложности алгоритма	2
Количество разновидностей форм входной информации	6
Количество разновидностей форм выходной информации	10
Число копий программы	10

 

Затраты времени при выполнении работ на стадии «Техническое задание», чел-дней	76
Затраты времени на стадии «Эскизный проект» работ, выполняемых разработчиками программного обеспечения, чел-дней.	37
Труд-ть работ, выполн-х разработчиками постановки задачи, чел-дней	125
Нормы времени на стадии «Рабочий проект»,чел-дней	317
Трудоемкость работ, выполняемых разработчиками программного обеспечения на стадии «Внедрение», чел-дней	56

 

Нормы амортизационных отчислений

Наименование основных средств	Норма амортизации, %
Машины и комплексы электронные вычислит-е с прогр-ным управл-ем	12,5
МикроЭВМ и процессоры унифицированные	10,0
Персональные компьютеры, системы программного управления	10,0
Организационная техника	12,5

 

Значения коэффициентов сложности

Вид используемой информации	Степень новизны
Переменная информация (Пи)	1.8
Нормативно-справочная информация (НСи)	1.08
Банки и базы данных	0.9

Балансовая стоимость применяемого оборудования

Наименование вида оборудования	Стоимость, тыс. руб
Машины и комплексы электронные	40
МикроЭВМ и процессоры унифицированные	36
Персональные компьютеры	16
Организационная техника	8

 

1.5 Расчет планируемых технико–экономических показателей программного изделия

Определение трудоемкости, длительности разработки, численности и состава разработчиков

Для определения трудоемкости и длительности разработки программного обеспечения необходимо выделить основные этапы его создания:

1. Составление технического задания:

1.1. определение состава и структуры разрабатываемого программного средства, комплекса решаемых задач;

1.2. составление технико-экономического обоснования.

2. Разработка технического проекта (включая эскизный и рабочий проект):

2.1. разработка экономико-математической модели и алгоритмов обработки данных;

2.2. анализ патентной литературы, поиск аналогов, уточнение состава применяемых пакетов прикладных программ;

2.3. определение комплекса технических средств, необходимых для функционирования системы, выбор среды программирования;

2.4. разработка и ввод в эксплуатацию программы по вводу и ведению информационной базы данных;

2.5. осуществление методического руководства по созданию заказчиком классификаторов и нормативно-справочной информации;

2.6. составление и отладка отдельных подпрограмм;

2.7. стыковка отдельных программных модулей в единую систему;

2.8. разработка методической документации и инструкций по всем видам обеспечения;

2.9. проведение работ по патентованию и осуществлению авторского надзора за создаваемым программным комплексом.

3. Внедрение:

3.1. подготовка документации с оформлением актов приемки-сдачи;

3.2. поэтапная сдача заказчику готовых программ на рабочем примере;

3.3. обучение персонала навыкам практической работы с программой.

 

Табл.2 Нормативная трудоемкость задач по стадиям.

Этапы разработки	Нормат-я трудоемк-ть, чел-дней.
Техническое задание (ТЗ)	76
Технический проект (ТП), вкл. раб. и эскизный проекты	35+125+317 = 479
Внедрение	56

 

Общая трудоемкость выполнения работ по созданию программного изделия:

 

t_р.п.=t_т.з.+t_т.п.+t_вн,

 

где t_т.з., t_т.п., t_вн - трудоемкость работ по составлению технического задания, проектированию, внедрению, человеко-дней.

 

t_р.п.= 76+479+56 = 611 (чел-дней)

 

Длительность разработки (в днях): Т= 20,45(t_р.п.)^0,32

 

Т = 20,45*(557)^0,32 ≈ 160 (дней)

 

Среднее число исполнителей: Ч= t_р.п. /Т, чел.

 

Ч = 611/160 ≈ 4 (чел.)

 

Табл.3 Состав исполнителей по стадиям и этапам разработки .

№ этапа	Исполнители	Кол-во чел.	Нормативная трудоемкость этапа		Длит-ть этапа
			% от трудоемкости стадии	чел-дни
1.1.	РР, СИП	2	60	131	24
1.2.	РР	1	40	87	30
2.1.	РР, СИП, ИП	4	14	41	17
	СИП, ИП	3	6	18	10
2.3.	ИП	2	2	6	5
2.4.	ИП	2	6	18	15
2.5.	РР	1	2	6	10
2.6.	СИП, ИП	3	31	91	49
2.7.	СИП, ИП	3	14	41	22
2.8.	СИП, ИП	3	20	58	32
2.9.	РР, СИП	2	5	15	12
3.1.	РР, СИП	2	57	27	16
3.2.	ИП, СИП	3	11	5	2
3.3.	ИП, СИП	3	32	15	6

 

В создании программного средства принимают участие:

главный специалист – руководитель разработки (РР) – 1чел,

ведущий специалист – старший инженер-программист (СИП), -1чел,

инженеры-программисты (ИП) – 2чел.

Трудоемкость каждого этапа определяется в соответствии с удельным весом в трудоемкости стадии (табл.2).

 

Длительность этапа определяется: Т_эi=t_эi/U_эi,

 

где t_эi - нормативная трудоемкость i-го этапа, чел-дней;

U_эi - количество исполнителей i-го этапа разработки, чел.

Ленточный график выполнения работ.

 

Табл.4 Распределение трудоемкости по исполнителям.

Стадия разработки	Трудоемкость, чел-дней	Должность исполнителя	Распределение трудоемкости по исполнителям
Техническое задание	76	РР	62
		СИП	16
Технический проект	292	РР	55
		СИП	130
		ИП	146
Внедрение	47	РР	24
		СИП	8
		ИП	8

 

1.5.2 Расчет планируемых текущих затрат на создание программного изделия (плановой себестоимости)

Текущие затраты (себестоимость) определяются по следующей формуле:

 

Сп.и.=Зпр + Мэ + А + И + Зотл + (Пн.р. * Зпр)/100, 

 

где Зпр - заработная плата программистов, руб.;

Мэ - стоимость использованных материалов (носители информации, бумага, копировальная бумага, красящая лента и т.д.), руб.;

А - амортизационные отчисления (выделяются из накладных расходов только в тех случаях, когда оборудование используется только для создания рассматриваемого программного изделия), руб.;

И - отчисления на износ используемых нематериальных активов;

Зотл - затраты на отладку программы, руб.;

Пн.р. - процент накладных расходов малого научно-внедренческого предприятия информатики.

 

Заработная плата программистов определяется, как:

 

Зпр=Σ tрj * Зоснj(1+адоп)(1+асн),

 

где tрj - трудоемкость работ j-го разработчика, чел-дней (таблица 4);

Зоснj - основная заработная плата j-го разработчика, руб./день (таблица 5);

адоп - коэффициент, учитывающий дополнительные выплаты (адоп=0.4);

асн - коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды по действующему законодательству (асн=0.26).

Количество рабочих дней в месяце: 22.

 

Табл.5 Система окладов программистов в малом предприятии

Должность исполнителя в организации	Вилка окладов, руб.	Оклад, принятый при расчетах, руб.	Стоимость одного чел-дня, руб.
Руководитель разработки	10000-12000	11000	500
Старший инженер - программист	8000-10000	10000	454
Инженер - программист	5000-7000	7000	318

 

Табл.6 Заработная плата программистов:

Должность исполнителя	Трудоемкость	Заработная плата
РР – 1чел	141	124362
СИП– 1чел	162	129738
ИП – 2чел	154	86436

 

Зпр= 124362.1+129738+86436 = 426972 руб.

 

Стоимость использованных материалов на эксплуатационные нужды: M_э=400 (руб.)

Размер амортизационных отчислений:

 

m

А= Σ (Нак * Цвк * Т)/(100 * 12)

k=1

 

где Нак - установленная норма амортизации j-го вида оборудования, %;

Цвк - балансовая стоимость j-го вида оборудования, руб.;

m - число видов оборудования, применяемого при разработке программы (4).

 

Табл.7 Размер амортизационных отчислений:

А= 2191+1578+438+438=4654 (руб.)

 

Стоимость использованных нематериальных активов: Сна = 150 тыс. руб.

Размер отчислений на износ использованных при разработке нематериальных активов: 10 % от их стоимости.

 

И=Сна*10%/(100) = 22500руб.

 

Затраты на отладку программы:

 

Зотл = tотл * Смч,

 

где tотл - время, требуемое для отладки программы, ч.;

Смч - стоимость одного машино-часа, руб./ч. (Смч = 18 руб./час)

Время, требуемое для отладки:

 

tотл = q*с*(1 + р)/4-5Кк,

 

где с - коэффициент сложности программы; (с=1.8)

р - коэффициент коррекции программы (р=0,075);

Кк - средний коэффициент квалификации разработчиков (Кк=1,5).

q - предполагаемое число корректируемых операторов (q = 3,3 tр.п. )

 

q = 3.3*611 = 2016.3

tотл = 2016,3*1,8*1,075/4-5*1,5 = 967,5

З_отл = 967,5 *18 = 17421 руб.

 

Процент накладных расходов

Пн.р. = (Сн.р./Зг) * 100,

 

где Сн.р. – годовая сумма накладных расходов малого предприятия, руб.;

Зг – годовой фонд оплаты труда программистов, участвующих в разработке, руб.

 

В состав накладных расходов Снр входят:

1. Расход на энергию всех видов.

1.1. Электроэнергия силовая (кВтч):

 

Э_л = (М_уст * Ф_д.об.)/(К_п * К_м),

 

где М_уст – суммарная установленная мощность оборудования, кВт (М_уст =4.5 кВт);

Ф_д.об. – действительный фонд времени оборудования, ч. (Ф_д.об. = 1920ч.);

К_п – коэффициент, учитывающий потери в сетях (К_п = 0.95);

К_м – КПД оборудования (К_м = 0.9);

 

Э_л = (4.5*1920)/(0.95*0.9) = 10105 кВт*ч

 

Стоимость электроэнергии

 

А = Э_л * А_э,

 

где А_э – тариф за 1 кВтч; (А_э = 1.87 руб)

А = 10105*1.87+4,5*142 = 12839.628 руб

 

1.2 Электроэнергия для освещения (кВтч)

Из расчета 15 Вт на 1 м² площади. Количество часов горения лампочек в год - 1300.

S - площадь помещения (S = 100 м²)

На данную площадь требуется: 15 * 100 = 1500Вт.

 

Э_о = 1500 * 1300 = 1950 кВтч

 

Стоимость электроэнергии: А = 1950*1.87= 2925 руб

2. Арендные платежи

Определяются исходя из того, что малое предприятие арендует помещения площадью 100 м², арендная плата составляет 1000 руб. за 1 м²:

 

Ар = 100*1000=100000 руб.

 

3. Заработная плата управленческого и обслуживающего персонала

Рассчитывается на основе штатного расписания и системы окладов.

 

Табл.8 Состав управленческого и вспомогательного персонала малого предприятия

Наименование должности	Кол-во	Вилка окладов, руб.	Размер дополнительной з/платы, руб.	Общая сумма за год, руб.
Директор	1	15000-18000	1500	(16000+1500)*12=210000
Гл. бухгалтер	1	12000-14000	1000	(13000+1000)*12= 168000
Техник по ремонту и обслуживанию выч. техники	1	4000-6000	1000	(5000+1000)*12=72000
Уборщица	1	1000-1500	300	(1500+300)*12=21600

 

Итого: 210000+168000+72000+21600=471600 руб. в год

 

4. Отчисления на социальные нужды по заработной плате управленческого и обслуживания персонала (единый социальный налог):

· В пенсионный фонд – 20% от годового фонда оплаты труда;

· В фонд медицинского страхования – 2,4% от фонда оплаты труда;

· В фонд социального страхования – 3,6% от фонда оплаты труда;

 

                                                 l

где фонд оплаты труда: фонд = ∑З_i   , где

                                                                                i=1

 

З_i – общая сумма окладов за период разработки для i-го человека (табл. 8),

l – общее число управленческого и обслуживающего персонала (l =4).

 

Отчисления = (20+3.6+2,4)/100*471600 = 122616 руб.

 

5. Затраты на ремонт и техническое обслуживание вычислительной и

                                                                       k

организационной техники: (20% от общей стоимости оборудования)

                                                                        i=1

Общая стоимость оборудования (50% от вычислительной и организационной техники):

 

50*(40000+36000+16000+8000)/100=50000 руб.

Затраты(рем) = (20*50000)/100 = 5000 руб.

 

6. Затраты, связанные с гарантийным обслуживанием вычислительных и программных средств у заказчиков. (10% от заработной программистов)

 

Затраты(гар) = (10*426972)/100 =42697 руб.

 

7. Прочие расходы (U_проч. = 4000 руб.).

 

В итоге сумма накладных расходов:

 

С_н.р.= 19536 руб.+ 471600 руб.+ 100000 руб.+ 122616 руб.+10000руб.+ 2625 руб.+ 42697 руб.+ 5000 руб.= 769874 руб.

 

Рассчитаем Зг – годовой фонд оплаты труда программистов на основании их заработной платы:

За период разработки (160 дней): 426972 руб

За месяц: (426972*22)/160 = 58708 руб

За год: Зг = 58708*12 = 704503 руб

 

Процент накладных расходов:

 

Пн.р. = (769874 / 704503) * 100 = 109%

 

Текущие затраты (себестоимость):

 

Сп.и. = 426972+400+4654+22500+17421+ (109*426972)/100= 937346 руб