Расчеты платежными поручениями

При расчетах платежными поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в установленный законом или банковскими правилами срок.

Содержанием платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным законом в соответствии с ним банковскими правилами

Банк обязан:

· Удостовериться в праве плательщика распоряжаться денежными средствами

· Проверить соответствие платежного поручения установленным требованиям

· Проверить достаточность денежных средств для исполнения платежного поручения

· Выполнить иные процедуры, предусмотренные законом банковскими правилами и договором

При отсутствии оснований для исполнения платежного поручения банк отказывает в приеме такого платежного поручения к исполнению с уведомлением об этом плательщика

При недостаточности денежных средств, находящихся на банковском счете плательщика, для исполнения платежного поручения банк не принимает платежное поручение к исполнению и уведомляет об этом плательщика

Иное может быть предусмотрено законом, банковскими правилами или договором

Платежное поручение может быть отозвано плательщиком до наступления момента безотзывности перевода денежных средств

Способы исполнения платежного поручения:

· Зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств, открытый в этом же банке

· Зачисление денежных средств на банковский счет банка получателя средств, открытый в банке плательщика

· Передача платежного поручения банку получателя средств для списания денежных средств с банковского счета банка плательщика, открытого в банке получателя средств

· Передача платежного поручения банку-посреднику в целях зачисления денежных средств на банковский счет банка получателя средств

· Иные способы

Банк обязан информировать плательщика об исполнении его платежного поручения к срок не позднее дня, следующего за днем исполнения платежного поручения

Этапы расчетов:

1. Представление в банк платежного поручения

2. Проверка банком платежного поручения

3. Списание средств со счета плательщика

4. Перечисление средств банку получателя

5. Зачисление средств на счет получателя

6. Информирование плательщика об исполнении поручения

Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву банк-эмитент, действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов

Банк-эмитент может передать полномочие на совершение действий по исполнению аккредитива в соответствии с его условиями другому банку (исполняющему банку)

Признаки аккредитива:

· Представляет собой денежное обязательство, которое может быть исполнено только при условии представления предусмотренных в аккредитиве документов

· Платеж по аккредитиву производится банком от своего имени, хотя и по поручению клиента

· Платеж осуществляется за счет средств клиента или кредита банка

Аккредитив открывается банком, обслуживающим плательщика (банком-эмитентом), по заявлению плательщика

Если плательщик и получатель имеют счета в одном и том же банке, исполнение аккредитива осуществляет банк-эмитент самостоятельно

При наличии счетов в разных банках, к исполнению аккредитива привлекается банк плательщика (исполняющий банк)

Виды аккредитивов:

· Покрытый (депонированный) аккредитив – сумма аккредитива (покрытие) перечисляется банком-эмитентом в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива

· Непокрытый (гарантированный) аккредитив – исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента

По Возможности отмены:

· Отзывный аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств

Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств

·  Безотзывный Аккредитив – аккредитив, который не может быть отменен или изменен без согласия получателя средств

Аккредитив является безотзывным, если в его тексте не предусмотрено иное

Подтвержденный аккредитив (разновидность безотзывного аккредитива)

Расчеты по инкассо

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляют на основании:

§ платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

§ инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляет получатель средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Платежное требование - расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяют при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Акцепт — это письменное согласие плательщика на осуществление платежа с его расчетного или текущего счета. В зависимости от полноты акцептуемой суммы различают акцепт полный и частичный. В зависимости от времени дачи согласия акцепт может быть предварительный (вначале дается согласие на оплату, а затем следует платеж) и последующий (акцептант может отказаться от оплаты после списания денег с его счета). По форме выделяют акцепт положительный и отрицательный. При положительном акцепте согласие дается в письменной форме, а при отрицательном согласие считается данным, если акцептант в установленный срок не заявил об отказе от оплаты.

Плательщик вправе полностью или частично отказаться от акцепта в случаях, предусмотренных условиями основного хозяйственного договора. Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта. В случаях выставления необоснованного отказа от акцепта ответственность полностью возлагается на плательщика.

В расчетах платежными требованиями применяется предварительная форма акцепта. Срок для осуществления акцепта определяется сторонами по договору и, как правило, составляет три рабочих дня.

Инкассовое поручение - расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются в следующих случаях:

§ когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

§ для взыскания по исполнительным документам;

§ в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Расчеты чеками

1. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

2. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

3. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.

4. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчетов. Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Расчетный чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но в отличие от платежного поручения чек передается плательщиком предприятию — получателю платежа в момент совершения хозяйственной операции, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты.

Различают также следующие виды чеков:

§ именной — выписан на определенное лицо;

§ предъявительский — выписан на предъявителя;

§ ордерный — выписывается в пользу определенного лица или по его приказу, т. е. чекодатель (индоссант) может передать его новому владельцу (индоссату) с помощью индоссамента.