 |
Главная |
ВОЗМОЖНЫЕ КРЕДИТНЫЕ РИСКИ И ИХ СМЯГЧЕНИЕ
 2019-10-11 |
 183 |
 Обсуждений (0) |
из
5.00
|
| Требуемая информация | Возможные риски | Смягчение риска/ Возможные действия банка |
| 1. Заемщик | ||
| · Правовой статус Заемщика · Форма организации · Отношение с дочерними фирмами · История Заемщика | · Обращение в суд · Отвлечение денежных средств дочерним фирмам · Обязательства выплаты дивидендов | · Рассмотреть процесс регистрации · Установить сокращение обязательств по дивидендам · Установить невыполнение обязательств по кредитному соглашению · Запросить консолидированную финансовую отчетность |
| · Корпоративное управление · Устав юридического лица · Полномочия администрации · Структура управления | · Менеджмент не имеет достаточных полномочий · Нет эффективного контроля компании · Учредительные документы содержат нетипичные финансовые обязательства · Чрезмерная концентрация полномочий | · Проверить устав юридического лица · Установить полномочия Заемщика · Установить полномочия по ведению переговоров · Обеспечить контроль управления · Требовать участия представительства Банка по месту выполнения контракта |
| · Обязательства учредителей · Соглашения акционеров · Соглашение о выплатах | · Чрезмерный денежный поток в недивидендной форме · Учредители, не имеющие достаточных средств для участия в проекте | · Установить соответствующий вклад капитала · Обеспечить участие акционеров через Соглашение между акционерами · Предоставить банку акции в залог |
| · Обязательства Заемщика · Внепроектные активы/пассивы · Судебное разбирательство/ страховые иски · Трансфертное ценообразование · Лицензионные соглашения по использованию технологии · Непроизводственные платы · Обязательства приватизации | · Непредвиденные затраты · Внепроектные денежные потоки · Скрытые дивиденды · Неэкономические обязательства, выполненные во время закупки (например, нет излишек в течение 5 лет) | · Субординировать другие выплаты по обслуживанию долга · Установить соглашение о ценообразовании на коммерческой основе · Применить сокращение обязательств по дивидендам · Обеспечить меры предосторожности по непредвиденным обстоятельствам · Установить ограничения на роялти/ гонорары · Рассмотреть Соглашения по приватизации |
| Обязательства сообщества Заемщика · Обязательства по здравоохранению · Обязательства по трудоустройству · Обязательства местного сообщества · Пенсионные · обязательства | · Дополнительный отток средств Заемщика · Потеря трудоспособности | · Рекомендовать перенести социальные обязательства на альтернативные · поставщик услуг · Определить количество и лимит затрат на обязательства · Подтвердить текущее обязательство |
| 2. Рынок |
| ||
| · Продукт · Продуктовая группа · Рыночная ниша/ Цена · Срок годности продукта · Прибыльность продукта | · Неприбыльный производственный микс · Износ продукта | · Назначить проверку продукта консультантом по производственным вопросам · Интервьюировать заказчика / поставщика · Провести проверку запасов | |
| Природа рынка · Экспорт или внутренние продажи · Степень регулирования/картели (свободная цена в сравнении с контролируемой) · Степень конкурентной концентрации | · Жесткая природа рынка по сравнению с формированием неконвертируемой валюты · Недостаточный денежный поток · Высокие барьеры к прибыльной операции через регулирование и /или высокую концентрацию | · Привести в соответствие валюту займа с валютой формирования денежных средств · Установить долгосрочные контакты на продажу · Определить более высокие требования к капиталу · Ограничить долг к источникам денежных потоков в твердой валюте | |
| Перспектива рынка · Изменения в характеристиках спроса и предложения · Доля рынка · Конкуренция · Будущие прогнозы · технологические требования | · Недостаток гибкости ценообразования · Короткий технологический цикл · Конкуренты с более низкой структурой затрат | · Установить более короткий срок займа · Определить более высокие требования к капиталу · Провести независимый анализ рынка | |
|
| |||
| 3. Основные затраты и потребляемые материалы |
| ||
| Основные источники и обеспечение поставок · Товары в сравнении с дифференцированным ценообразованием · Закупочная политика · Транспортировка · Финансовое состояние поставщиков · Доступность и цена энергии · Перспективы с Профсоюзами · Существующие по сравнению с будущим субсидии · (например , энергия) | · Непостоянные поставки и цена сырья · Потери в поставках сырья · Более высокие производственные затраты | · Проверить долгосрочные контракты на поставку сырья и энергии · Установить причины прерывания страхования бизнеса · Проверить контракты по транспортным поставкам | |
| Управление запасами и контроль · Политика оценки запасов · Производство и мощность · Месторасположение · Производственная мощность и гибкость | · Высокие затраты на запасы · Прерывание производственного процесса · Переоцененные запасы · Увеличенные затраты | · Требовать управленческих отчетов · Требовать отчеты по запасам
| |
| 4. Менеджмент |
| ||
| · Структура управления · Мотивация · Ответственность/отчетность · Обязательства (см. контракты) · Компетенция · - финансовая · - техническая · - коммерческая | · Потеря доходов · Возросшие затраты · Высокая текучесть кадров · Недостаточный финансовый контроль | · Ключевые контракты по вопросам управления · Рассмотрение Советом возможностей управления · Рассмотрение программ компенсации | |
| Управленческий контроль · Информационные системы | · Потеря доходов · Возросшие затраты | · Рассмотрение систем управления и контроля | |
| Основные взаимоотношения с клиентами · Концентрация · Лояльность · Финансовая устойчивость клиентов · Контроль поставщиков | Потеря доходов Меньшая гибкость в ценообразовании Неплатежи клиентами | · Установить более высокие требования к капиталу · Рекомендовать торговую диверсификацию · Обеспечить меры предосторожности от потерь по дебиторской задолженности · Установить новые(с нуля) договора | |
| Доставка механизмов · Дистрибьюторская сеть, например, оптовая/розничная торговля · Условия торговли · Условия платежей | · Потребности в увеличенном рабочем капитале · Потеря доступа к рынку | · Рассмотреть контракты · Установить более высокие требования к капиталу · Согласовать финансирование обязательного рабочего капитала из внешних источников · Установить долгосрочные торговые контракты | |
| 5. Инвестиционная программа |
| ||
| · Мотив инвестиционной программы · Подходящая технология · Имеет ли она экономический эффект · Пилотные обязательства | · Инвестиционная программа не достигнет проектных целей · Неприемлемая технология | · Нанять консультанта по производственным вопросам/советника, если приемлемо | |
| Выполнение инвестиционной программы · Временные рамки · Опыт разработчика и финансовая устойчивость · Пределы · Детали контракта | · Инвестиционная программа по типу “русская рулетка” увеличивает риск · Временные задержки приводят к более высоким рискам или превышению затрат · Фонды банка отвлечены от инвестиционной программы | · Требовать поэтапного выполнения инвестиционной программы · Установить лицо, исполняющее гарантии/штрафные санкции · Требовать соглашения по поддержке проекта · Взять на себя обязательство, связанное с выплатами по распискам | |
| Стоимость инвестиционной программы · Адекватные затраты на оборудование · Непредвиденные выплаты · Детали тендерного процесса · Рост стоимости | · Превышение затрат · Оптимистические тесты на чувствительность · Неэффективный контракт на поставку товаров и услуг · Неадекватная капитализация | · Консультироваться с советником по производственным вопросам · Требовать увеличения доли собственного капитала · Установить фиксированную цену контрактов · Сравнение затрат с нормами по отраслям промышленности | |
| 6. Налоги и контроль |
| ||
| Экологические нормативы · Торговые пошлины · Налог с оборота · Ограничение экспорта · Контроль цены | · Изменения в нормативном режиме увеличит затраты или сузит рынки · Штрафные санкции за неисполнение | · Обеспечить соответствие займа текущим нормативам · Обеспечить фиксированные цены на весь срок займа | |
| Общие нормативы по охране окружающей среды · Нормирование труда · Охрана труда · Пенсии | · Изменения в нормативном режиме увеличит затраты или сузит рынки · Штрафные санкции за неисполнение | · Рассмотреть текущие и предложенные национальные/ ЕЭС нормативы | |
| Налоговый режим · По операциям/продажам · По фирме · Изменение в налоговых ставках | · Изменения в нормативном режиме увеличит затраты или сузит рынки · Штрафные санкции за неисполнение | · Рассмотреть национальное текущее и предложенное налоговое законодательство | |
| · Нормативы по охране окружающей Среды · По текущим и предложенным операциям · Затраты на обязательства предыдущих периодов | · Изменения в нормативном режиме увеличит затраты или сузит рынки · Штрафные санкции за неисполнение | · Экологический аудит · Рассмотреть текущие и предложенные национальные и региональные нормативы | |
| 7. Финансовые |
| ||
| Аудит финансовых счетов за 3 года · Баланс · Налоговая декларация (продажи, прибыль, капитал и т.д.) · Отчет о прибыли · Источники и использование фондов Аудиторское заключение | · Ложная или вводящая в заблуждение отчетность об активах, пассивах и прибыли · Неадекватные резервы на обязательства · Благоприятные бухгалтерские соглашения | · Требовать аудирование финансовых счетов, основанное на международных бухгалтерских стандартах | |
| Проформа финансовых прогнозов проекта · На срок займа | · Непредвиденные риски потенциальных убытков при изменении валютного курса · Неадекватный денежный поток по обслуживанию долга | · Требовать увеличение доли капитала · Сократить размер или стоимость проекта | |
| Система финансовой отчетности · Рассмотрение международных систем и контроля · Пересмотреть аудитора компании | · Нет текущей осведомленности о финансовом состоянии · Неадекватные финансовые данные | · Обеспечить подтверждение аудитора · Требовать поквартальный баланс и отчет о прибыли · Требовать годовой независимый аудит · | |
| Финансовые обязательства и непредвиденные обстоятельства · Лизингодатель · Банковские отношения | · Низкая ликвидность · Чрезмерный долг, обусловленный отсутствием возможности выплаты | · Установить финансовые обязательства, ограничивающие будущие · Проводить обсуждения с другими кредиторами | |
| 2019-10-11 |
183 |
Обсуждений (0) |
из
5.00
|
Обсуждение в статье: ВОЗМОЖНЫЕ КРЕДИТНЫЕ РИСКИ И ИХ СМЯГЧЕНИЕ |
|
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓ |
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы